GEREFORMEERDE KERK KOOG-ZAANDIJK JAARREKENING

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "GEREFORMEERDE KERK KOOG-ZAANDIJK JAARREKENING"

Lieven Bakker
5 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 KOOG-ZAANDIJK JAARREKENING 2018 Vastgesteld in de vergadering van het College van Kerkrentmeesters d.d. 16 april 2019 Voorzitter Penningmeester Goedgekeurd in de vergadering van de Kerkenraad d.d. mei 2019 Voorzitter Scriba 1

2 INHOUD: Bladzijde I. Algemeen 1. Toelichting op de resultaten 3 2. Toelichting op de balansposten 4 II JAARREKENING 1. Balans per 31 december Staat van baten en lasten Toelichting op de balans 7 4. Toelichting op de staat van baten en lasten 8 2

3 I. ALGEMEEN 1. Toelichting op de resultaten 2018 Het jaar 2018 is afgesloten met een negatief saldo groot Begroot was een tekort ad Ten opzichte van de begroting 2018 kwamen de inkomsten ca lager uit dan begroot en de kosten ca hoger. Vaste vrijwillige bijdragen Deze kwamen uit op , lager dan begroot en lager dan werkelijk Dit is mede het gevolg van het afnemende ledenaantal. Het aantal leden van deze gemeente daalde 23 tot 369. Collecten De reguliere collecteopbrengst kwam 597 lager uit dan begroot, de onderhoudscollecten 178 lager en de de oudejaarscollecte kwam 686 lager uit dan de begroting. Per saldo is de collecteopbrengst lager dan begroot. Huuropbrengsten Deze kwamen ruim hoger uit dan begroot dankzij een actief verhuurbeleid. Acties en evenementen Om het tekort zoveel mogelijk te beperken zijn naast de Actie Kerkbalans ook diverse evenementen georganiseerd, zoals de kerstbomenverkoop en de kerstkaartenactie. Helaas hebben de akties circa minder opgebracht dan begroot. Personeelskosten Deze zijn conform de begroting uitgekomen. De kosterswerkzaamheden worden thans door vrijwiliigers uitgevoerd. Zij krijgen hier een onkostenvergoeding voor. Extra uitgaven waren er aangezien een aantal gemeenteleden de PKN-cursus voor uitvaarleider hebben gevolgd. Huisvestingskosten De huisvestingskosten zijn nagenoeg gelijk met de begroting uitgekomen. Kosten kerkdiensten en taakgroepen Deze kosten zijn bijna 900 hoger uitgevallen dan begroot, mede veroorzaakt door de hoge kosten kerstnachtdiens Beheer en overige kosten De kosten kwamen iets hoger uit dan de begroting. Afschrijivingen Deze kosten zijn hoger uitgevallen dan begroot 3

4 2. Toelichting op de balansposten De inkomsten en uitgaven worden verantwoord in het jaar waar het betrekking op heeft In 2018 is geïnvesteerd in een vaatwasmachine. Per 31 december 2018 bedraagt het totaal aan banktegoeden ruim (31 december ). Staat van herkomst en besteding van middelen Herkomst Voordelig/nadelig saldo boekjaar Bij: Afschrijvingen Cash flow Dotatie voorzieningen Besteding Investeringen Afname voorzieningen Af/toename werkkapitaal excl. Liquide middelen Per saldo toe / afname liquide middelen Saldo liquide middelen per 1 januari Afname saldo liquide middelen Saldo liquide middelen per 31 december

5 1. BALANS PER 31 december 2018 ACTIVA Vaste activa Kerkgebouw Verbouwing en inrichting Inventaris Vlottende activa Debiteuren Overige vorderingen Liquide middelen TOTAAL ACTIVA PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Nadelig/voordelig saldo boekingsperiode Voorzieningen Voorziening groot onderhoud kerkgebouw Orgelfonds Kortlopende schulden Collectebonnen Overige schulden TOTAAL PASSIVA

6 2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN Werkelijk Begroting Werkelijk BATEN Vaste vrijwillige bijdragen Collecten: Kerk Jeugd Onderhoud Oudejaarscollecte etc Koffie en bloemenbusje Huuropbrengsten Kerk Kosterswoning Giften Doorberekend kopieerwerk Acties en evenementen Overige opbrengsten Rentebaten TOTAAL BATEN LASTEN Personeelslasten Onderhoud, vaste lasten, energie kerk Kosten kerkdiensten, taakgroepen etc Verplichtingen en bijdragen Beheer en overige kosten Afschrijvingen Passion Dotatie voorzieningen NADELIG/VOORDELIG SALDO BOEKINGSPERIODE

7 3. TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA Materiële vaste activa Kerk Verbouwing Inventaris Totaal inrichting Boekwaarde Investeringen Afschrijving boekingsperiode Boekwaarde De WOZ-waarde van het kerkgebouw bedraagt voor Overige vorderingen Vrijwillige bijdragen Oudejaarscollecte Huren en doorbelaste kosten Rente spaartegoeden Teruggaaf energiebelasting Collectes Subsidies - - Verkoop kerstbomen - - Diversen Totaal overige vorderingen Liquide middelen Spaarrekeningen ING Bank RAbobank ABN-Amro bank Rekening-courant ING bank Rabobank ABN-Amro bank kas Totaal liquide middelen

8 PASSIVA Voorziening groot onderhoud Saldo per 1 januari Af: dak isolatie schaap sound vervanging verwarmingsinstallatie Saldo per 30 juni Orgelfonds In 2018 hebben er geen mutaties plaatsgevonden Overige schulden Vooruitontvangen vrijwillige bijdrage Beleids Cie. PKN Af te dragen Diaconale collecten Vergoeding organisten Declaraties Brandverzekering 899 Preekvergoeding Nog te betalen kosten Diversen

9 4. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Werkelijk Begroting Werkelijk Personeelskosten Afdracht Centrale Kas predikanten ZVW-bijdrage Onkosten/reiskostenvergoeding Salaris koster Sociale lasten Pensioenlasten Preekvoorziening Vrijwilligersvergoeding Cursus PKN Vergoeding organisten Huisvestingskosten Energielasten kerk Vaste lasten kerk Klein onderhoud kerk Energiekosten kosterswoning Onderhouds lasten kosterswoning Kosten kerkdiensten, jeugdwerk etc. Kosten kerkdiensten Kosten levende kerststal Jeugdwerk Vorming en toerusting Pastoraat Verplichtingen/bijdragen Kerkrentmeesterlijk Quotum Solidariteitskas

10 Werkelijk Begroting Werkelijk Beheer/overige kosten Kosten kerkenraad/secretariaat Bloemen Onderhoud inventaris/orgel Bureaubehoeften/drukwerk Abonnementen Telefoon/internet Verzekeringen Bankkosten Huishoudelijke kosten, koffie etc Diverse kosten Afschrijvingen Kerkgebouw Installaties/interieur Verbouwing en inrichting Inventaris

Vergelijkbare documenten

GEREFORMEERDE KERK KOOG-ZAANDIJK JAARREKENING. Scriba : M. Langerak

GEREFORMEERDE KERK KOOG-ZAANDIJK JAARREKENING. Scriba : M. Langerak JAARREKENING 2015 Vastgesteld door de Kerkenraad d.d.. 2016 Voorzitter: H. van Egdom Scriba : M. Langerak INHOUD: Bladzijde I ALGEMEEN 1. Toelichting op de resultaten 3 2. Toelichting op de balansposten