2e kwartaalrapportage 2013

Transcriptie

1 2e kwartaalrapportage Inleiding Overeenkomstig de Planning en Control cyclus treft u hierbij de 2 e kwartaalrapportage 2013 aan. De rapportage geeft inzicht in de verwachte afwijkingen tussen begroting 2013 en de jaareindeverwachting Samenvatting Het verwachte totaal resultaat is als volgt: De JEV van de uitgaven voor de investeringen is ca. 18,5 mln. lager en de JEV van de inkomsten voor de investeringen is ca. 0,7 mln. lager dan in de begroting 2013 is geraamd Een deel van dit verschil in de uitgaven, ruim 10 mln. is reeds in de burap-1 van 2013 gerapporteerd. Het overige deel is het gevolg van het bijstellen van de projectramingen in Programma 1 Watersysteem. Dit kan deels worden verklaard door het later opleveren van projecten en deels door het realiseren van aanbestedingsvoordelen. Met betrekking tot de exploitatie is de verwachting (JEV) dat de lasten ca. 0,5 mln. hoger uitkomen dan geraamd. Voor de baten is de JEV ca. 0,1 mln. hoger dan geraamd. 3. Prestaties Programma 1 Watersysteem De te realiseren prestaties van het programma watersysteem zullen voor een deel doorschuiven naar 2014 en Dit als gevolg van: - r.o. procedures waterberging - niet kunnen verwerven van gronden - vertraging werkzaamheden Kleine Beerze. Programma 2 Afvalwaterketen De zuiveringsprestaties zijn op orde. Bijzondere aandacht wordt gevraagd voor de effluentkwaliteit op de rwzi Tilburg. De rwzi Tilburg is overbelast. De i.e. bedraagt dit zou moeten zijn. De overbelasting is het gevolg van de tijdelijke gedoogbeschikking in afwachting van de realisatie van een AWZI voor 4 bedrijven. Programma 3 Vergunning en Handhaving De geplande controles blijven achter. Het aantal klachten en reacties is hoger. Het verloop van de klachten wordt kritisch gevolgd, indien er aanleiding voor is zullen maatregelen worden genomen. Daarnaast lopen er enkele complexe handhavingszaken, zoals Reiling en Verhoeven. Programma 4 Heffing en Invordering Het uitlopen van het project harmonisatie objectafbakening heeft ertoe geleid dat het laatste kohier watersysteemheffing gebouwd/ongebouwd 2013 is uitgesteld tot augustus Het betreft ongeveer 13% van de belastinginkomsten watersysteemheffing gebouwd/ongebouwd. Dit betekent dat de belastingen later worden ontvangen waardoor het rentevoordeel kleiner wordt. 1

2 De afhandeling van de kwijtscheldingsverzoeken is vertraagd. Naar ruim belastingplichtigen, waarvan het verzoek nog niet is afgehandeld, is een ontvangstbevestiging gestuurd waarin is aangekondigd dat de behandelingstermijn met 10 weken is verlengd. Programma 5 Bestuur en Externe Communicatie Calamiteitenbestrijding: de volgende calamiteiten hebben plaatsgevonden: o 3 lozingen van olie/brandstof; deze zijn naar tevredenheid opgelost en waren niet door ons te voorkomen geweest (ongevallen, vandalisme); o 2 grote branden (Spoordonk en Oisterwijk). Dankzij adequaat optreden is ernstige verontreiniging van het oppervlaktewater voorkomen. De UvW heeft de DB s van alle waterschappen verzocht de landelijke visie op crisisbeheersing vast te stellen. Dit voorstel (met gevolgen) wordt na de vakantie voorgelegd. Samenwerking: Brabant Water deelt haar ondernemingsplan met De Dommel. Er wordt een concreet thema uitgelicht waar de strategische samenwerking met elkaar wordt verkend om meer begrip te krijgen voor elkaars doelen en randvoorwaarden. De Dommel heeft Brabant Water uitgedaagd om te participeren voor het op te stellen Waterbeheerplan. De ruimte voor buitenschoolse activiteiten staat de laatste jaren onder druk en dat merken de waterschappen aan een afname van het aantal excursies. (18% ten opzichte vorig jaar) Risico s In opdracht van de stuurgroep Winnend Samenwerken vindt uniformering van de procedures secretariaten bezwaarschriftencommissies plaats en in aansluiting daarop de vorming van één secretariaat voor de drie waterschappen. Omdat Brabantse Delta géén formatie levert én daar in verhouding veel bezwaarschriften worden ingediend, betekent dit een taakverzwaring voor De Dommel, ca. 0,3 fte m.i.v Deze 0,3 fte is niet beschikbaar. Hiervoor zal binnen de afspraken van Winnend Samenwerken of binnen de exploitatie van De Dommel (ruimte in inhuurbudget) een oplossing moeten worden gevonden. Programma 6 Bedrijfsvoering In het kader van sluiting stroomgebieden is het huurcontract in Middelbeers opgezegd per De verhuurder is hier na een mislukte verkoop op teruggekomen. Momenteel loopt een juridische procedure, een schikkingspoging heeft geen oplossing geboden. Bij de voorbereiding van de verbouwing van het bedrijfsgebouw in Eindhoven is losse asbest aangetroffen in een ruimte. Deze ruimte is tijdelijk gesloten en vervolgens gesaneerd. 4. Middelen In onderstaande tabel worden de begroting 2013 en de JEV van zowel burap 1 als 2 e kwartaalrapportage gepresenteerd. De toelichting is gebaseerd op het verschil tussen JEV en begroting Onder de tabel wordt per programma een korte toelichting gegeven van het verschil tussen begroting en JEV. Onderdeel van het voordelig saldo op de exploitatielasten is een verwacht voordeel van ca. 1,1 mln. op de kapitaallasten. Dit voordeel is het gevolg van het realiseren van aanbestedingsvoordelen en het later opleveren van projecten. 2

3 Investeringen, bedragen x 1 mln. omschrijving begroting JEV burap JEV Totaal programma's uitgaven 65,6 55,1 47,1 inkomsten -12,5-10,9-11,8 53,1 44,2 35,3 Exploitatie, bedragen x 1 mln. omschrijving begroting JEV burap JEV Totaal programma's lasten 109,4 109,6 109,9 baten -99,4-99,7-99,5 totaal 10,0 9,9 10,4 Toelichting van de belangrijkste afwijkingen tussen begroting en JEV: Programma 1 watersysteem Het investeringsvolume loopt achter als gevolg van seizoensinvloeden (flora en fauna wet). Verwacht wordt dat de resultaten in het najaar grotendeels gerealiseerd gaan worden. De JEV wordt neerwaarts bijgesteld van 27,3 mln. bruto naar bijna 17,5 mln. Dit betekent dat ook de inkomsten (subsidie-ontvangsten) worden verlaagd. Deze verlaging bedraagt 1,1 mln. (van 12,4 mln. naar 11,3 mln.), welke naast de vertraging in 2013 kan worden verklaard door het reeds in 2012 ontvangen hebben van begrote subsidiegelden De neerwaartse bijstelling van de JEV uitgaven 2013 kan in hoofdlijnen (geen limitatieve opsomming) als volgt worden verklaard: - lagere projectkosten als gevolg van voordelige aanbestedingen 2,3 mln. - minder doorbelasting uren/ minder inzet uren t.b.v. projecten 0,4 mln. - r.o. procedures waterberging 0,6 mln. - niet kunnen verwerven van gronden 0,7 mln. - vertraging werkzaamheden Kleine Beerze 0,8 mln. - stopzetten Keersop 0,4 mln. - doorschuiving overige projecten 3,1 mln. (waarvan 2 mln. Beheer en onderhoud reeds in Burap 1 toegelicht). Als gevolg van gunstige aanbesteding van het onderhoud van de kunstwerken kan de raming hiervoor dit jaar verlaagd worden met Correctie van van gerealiseerde projectuitgaven Keersop (jaarschijf 2013 en de jaarschijven ) naar de exploitatie als gevolg van bestuurlijke keuzes inzake Waterberging. De aanpak van GGOR 1.0 is nog niet vastgesteld. Het risico op overschrijding (van naar of ) van de begroting blijft daardoor bestaan (zie ook burap 1). 3

4 Programma 2 Afvalwaterketen De JEV voor uitgaven investeringen bedraagt 8,4 mln. lager dan begroot en is afgezien van enkele kleine verschillen nauwelijks afwijkend van de JEV van Burap 1. Voor een toelichting wordt verwezen naar de burap1. De totale afwijking t.o.v JEV Burap 1 projecten Afvalwaterketen bedraagt circa en wordt grotendeels gecompenseerd door hogere subsidie-inkomsten (circa ). In de JEV voor de investeringen is geen rekening gehouden met het risico op vertraging dat aanwezig is bij de Energiefabriek. Vanwege verschillen in interpretatie van het contract met de aannemer is niet uit te sluiten dat dit de voortgang van de bouw zal gaan beïnvloeden. - Assetmanagement, verwachting is dat de JEV G&D binnen de begroting blijft - Beleid & innovatie, lasten goederen en diensten hoger dan geraamd; N Externe planvorming, lasten goederen en diensten lager. V In de begroting is voor bijdragen van gemeenten geraamd. N De JEV bedraagt hiervoor , dit betekent een nadeel van N De JEV voor niet begrote inkomsten Beleid & innovatie bedraagt ca. V N De taakstelling van zakelijkheid in de afspraken ad zal niet worden gerealiseerd. De verwachting is dat uit de afspraken met gemeenten ca wordt gerealiseerd. Het resterende verschil wordt binnen de huidige exploitatie (incl. onvoorzien) gezocht. Programma 3 Vergunning en Handhaving Geen bijzonderheden Programma 4 Heffing en Invordering Verwacht wordt een voordeel bij Heffing en Invordering van Dit voordeel wordt als volgt verklaard: Belastingopbrengsten watersysteemheffing V Ongebouwd Gebouwd Ingezetenen V minder ha. kwijtgeraakt dan verwacht N i.v.m. te verwachten verlaging WOZ-waarden V acres woonruimten hoger dan begroot Belastingopbrengsten zuiveringsheffing V VOH/ZH grote bedrijven V daling ve s lager dan verwacht ZH particulieren / kl.bedr. N minder ve s dan begroot Bijdr.Brabantse Delta V structureel hogere productie bij één meetbedrijf. Overige opbrengsten (balanspost NRE al verwerkt in jaarrekening 2012) N Saldo van lagere kosten advisering derden en hogere perceptiekosten. V Totaal voordeel V Bij Burap werd een voordeel (JEV) verwacht van

5 In de prognose van de belastingopbrengsten is geen rekening gehouden met een mogelijk voordeel van Het betreft een afrekening met Brabantse Delta over voorgaande jaren. In de 3 e kwartaalrapportage wordt hierop teruggekomen. Programma 5 Bestuur en Externe Communicatie Voor Juridische Kwaliteitszorg en uniformering procedures bezwaarschriften is naar verwachting minder nodig dan geraamd. Daarnaast is aan subsidie ontvangen welke niet was voorzien voor kwaliteitsborging in een procesgestuurde organisatie. Programma 6 Bedrijfsvoering De belangrijkste redenen voor de lagere JEV zijn: ICT: V Vertraging in de start van ICT projecten en achterblijven op planning van lopende ICT-projecten Bedrijfsvoering overig: V Huisvesting buitenlocaties; door budgettekort na aanbesteding dienen plannen gewijzigd te worden. Hierdoor vertraging in uitvoering, JEV lager (begroot is ). - Inrichten dakterras, vervangen dakbedekking; projectinsteek wordt heroverwogen. Waarschijnlijk volstaat onderhoud en specifieke verbeteringen i.p.v. volledige vervanging. JEV lager (begroot ) Personeel: De personeelslasten zijn lager en de baten uit hoofde van activeren van uren en uitleen van personeel is eveneens lager. Per saldo is het totale effect op het P- budget nihil is. Exploitatie (excl. Kapitaallasten) totaal N Hogere lasten bedrijfsvoering Verbonden partijen N (in eerste Burap reeds gerapporteerd, nadeel ) Facility management: N M.n. door:, afkoopsom huur pand Veldhoven N, minder opbrengsten t.g.v. vroegtijdig vertrek Aquon N Organisatieontwikkeling Dazz ondersteuning, GPTW en Kennismanagement V Diversen V