De exploitatie in 2015 heeft een tekort van 230,69 hetgeen wordt gefinancierd uit de algemene reserve.

Transcriptie

1 FINANCIEEL JAARVERSLAG BG&CC 2015 VOORWOORD Geachte leden van Best Golf & Country Club Ter voldoening aan artikel 10 van de statuten hebben wij het genoegen u hierbij het financiële jaarverslag over het boekjaar 2015 aan te bieden met daarin opgenomen de balans per 31 december 2015 en de staat van baten en lasten over het gehele jaar Naast deze cijfers treft u ter vergelijking aan de door de ALV in het najaar van 2014 goedgekeurde begroting alsmede de balans en exploitatie rekening van eind De exploitatie in 2015 heeft een tekort van 230,69 hetgeen wordt gefinancierd uit de algemene reserve. Het verslag van de kascommissie, bestaande uit Rob van de Poll en Jan Martens zal separaat worden gepubliceerd. Het bestuur verzoekt de vergadering om het door haar opgestelde jaarverslag 2015 goed te keuren. Best, 27 maart 2016 Namens het bestuur Peter Verdonk, penningmeester

2 BEST GOLF & COUNTRY CLUB FINANCIEEL JAARVERSLAG 2015 BALANS per 31 december 2015 (na resultaatbestemming) ACTIVA Actueel Actueel Materiële vaste activa kantoorinventaris Vlottende activa Vorderingen (nog te ontvangen bedragen) Liguide middelen Spaartegoeden Betaalrekeningen Totaal Activa PASSIVA Actueel Actueel Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsfondsen Voor jeugdactiviteiten (het ABNAmro potje) Voor 25 jarig jubileum Voor speelgroepen en commissies Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva

3 STAAT VAN BATEN EN LASTEN Actueel 2015 Begroting 2014 Actueel Contributieopbrengsten 10 Full Members Slapende leden Late Day leden Meet the Club leden Jong Volwassenen Jeugdleden <17 jr Jeugdleden jaar Train & Play leden Pitch * Putt leden Bedrijfsleden Totaal contributies Leden BG&CC BGA Handicap Registratie leden Af te dragen aan NGF Netto-contributieopbrengst Renteopbrengsten minus bankkosten Subsidie Gemeente Best 13 Overige sponsoren Jeugd cie 13 Totale inkomsten vereniging Kosten Kosten bestuurs- en commissiedag Kosten automatisering Kosten automatisering vernieuwing Website Overige bestuur/beheerkosten Kosten minus opbrengsten jeugd Kosten commissies (excl. jeugd) Overige kosten / afschrijving Zie NGF Committed To Programma's Attentie voor de Leden (Pitchfork actie) Rentetoevoeging bestemmingsfonds jeugd Dotatie lustrumviering Totale uitgaven vereniging Exploitatieresultaat vereniging

4 TOELICHTING OP DE BALANS VAN Inventaris en afschrijving Kantoor meubilair / PC's per begin van het jaar Afschrijving op kantoor meubilari Aanschaf Nieuwe Zuil Egolf4U Afschrijving PC aanschaf Afschrijving Zuil Egolf4U aanschaf Kantoor meubilair / PC's per einde van het jaar Totaal afschrijvingen Overige vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen vergoedingen (leden bijdragen) Bankrente In omloop zijnde horeca passen speelgroepen Details zie In omloop zijnde horeca passen overige commissiesdetails zie hieronder Horeca passen Speelgroepen Saldi Storting Verbruik Saldi Bestuur 535, , ,15 286,57 Bestuur R&H cie 93,69 93,69 Overige Cie PR cie 21,13 376,60 360,28 37,45 Overige Cie Handicart cie 25,70 6,66 19,04 Overige Cie Technische cie 13,05 154,08 76,89 90,24 Overige Cie Totaal 689, , ,98 526,99 3. Spaartegoeden ABN AMRO bank Rabobank Betaalrekeningen ABN AMRO bank Rabobank

5 5. Algemene Reserve Stand per 1 januari Uit voorgestelde resultaatbestemming Bestemmingsfonds Jeugd Stand per 1 januari Rente toevoeging in het boekjaar 70 Onttrekking in het boekjaar *** In 2014 is bijgedragen aan aanschaf Flightscope t.b.v. jeugdtrainingen In 2015 is bijgedragen aan TOP trainingen Jeugd. 7. Bestemmingsfonds 5e Lustrum Stand per 1 januari Donatie in het boekjaar (zie ook post 24) Uitgaven in boekjaar gedaan Bestemmingsfondsen Speelgroepen Jeugdcommissie Wedstrijdcommissie Brigo Ladiesday Herenmiddag Seniorenconvent Mixed Night Horeca passen Speelgroepen Saldi Storting Verbruik Saldi Mutatie Wedcom 276,29 156,68-119,61 Ladiesday 37,40 11,00-26,40 Jeugd cie 14,48 0,98-13,50 Senioren 80,38 2,66-77,72 Heren middag Brigo Mixed Night Totaal 408,55 0,00 0,00 171,32-237,23-5 -

6 Mutaties Rabobankrekeningen Speelgroepen Toe-/Afname Saldi Storting Verbruik Saldi Bestemmingsfondsen Wedcom , , ,18 111,87-348,15 Jeugd 717 ****** 1.075, , , ,90-26,17 Ladies , , , , ,58 Herenmiddag , , ,61 85,55 43,29 Senioren , , , ,34 736,46 Mixed Night 457 4,36 4,36 0,00 Brigo , , , ,84 336,35 Spaar Heren ,40 7,21 121, ,21-114,19 Spaar Senioren , , , , ,60 Spaar Ladies ,55 5, ,41 5,86 Totaal Rabobank Speelgroepen , , , , ,63 Horeca Passen Speelgroepen 408,55 171,32-237,23 Totaal Bestemmingsfondsen Speelgroepen , , , , ,40 Mixed Night Kasverantwoording ** 1.259, , ,60 912,50-346,85 ** Mixed Night heeft gerapporteerd omtrent inkomsten en uitgaven, allen per Kas. Die zijn niet opgenomen in de BG&CC *****Zie onder punt 17 voor een gedetailleerde verantwoording Jeugd activiteiten. 9. Leveranciers, overige schulden Nog te betalen kosten (Dimples & Bankkosten) Ten onrechte ontvangen betalingen Baanfee

7 TOELICHTING OP DE POSTEN VAN DE EXPLOITATIEBEGROTING 10. Leden aantallen Contributi e pppj Actueel Begroting Actueel Privé leden 70, Slapende leden 70, Late Day privé leden 35, Meet the Club (aspirantleden) 70, Jeugdleden 32, Jongvolwassenen 70, Train & Play leden (BGA leden) 35,00 50 Pitch & Putt leden (BGA leden) 35,00 90 Bedrijfsleden 70, Totaal Leden BG&CC Handicap registratie tot , Totaal Vrije Golfers Handicap registratie N.B. Personen die in het loop van het jaar lid zijn geworden betalen prorata contributie 11. Afdracht aan de NGF Contr. pppj Actueel Begroting Actueel Contr Volwassen leden 16, ,00 Volwassen leden Homecourse elders 6, ,00 Jeugdleden 8, ,00 Jeugdleden homecourse elders 3, ,00 Handicap registratie volwassenen 16, ,00 Handicap registratie Jeugd 8, , N.B. Peildatum afdracht aan de NGF is 1 juli van elk jaar. 12. Rente opbrengsten / kosten bankieren Door de dalende rentestanden leveren onze reserves aanmerkelijk minder rente op. Dit was voor ,72. Daarnaast zijn de kosten voor bankieren aanzienlijk. Deze komen op 1107,56. Meegenomen zijn de bankkosten van alle rekeningen van de speelgroepen. De rente opbrengsten van deze speelgroepen zijn op hun eigen exploitatie bijgeschreven. Van de ontvangen rente is een deel ( 35.-) toegevoegd aan het Jeugdfonds (zie punt 20). 13. Subsidies en Jeugd sponsoren Sinds lange tijd werden deze (uit hoogde van transparantie omtrent de kosten) apart vermeld in de boeken van de vereniging. De Sponsoring van de gemeente werd toen ook door de penningmeester ontvangen en doorgestort. Voor een goede verslaggeving door de penningmeester werden daarom ook de trainingskosten en bijdrage ouders (lopen ook via de rekening van de Jeugdcie) toch intracomptabel in de verenigings boekhouden bijgehouden. Sinds 2015 wordt gemeente subsidie rechtstreeks aan de Jeugdcommissie overgemaakt. Datzelfde geldt ook voor bijdragen van sponsors. Het intracomptabel opnemen wordt hiermee wel erg omslachtig en daarmee gaat ook de informatie waarde ervan verloren

8 Om deze reden heeft de penningmeester besloten deze posten van de Jeugdcie geheel extracomptabel in dit verslag te tonen (zie punt 17 van dit verslag) en niet meer in de resultaten rekening. Om dit mogelijk te maken zijn de cijfers van 2014 ook aangepast. (D.w.z. de subsidies en sponsor bijdragen ( 441 en 665) zijn vervallen, en de kosten bij punt 17 ad 4606 is gewijzigd in 3500). 14. Kosten bestuur- en commissiedag Aan de vele vrijwilligers die actief zijn in één van de vele commissies wordt eenmaal per jaar de gelegenheid geboden elkaar, met hun partners, in een informele sfeer te ontmoeten. De kosten van deze dag bestaan uit kosten van een gezamenlijk diner namens de vereniging aangeboden, alsmede enkele prijzen voor de winnaars van de gezamenlijke golfwedstrijd. 15. Kosten automatisering Hieronder zijn begrepen de kosten van E-golf4U, de kosten van de website en van de maandelijks nieuwsbrief. De kosten zijn gesplitst weergeven tussen jaarlijkse operationele kosten ( ) en de investering in de nieuwe Website voor Overigens goed te melden dat de afschrijvingen op de Zuil en PC niet in deze kosten automatisering zijn opgenomen, maar onder afschrijvingen Actueel Detail Overige bestuurs/beheerskosten Begroting 2014 Actueel Nieuwjaarsreceptie Leden bijeenkomsten Kosten overlegvergaderingen Drukwerk/porti/kopieerkosten/telefoon/netwerk Representatiekosten Diverse bestuurskosten Trainingskosten Verzekeringen Kosten prijzenwand Medische Voorzieningen Overige kosten Kosten minus opbrengsten jeugd Het uitgangspunt van het bestuur is dat de kosten van de jeugdtraining wordt gedragen door de ouders van de deelnemende kinderen c.q. sponsoren. T.b.v. de overige activiteiten hebben we vanuit de algemene begroting een bedrag van ter beschikking gesteld. Ter verantwoording van de totale inkomsten en uitgaven van de Jeugdcommissie volgt hier een detaillering van de bedragen die reeds onder punt 8 zijn vermeld. (Zie ook de opmerkingen bij punt 13 over wijzigingen in de wijze van verslaglegging) - 8 -

9 Jeugdcommissie posten Trainingen voor de Jeugd Subsidie aanschaf Flightscope 750 Overige kosten Jeugd Totaal Uitgaven Bijdrage Ouders Subsidie gemeente Best Bijdrage BG&CC Sponsors Funding uit het "ABN AMRObank potje Totaal bijdragen Funding uit de bankrekening Mutatie op Horecapas Mutatie bestemmingsreserve Jeugd Oude calculatie methode kosten Jeugd Kosten overige commissies (excl. Jeugd) Hieronder zijn opgenomen de kosten voor de Wedstrijd-, PR-, Regel & Handicap-, ICT- en Technische commissies. De grootste post betreft de WedCom omdat het bestuur in het kader van welness grotere bijdragen heeft gedaan bij de Thema wedstrijden. Dit betreft ( 734 in 2014) De overige commissies hebben totaal uitgegeven ( 465 in 2014) 19. NGF Committed To programma s In 2015 is in de begroting een bedrag van opgenomen voor de op te starten Committed To programma s. In eerste instantie was dit Committed to Senioren. Er zijn speciale training opgezet van Golf training bij onze Pro s in combinatie met Golf Fysio activiteiten. De kosten van een eerste lesbijeenkomst werd door de vereniging betaald. Dit heeft in 2015 geleid tot 731. aan kosten. 20. Rente toevoeging Jeugdfonds Dit jeugdfonds is nog groot. Dit geld staat op onze algemene spaarrekening. Jaarlijks wordt een rente opbrengst van de spaarrekening doorgeschoven naar het Jeugdfonds, in 2015 is dit Dotatie lustrumviering De vereniging viert in 2019 haar 30 jarige bestaan, dus het 6 e lustrum. Jaarlijks worden uit de exploitatie gelden gereserveerd voor dit lustrum