Het verslag van de kascommissie, bestaande uit Rob Somers en Hans van der Ploeg is opgenomen als laatste pagina s in dit verslag

Transcriptie

1 FINANCIEEL JAARVERSLAG BG&CC VOORWOORD Geachte leden van Best Golf & Country Club Ter voldoening aan artikel 10 van de statuten hebben wij het genoegen u hierbij het financiële jaarverslag over het boekjaar aan te bieden met daarin opgenomen de balans per 31 december en de staat van baten en lasten over het gehele jaar. Naast deze cijfers treft u ter vergelijking aan de door de ALV in het najaar van goedgekeurde begroting alsmede de balans van eind. De exploitatie in heeft een tekort van ,-- hetgeen wordt gefinancierd uit de algemene reserve. In vorige ALV s is door leden de wens tot vermindering van het eigen vermogen aangegeven. In heeft het bestuur een aantal initiatieven genomen die leiden tot een overschrijding van de oorspronkelijke begroting, leidend tot vermindering van de reserves. Zie hiervoor de Pitchfork actie, een overschrijding van de Lustrum activiteiten alsmede extra aandacht gedurende het lustrum voor die leden die vanaf het begin lid waren. Het beleid van het bestuur is er op gericht de algemene reserves te verminderen tot 1 (bij gelijkblijvend ledenaantal) à 1½ (bij sterk dalend ledenaantal) maal de jaarlijkse contributie, daar waar vroeger de norm gesteld was op 2 maal de jaarlijkse contributie. Dit wil het bestuur bereiken door over de komende tijd grotere jaarlijkse uitgaven te plannen dan de jaarlijkse inkomsten. Dit over een tijdsbeslag tot in 2019, alwaar het zesde lustrum als sluitpost van dit beleid zal dienen. Deze grotere uitgaven overigens met als doel het algemeen nut van de vereniging, bijzondere aandachtspunten voor leden en/of speciale programma s. De jaarlijkse begroting zal deze uitgaven vermelden. Het verslag van de kascommissie, bestaande uit Rob Somers en Hans van der Ploeg is opgenomen als laatste pagina s in dit verslag Het bestuur verzoekt de vergadering om het door haar opgestelde jaarverslag goed te keuren. Best, mei 2015 Namens het bestuur Peter Verdonk, penningmeester

2 BALANS per 31 december (na resultaatbestemming) ACTIVA Materiële vaste activa kantoorinventaris Vlottende activa Vorderingen (nog te ontvangen bedragen) Liguide middelen Spaartegoeden Betaalrekeningen Totaal Activa PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsfondsen Voor jeugdactiviteiten (het ABNAmro potje) Voor 25 jarig jubileum Voor speelgroepen en commissies Kortlopende schulden Leveranciers en soortgelijke verplichtingen 9 Overige schulden en overlopende passiva

3 STAAT VAN BATEN EN LASTEN Begroting Contributieopbrengsten 11 Volwassen privéleden Slapende leden Late Day leden Aspirant leden Jong Volwassenen Jeugdleden Bedrijfsleden BGA Handicap Registratie leden Af te dragen aan NGF Netto-contributieopbrengst Advertentieopbrengsten Best Times - Advertentieopbrengsten website Renteopbrengsten minus bankkosten Subsidie (o.a. Gemeente Best) Overige sponsoren Jeugd cie Totale inkomsten vereniging Kosten Kosten marshals Kosten jaarperiodiek / brochure 16 - Kosten bestuurs- en commissiedag Kosten automatisering Overige bestuur/beheerkosten Kosten minus opbrengsten jeugd Kosten commissies (excl. jeugd) Overige kosten / afschrijving Zie Attentie voor de Leden Rentetoevoeging bestemmingsfonds jeugd Dotatie lustrumviering Totale uitgaven vereniging Exploitatieresultaat vereniging

4 TOELICHTING OP DE BALANS VAN 1. Inventaris en afschrijving Kantoor meubilair / PC's per begin van het jaar Afschrijving op kantoor meubilari Aanschaf nieuwe PC in Aanschaf Nieuwe Zuil Egolf4U Afschrijving PC aanschaf Afschrijving Zuil Egolf4U aanschaf -611 Kantoor meubilair / PC's per einde van het jaar Totaal afschrijvingen Overige vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen vergoedingen (leden bijdragen) Bankrente In omloop zijnde horeca passen Spaartegoeden ABN AMRO bank Rabobank Betaalrekeningen ABN AMRO bank Rabobank Algemene Reserve Stand per 1 januari Correctie bij overname boekhouding 16 Correctie saldi Horeca passen 2012 *** 223 Uit voorgestelde resultaatbestemming ****De horecapas van Examencie stond 222,50 negatief, en was opgenomen als schuld eind Deze post is geheel door Best Golf afgeboekt in - 4 -

5 6. Bestemmingsfonds Jeugd Stand per 1 januari Rente toevoeging in het boekjaar Onttrekking in het boekjaar *** ****; de 1400 betrof een correctie van onterechte belasting in In is bijgedragen aan aanschaf Flightscope t.b.v. jeugdtrainingen 7. Bestemmingsfonds 5e Lustrum Stand per 1 januari Donatie in het boekjaar (zie ook post 24) Uitgaven in boekjaar gedaan Stortingen voor kledingbestellingen Bestemmingsfondsen Speelgroepen Jeugdcommissie Wedstrijdcommissie Brigo Ladiesday Herenmiddag Seniorenconvent Mixed Night Horeca passen Speelgroepen Saldi Storting Verbruik Saldi Overig Wedcom 78,84 276,29 197,45 Ladiesday 13,54 37,40 23,86 Jeugd cie -17,32 14,48 31,80 Senioren 0,00 80,38 80,38 Heren middag Brigo Mixed Night Totaal 75,06 0,00 0,00 408,55 333,49-5 -

6 Mutaties Speelgroepen Rabobank Saldi Storting Verbruik Saldi Mutatie Grootboek Wedcom ,90 577,00 714,88 460,02-137,88 Jeugd 717 ****** 1.661, , , ,07-586,52 Ladies , , ,05 425,87 183,70 Herenmiddag , , ,37 42, ,37 Senioren , , ,97 611,88-136,97 Mixed Night 457 4,00 0,00 0,00 4,00 0,00 Brigo , , , ,49-268,51 Spaar Heren , , , ,40 900,29 Spaar Senioren , , , , ,28 Spaar Ladies ,03 44, , , ,48 Totaal Rabobank Speelgroepen , , , , ,02 Horeca Passen Speelgroepen 75,06 408,55 333,49 Totaal Rabobankrek. Speelgroepen , , ,53 Mixed Night Kasverantwoording ** 433, , , ,35 ** Mixed Night heeft dit jaar voor het eerst gerapporteerd omtrent inkomsten en uitgaven, allen per Kas. Die zijn niet opgenomen in de BG&CC boekhouding. V.w.b. inkomsten, daarvan is 300,-- ontvangen van sponsors. *****Zie onder punt 14 voor een gedetailleerde verantwoording Jeugd activiteiten. 9 & 10. Leveranciers, overige schulden Nog te betalen kosten (Dimples & Bankkosten) Ten onrechte ontvangen betalingen Baanfee

7 TOELICHTING OP DE POSTEN VAN DE EXPLOITATIEBEGROTING 11. Leden aantallen Contributie Begroting pppj Privé leden 70, Slapende leden 70, Late Day privé leden 35, Meet the Club (aspirantleden) 70, Jeugdleden 32, Jongvolwassenen 70, Train & Play leden (BGA leden) 35,00 Pitch & Putt leden (BGA leden) 35,00 Bedrijfsleden 70, Totaal Leden BG&CC Handicap registratie tot , Handicap registratie van 1-7- tot , Handicap registratie na , N.B. Personen die in het loop van het jaar lid zijn geworden betalen prorata contributie 12. Afdracht aan de NGF Contributie pppj Begroting Volwassen leden 16, Volwassen leden Homecourse elders 6, Jeugdleden 8, Jeugdleden homecourse elders 3, Handicap registratie volwassenen 16, Handicap registratie Jeugd 8, N.B. Peildatum afdracht aan de NGF is 1 juli van elk jaar Rente opbrengsten / kosten bankieren Door de dalende rentestanden leveren onze reserves aanmerkelijk minder rente op. Dit was voor Daarnaast zijn de kosten voor bankieren aanzienlijk. Deze komen op Meegenomen zijn de bankkosten van alle rekeningen van de speelgroepen. De rente opbrengsten van deze speelgroepen zijn op hun eigen exploitatie bijgeschreven. Van de ontvangen rente is een deel ( 70.-) toegevoegd aan het Jeugdfonds (zie punt 23). 14. Subsidies en Jeugd sponsoren Sinds worden deze (uit hoogde van transparantie omtrent de kosten) apart vermeld. De jeugd werd gesubsidieerd door de BG&CC algemene begroting, de - 7 -

8 Gemeente Best alsmede de ouders en eventuele sponsoren. Onder punt 20 is de totale inkomsten en uitgaven van de Jeugdcommissie vermeld. 15. Kosten Marshals De kosten in betrof nog de lunchkosten van de Marshal s zoals door de vereniging gedragen. Conform besluit in 2012 vervallen deze lunchvergoedingen in. 16. Kosten Jaarperiodiek / brochure Post is hier nog vermeld omdat de vereniging in 2012 een deel van de meerjarige brochure voor z n rekening heeft genomen. Met de voortschrijdende informatisering van de wereld zijn er in geen kosten geweest, en worden hier voor geen kosten meer voorzien. Post gaat vervallen in volgende exploitatie overzicht 17. Kosten bestuur- en commissiedag Aan de vele vrijwilligers die actief zijn in één van de vele commissies wordt eenmaal per jaar de gelegenheid geboden elkaar, met hun partners, in een informele sfeer te ontmoeten. De kosten van deze dag bestaan uit kosten van een gezamenlijk diner namens de vereniging aangeboden, alsmede enkele prijzen voor de winnaars van de gezamenlijke golfwedstrijd. 18. Kosten automatisering Hieronder zijn begrepen de kosten van E-golf4U, de kosten van de website en van de maandelijks nieuwsbrief. De kosten zijn hoger dan in. In is een creditbedrag van 605,-- geboekt, omdat die in 2012 teveel was betaald In is een labelprintertje aangeschaft naast de zuil voor 467,--. Deze is niet geactiveerd maar direct als last genomen. Overigens goed te melden dat de afschrijvingen op de Zuil en PC niet in deze kosten automatisering zijn opgenomen, maar onder afschrijvingen 19. Detail Overige bestuurs/beheerskosten Begroting Nieuwjaarsreceptie Leden bijeenkomsten Kosten overlegvergaderingen Drukwerk/porti/kopieerkosten/telefoon/netwerk Representatiekosten Diverse bestuurskosten Trainingskosten Verzekeringen Kosten prijzenwand 500 Medische Voorzieningen Overige kosten

9 20. Kosten minus opbrengsten jeugd Het uitgangspunt van het bestuur is dat de kosten van de jeugdtraining wordt gedragen door de ouders van de deelnemende kinderen c.q. sponsoren. T.b.v. de overige activiteiten hebben we vanuit de algemene begroting een bedrag van ter beschikking gesteld. Ter verantwoording van de totale inkomsten en uitgaven van de Jeugdcommissie volgt hier een detaillering van de bedragen die reeds onder punt 8 zijn vermeld. Jeugdcommissie posten Trainingen voor de Jeugd **** Subsidie aanschaf Flightscope 750 Overige kosten Jeugd Totaal Uitgaven Bijdrage Ouders **** Subsidie gemeente Best **** 441 Bijdrage BG&CC **** Sponsoring "Vrienden Jeugd Best Funding uit het "ABN AMRObank potje 750 Totaal bijdragen Funding uit de bankrekening -587 Mutatie op Horecapas 32 Mutatie bestemmingsreserve Jeugd -555 **** Deze getallen opgeteld geven bedrag punt Kosten overige commissies (excl. Jeugd) Hieronder zijn opgenomen de kosten voor de Wedstrijd-, PR-, Regel & Handicap-, ICT- en Technische commissies. 22. Attentie voor de Leden Deze kosten betreffen de aanschaf van Pitchforks voor alle leden (+ toekomstige nieuwe leden). Dit is een eenmalige uitgave, ingegeven door enerzijds het 5 de Lustrum, anderzijds als middel de hoge reserves terug te brengen. 23. Rente toevoeging Jeugdfonds Dit jeugdfonds is nog groot. Dit geld staat op onze algemene spaarrekening. Jaarlijks wordt een rente opbrengst van de spaarrekening doorgeschoven naar het Jeugdfonds, in is dit

10 24. Dotatie lustrumviering De vereniging vierde in haar 25jarige bestaan, dus het 5 e lustrum. Jaarlijks werden uit de exploitatie gelden gereserveerd voor dit lustrum. Dit jaar volgt een overzicht van de totale kosten van het Lustrum. Lucom verantwoording Kosten voor BG&CC Ledenbijdragen / Sponsors Totale kosten LUCOM Lustrum Dotatie Gereserveerd ,00 Uitgaven in gedaan Horecapas storting 300,00 Saldo ,81 Verbruik Horeca 280,19-280,19 Betaald door Penningmeester BG&CC 492,69-492,69 Vooruitbetaald Merchandise 154,00 154,00 Reservering eind ,12 Leden bijdragen / Sponsors 154,00-154,00 Leden bijdragen / Sponsors ,16 Totaal Ledenbijdrage / Sponsors ,16 Stortingen op Lucom rekening door BG&CC , , ,99 Tussentotaal , ,87 Horecapas 280,19 280,19 Penningmeester uitgaven 492,69 492,69 Kasopnamen voor Lustrum feest 420,00 420,00 Countdown teller Egolf4U 102,85 102,85 Finaal Fotobord van Lustrum 332,75 332,75 Op nul stellen Horecapas 19,81 19,81 Totaal betalingen penningmeester BG&CC 875,41 Totaal kosten door Lucom 7.030,28 Speldjes voor 25jr Leden 4.235,00 Bijeenkomst 25jr Leden 1.185,54 Totaal t.l.v. Lustrum , , , ,82 Het Lustrum, georganiseerd door de LUCOM heeft in totaal ,44 gekost. Daarvan is door sponsoren & ledenbijdragen ,16 betaald en door BG&CC is ,28. Daarvan is door reserveringen in als last genomen, zodat resteert voor een bedrag van 7.030,28 Daarboven heeft het bestuur alle leden die vanaf de oprichting al lid waren tijdens een speciale bijeenkomst ontvangen en hen een speciale zilveren speld gegeven. Deze kosten zijn onder Lustrum kosten verantwoord gezien de link met ons 5 de lustrum

11 - 11 -

12 - 12 -