BALANS, STAAT VAN BATEN EN LASTEN EN TOELICHTING VAN HET NATIONALE BALLET FONDS AMSTERDAM

Transcriptie

1 BALANS, STAAT VAN BATEN EN LASTEN EN TOELICHTING 2014 VAN HET NATIONALE BALLET FONDS AMSTERDAM

2 Inhoudsopgave 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) REKENING VAN BATEN EN LASTEN TOELICHTING OP DE BALANS TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN

3 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaatbestemming) In euro s 31 december december 2013 Financiële vaste activa Effecten Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa totaal vorderingen Liquide middelen Totaal activa Passiva Vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfonds totaal eigen vermogen Kortlopende schulden Crediteuren Rekening-courant Stichting NO&B Overige schulden en overlopende passiva totaal kortlopende schulden Totaal passiva

4 2. REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2014 In euro s Baten rekening begroting rekening Inkomsten activiteiten Donateurs totale baten Lasten Bijdragen aan HNB Algemene beheerlasten Activiteitenlasten particuliere markt totale lasten Exploitatie saldo / Financiële baten en lasten Resultaat /

5 3. TOELICHTING OP DE BALANS In euro s 1 Financiële vaste activa De effecten bestaan uit aandelen in obligatie- en aandelenfondsen, die zijn aangeschaft met het oogmerk van beleggingen van middelen op lange termijn. De samenstelling van de effectenportefeuille per 31 december 2014 is als volgt: Global obligatiefonds Hoog dividend obligatiefonds Hoog dividend aandelenfonds Totaal Overige vorderingen overlopende activa Spitzenverkoop Lijfrente/donaties en contributies Vrienden Rente Overige Totaal Liquide middelen Het totaal van de direct opeisbare saldi bij bankinstellingen beloopt per balansdatum is onder gebracht op een deposito. Het saldo is vrij opneembaar. Ondernemers Top Deposito Basisrente 0.35% Toprente 0.85% Ondernemers Deposito Basisrente 0,45% Toprente 0.65% 5

6 4 Algemene reserve Het verloop van de algemene reserve is als volgt: Stand per 1 januari Toevoeging /onttrekking bestemming resultaat Stand per 31 december Bestemmingsreserves Stand per Toevoeging Onttrekking Stand per Bestemmingsreserve Reed/Elsevier Bestemmingsreserve Het Nationale Ballet Algemeen Bestemmingsreserve klassiek ballet Bestemmingsreserve modern ballet Bestemmingsreserve educatie Bestemmingsreserve bijzondere projecten Bestemmingsreserve talentontwikkeling Bestemmingsreserve spitzen Totaal Bestemmingsreserve Reed/Elsevier Reis- en studiebijdragen voor dansers. Per jaar is het rendement beschikbaar. Voor 2014 is op basis van een gemiddeld ongerealiseerd rendement van 10% op de effecten portefeuille gedoteerd en er is een bijdrage aan opleiding ad onttrokken. Per saldo resteert een dotatie van Bestemmingsreserve Het Nationale Ballet Algemeen Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen tot en lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden die de gift bestemmen voor Het Nationale Ballet in het algemeen, dan wel die geen specifieke doelstelling hebben aangegeven. Bestemmingsreserve klassiek ballet Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor bijzondere artistieke projecten op het gebied van klassiek ballet. Bestemmingsreserve modern ballet Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor bijzondere artistieke projecten op het gebied van modern ballet. In 2014 is het volledig opgebouwde bedrag onttrokken voor de realisatie van de productie Dutch Doubles. Bestemmingsreserve educatie Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor educatieve activiteiten van Het Nationale Ballet. 6

7 Bestemmingsreserve bijzondere projecten Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor bijzondere projecten binnen Het Nationale Ballet. In 2014 is het volledig opgebouwde bedrag onttrokken voor de realisatie van de productie Dutch Doubles. Bestemmingsreserve talentontwikkeling Deze reserve is bestemd voor lijfrenteschenkingen van de Geefkringleden (vanaf 1.000) die hun gift bestemmen voor talentontwikkeling binnen Het Nationale Ballet. In 2014 is er gedoneerd t.b.v. een studiebeurs voor de dansers van de Junior Company. Bestemmingsreserve spitzen Deze reserve is bestemd voor de aanschaf van spitzen voor de dansers. De dotatie betreft het verschil tussen het resultaat behaald op de verkoop van spitzen ad en de bijdrage aan Het Nationale Ballet ad uit hoofd van deze activiteit. 6 Bestemmingsfonds Dit betreft fondsen met een door derden bepaalde bestemming. De vermogens van deze fondsen op naam zijn niet vrij beschikbaar omdat ze eigen doelstellingen hebben, die overeenkomstig de wensen van de schenkers zijn bepaald. Stand per Toevoeging Onttrekking Stand per Fonds op Naam Totaal In 2012 is er een Fonds op Naam opgericht namens Merel Laseur voor een jaarlijks bedrag van voor een totale periode van vijf jaar. In 2014 is een bedrag van onttrokken voor de nieuwe productie The Tempest. 7 Rekening-courant Stichting Nationale Opera & Ballet Betreft met de stichting te verrekenen saldo. Er vindt geen rente vergoeding plaats over de rekening-courant. Het totale saldo betreft de nog te ontvangen donaties en contributies van welke door Nationale Opera & Ballet namens Het Nationale Ballet Fonds zijn geïncasseerd minus de jaarlijkse bijdrage van Overige schulden en overlopende passiva Advieskosten Accountant Vooruitbetaald donaties productie gerelateerd Overig Totaal

8 4. TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN 9 Inkomsten activiteiten rekening begroting rekening Inkomsten uit activiteiten Totaal Bijdragen aan Het Nationale Ballet rekening begroting rekening Totaal In de loop van 2014 heeft het bestuur van Het Nationale Ballet Fonds in overleg met Het Nationale Ballet besloten niet de volledig begrote bij te dragen aan Het Nationale Ballet, maar te reserveren voor een bijdrage aan de grootschalige, nieuwe productie Mata Hari die in 2016 in wereldpremière gaat. In totaal heeft Het Nationale Ballet Fonds in het verslagjaar gedoneerd aan Het Nationale Ballet. Voor Dutch Doubles is bijgedragen voor het vervaardigen van nieuwe kostuums. Vanuit het Fonds op Naam is bijgedragen voor het nieuwe ballet The Tempest dat tijdens het Holland Festival in juni 2014 geprogrammeerd was. Daarnaast is een bijdrage verstrekt van t.b.v. een studiebeurs voor een danser van de Junior Company. Tenslotte werden de opbrengsten van gesigneerde spitzen gebruikt voor een bijdrage voor de aanschaf van nieuwe spitzen. De bijdrage aan Het Nationale Ballet is als volgt gefinancierd uit de bestemmingsreserves en het bestemmingsfonds: Dutch The Junior Spitzen Totaal Doubles Tempest Company Bestemmingsreserve HNB Algemeen Bestemmingsreserve modern ballet Bestemmingsreserve bijzondere projecten Bestemmingsreserve talentontwikkeling Bestemmingsreserve spitzen Fonds op naam Totaal

9 11 Algemene beheerlasten rekening begroting rekening Kantoorbenodigdheden Automatisering Porti, telefoon e.d Accountantskosten Kosten geldverkeer Verzekeringen Lidmaatschappen en bijdragen Bestuurskosten Reis- en verblijfkosten Representatiekosten Advieskosten Nagekomen kosten Diversen en onvoorzien Totaal Met ingang van 2013 is er geen notariële akte meer nodig voor het afsluiten van periodieke schenkingen. Daardoor lieten de advieskosten een daling zien in vergelijking met

10 12 Activiteitenlasten particuliere markt rekening begroting rekening Diverse vriendenactiviteiten Kerstcadeaus dansers Kosten Themacampagne Studietoelagen (Reed/Elsevier) Vriendenbulletin Werving vrienden Werving donateurs Lidmaatschapskaarten vrienden Kosten activiteiten Geefkringen Restylen Huisstijl Vrienden HNB Alexandra Radiusprijs Totaal Het jaarlijkse diner met dansers voor Geefkringleden (waarmee zowel kosten als opbrengsten gemoeid zijn) vond niet plaats in 2013, maar in januari In november 2014 vond wederom een diner met dansers plaats. Vandaar dat de kosten voor Geefkringactiviteiten in 2014 aanzienlijk hoger zijn dan Financiële baten en lasten rekening begroting rekening Rente baten Ongerealiseerde waardeverandering effecten Gerealiseerde waardeverandering effecten Totaal