ONTWERP-RAADSVOORSTEL VAN BenW AAN DE RAAD VOOR

Transcriptie

1 ONTWERP-RAADSVOORSTEL VAN BenW AAN DE RAAD VOOR OPSTELLER VOORSTEL: H. Pilat AFDELING: FJZ PORTEFEUILLEHOUDER: M.C.M. Waanders Agendapunt: No. /2012 Dokkum, 10 oktober 212 ONDERWERP: Aanvulling op de begroting Aan de gemeenteraad, 1. Inleiding. In de opiniërende raadsvergadering van 4 oktober j.l. heeft u gereageerd op een aantal vragen die zijn gesteld in het raadsvoorstel "reactie op een aantal in de perspectiefnota 2012 aan de orde gekomen onderwerpen" (zie bijlage 1 voor het raadsvoorstel). Wij hebben u toegezegd aan de hand van uw reactie met een addendum op de begroting 2013 te zullen komen. In dit addendum gaan wij in op de onderwerpen die in dat genoemde raadsvoorstel aan de orde kwamen. Daarnaast wordt u geinformeerd over de resultaten van de septembercirculaire. Wij stellen u voor de concept begroting op een aantal punten te wijzigen. 2. resultaten septembercirculaire. In de tweede rapportage gaan wij in op de effecten van de septembercirculaire op het lopende begrotingsjaar De effecten voor 2013 en verder zijn beperkt en zien er als volgt uit. Pagina 1 van 8

2 tabel 1 : Meerjarige uitkomsten algemene uitkering Uitkomsten septembercirculaire Uitkomsten junicirculaire verschil september/junicirculaire Specificatie: 1/ stijging accres / ontwikkeling uitkeringsbasis / actualisatie basisgegevens / uitname tbv BTW-compensatiefonds (19% naar 21%) / uitvoering kinderopvangtoeslag over naar bel.dienst / WMO-uitkering / CJG-uitkering / Invoeringskosten decentralisatie Jeugdzorg Toelichting op de bovenstaande tabel gespecificeerde bedragen : Ad 1/ Met name de jaren 2013 en 2014 laten afwijkingen zien ten opzichte van de junicirculaire. De daling in 2013 is vooral het gevolg van een verschuiving van accres tussen 2012 en De plus in 2014 komt doordat voor 2014 grote investeringen in de infrastructuur door het Rijk zijn gepland. Ad 3/ Het BTW-compensatiefonds werkt volgens het principe sigaar uit eigen doos. Aan de ene kant kunnen wij de BTW-verhoging van 19% naar 21% veelal compenseren bij het BTW-compensatiefonds, maar aan de andere kant betalen de gemeenten dat met elkaar doordat alle gemeenten worden gekort op hun algemene uitkering. Ad 4/ Vanaf 2013 wordt de uitvoering van de kinderopvangtoeslag overgeheveld van de gemeente naar de belastingdienst. Daarom worden de gemeenten ook vanaf 2013 gekort op hun algemene uitkering voor de uitvoeringskosten. We weten op dit moment niet wat het verdwijnen van deze taak voor consequenties heeft voor de uitvoeringskosten van Wurk Ynkommen en Soarch (WYS) en welke consequenties dit heeft voor de programmakosten. Wij zoeken dit uit en komen er op terug bij de eerste rapportage over 2013 en bij de perspectiefnota. Ad 5/ De totale WMO-uitkering is met een volume-index van 2,38% geïndexeerd voor de huishoudelijke zorg. Tevens is er een voorschot van 2% prijsstijging voor huishoudelijke zorg geïndexeerd. Onze budgetten 2013 voor de WMO zijn begroot op basis van in 2013 verwachte uitgaven. Deze toevoeging hoeft daarom niet te worden doorvertaald in extra budget. Ad 6/ Er is een bedrag structureel aan het gemeentefonds toegevoegd voor de bevordering van een gezonde leefstijl voor jongeren. Ad 7/ Voor de decentralisatie van de Jeugdzorg is een eenmalig bedrag in 2013 beschikbaar gesteld van Wij stellen voor de resultaten van de septembercirculaire voor 2013 en verder voor kennisgeving aan te nemen en waar dat nodig is bij de perspectiefnota 2013 met voorstellen bij u terug te komen in relatie tot de aan de algemene uitkering toegevoegde bedragen voor het CJG en decentralisatie Jeugdzorg. We gaan na in hoeverre we de uitname voor overheveling van uitvoering van de kinderopvangtoeslag kunnen compenseren door een daling van de daarmee gepaard gaande kosten. Wij stellen voor de concept begroting op dit moment niet aan te passen in relatie tot de uitkomsten van de septembercirculaire. Pagina 2 van 8

3 3. Voorgestelde aanpassing van de begroting in relatie tot de in de opiniërende raadsvergadering van 4 oktober besproken vragen. In de raadsvergadering van 4 oktober heeft u gereageerd op de volgende vragen : a. Bent u het eens met de voorgestelde invulling van de bezuinigingstaakstelling op cultuur? We hebben uit uw reactie afgeleid dat u zich hierin kunt vinden. Dit betekent dat de nog openstaande taakstelling voor cultuur van zal worden gedekt uit de boven de taakstelling uitkomende bezuiniging op de bibliotheken. Voor de bibliotheken is uitgegaan van een bezuinigingstaakstelling van Op grond van de huidige inzichten verwachten wij uitgaande van de door de gemeenten vastgestelde regiovisie bibliotheken Noord Oost Fryslân in 2016 een bezuiniging van te kunnen realiseren. Daarnaast is een bezuiniging gerealiseerd doordat wij middelen hebben ontvangen uit de algemene uitkering voor het inzetten van combinatiefuncties van Dit heeft de volgende consequenties voor de begroting : Tabel Ingeboekte taakstelling voor cultuur In de begroting ingeboekte taakstelling bezuiniging bibliotheken Gerealiseerde bezuiniging op de combinatiefuncties bibliotheken Te realiseren bezuiniging in relatie tot de regiovisie bibliotheken Jaarlijks nadeel c.q. voordeel : Wij stellen voor de begroting op bovenstaande wijze aan te passen. b. Kunt u zich vinden in ons voorstel om in het jaar 2013 en 2014 extra tijdelijk personeel in de zetten voor de taakgebieden stedenbouw en groen, verkeer en vervoer? We hebben uit uw reactie afgeleid dat u zich hierin kunt vinden. Dit betekent dat in 2013 extra personeel zal worden ingezet om een aantal achterstanden in de uitvoeringsplanning te kunnen aanpakken. Wij hebben voorgesteld de kosten van deze extra inzet voor stedenbouwkundige werkzaamheden ( ) voor groen ( ) en voor verkeer en vervoer ( ) voor zover ze te maken hebben met Anno en Kuorke Dokkum te dekken uit het bedrag van dat in de begroting 2013 al beschikbaar is voor Anno. Voor het resterende deel stellen wij voor een aanspraak te doen op de algemene reserve. De extra inzet voor verkeer en vervoer en voor stedenbouwkundige werkzaamheden hebben naar inschatting voor de helft een relatie met Anno. Dit betekent dat een bedrag van = éénmalig moet worden gedekt uit het Anno budget en dat een bedrag van = moet worden gedekt uit de algemene reserve. Wij stellen voor de begroting 2013 hiervoor aan te passen. c. Bent u het eens met ons voorstel om de gemeentelijke schuldpositie weer aan de orde te stellen op het moment dat de uitkomsten van het financiële onderzoek van PWC in het kader van de gemeentelijke samenwerking bekend zijn? We hebben uit uw reactie afgeleid dat u zich hierin kunt vinden. d. Kunt u zich vinden in het verstrekken van een bijdrage voor de clubaccommodatie van de tennisclub in Metslawier? In samenhang met de opdracht het gymlokaal te Metslawier af te stoten, waardoor een structurele bezuiniging kan worden gerealiseerd van hebben wij in de perspectiefnota voorgesteld een bijdrage te verstrekken van ten behoeve van de realisatie van de clubaccommodatie van de tennisclub. Dit voorstel heeft u destijds niet overgenomen en u heeft ons gevraagd de bijdrage nader te onderbouwen. Dit hebben wij gedaan in een bijlage bij het raadsvoorstel reactie op een aantal in het kader van de perspectiefnota aan de orde gekomen onderwerpen. Pagina 3 van 8

4 In de raadsvergadering van 4 november j.l. is door de fractie van ABD ingebracht dat de huisvestingsproblematiek van het gymlokaal zou kunnen worden opgelost door een bedrag van beschikbaar te stellen. Dit genoemde bedrag van is gebaseerd op het oorspronkelijk idee van de tennisclub om na de volledige sloop van het gymlokaal nieuwe kleedkamers te bouwen naast de huidige kantine. Wij vinden het echter zowel vanuit planologische als stedenbouwkundige overwegingen gewenst dat een nieuw gebouw de entree van het tenniscomplex gaat markeren. Ook moet het gebouw zich volgens de welstandsnota richten naar de openbare ruimte. Het bestuur heeft een plan ingediend dat aan deze voorwaarden voldoet. Het bestuur van de tennisclub staat achter dit plan op voorwaarde van beschikbaarstelling van voldoende financiële middelen van derden ( gemeente, provincie, fondsen en sponsoren). Dit plan voor een nieuw clubgebouw met kleedkamers kent een hogere begroting dan het plan voor de bouw van alleen kleedkamers, maar zal naar onze verwachting ook meer subsidie opleveren. Wij stellen voor een bedrag van beschikbaar te stellen als subsidie voor de sloop van het gymgebouw Metslawier en nieuwbouw ten behoeve van de tennisclub Metslawier en de kosten de dekken uit de algemene reserve. Dit levert een structurele besparing op vanaf het jaar 2015 van Wij stellen u voor de begroting hiervoor te wijzigen. e. Bent u het eens met het honoreren van de voorgestelde investeringen in het KCC zodat het programmaplan kan worden voltooid? Uit uw reactie op deze vraag is gebleken dat u een aantal vragen heeft die zowel betrekking hebben op de samenwerking met Dantumadiel als op de investeringen in de ICT in relatie tot het KCC en het Midoffice. In de bijgaande notitie (bijlage 2) hebben wij op een rijtje gezet welke stappen tot dusverre zijn genomen in relatie tot de totstandkoming van het KCC en welke concrete resultaten inmiddels zijn gerealiseerd. Ook geven wij aan wat de stand van zaken is ten aanzien van de samenwerking met onze buurgemeente Dantumadiel en ten aanzien van de ICT (onder meer de relatie met de Midoffice). In de notitie wordt een nieuw voorstel gedaan voor de verdere aanpak in samenhang met een aangepaste projectbegroting. Wij stellen u onder meer voor de projectleiding voor de implementatie van het KCC vanaf 1 januari a.s. niet langer uit te besteden, maar zelf te doen. Wij stellen u voor om het aanvankelijk in het programmaplan dienstverlening globaal geraamde bedrag voor ICT ad vast te stellen op , dit bedrag beschikbaar te stellen ten laste van de algemene reserve en de begroting 2013 daartoe te wijzigen. f. Bent u het eens met de voorgestelde aanpak van de capaciteitsproblemen bij Be Quick? Uit uw reactie is gebleken dat u net als wij een voortvarende aanpak van het capaciteitsprobleem in samenwerking met Be Quick wenselijk acht. Tijdens de raadsbijeenkomst op 4 oktober j.l. hebben wij u een inventarisatie van de sportvelden toegezegd om u daarmee enig inzicht te verschaffen in de beschikbare capaciteit aan sportvelden en de bezettingsgraad in onze gemeente. Deze inventarisatie leggen wij vertrouwelijk bij de stukken ter inzage omdat deze stukken nog een ambtelijke status hebben. Er wordt namelijk nog gewerkt aan een integraal beleidsvoorstel op basis waarvan wij een bestuurlijk standpunt zullen innemen om vervolgens in het eerste kwartaal van 2013 met u van gedachten te wisselen over onze beleidsvoornemens ten aanzien van capaciteit, beheer en onderhoud van de sportvelden. Daarnaast hopen wij u op 1 november a.s. te kunnen informeren over een korte-termijnoplossing van het trainingscapaciteitsknelpunt van de voetbalvereniging Be-Quick. g. Welke wensen heeft u en welke voorkeur heeft u waar het gaat om het papierarm vergaderen bij de gemeenteraad? Uit uw reactie is gebleken dat u zich kunt vinden in ons voorstel. U bent van mening dat door het werken zonder papier besparingen kunnen worden gerealiseerd die de kosten kunnen beperken. Ook heeft u vragen gesteld over het faciliteren van leden van de schaduwfractie en over de hoogte van de investering. U bent het eens met variant 1 de uitgebreide, complete variant -, waarbij de raadsleden een device krijgen, waarmee ze in het gehele gemeentehuis via wifi en thuis op hun eigen wifi netwerk beschikking hebben over digitale informatie. Deze toegang tot internet is niet alleen beperkt tot raadsleden, maar toegankelijk voor iedereen in het gemeentehuis. Dus ook voor bezoekers. Pagina 4 van 8

5 Ten opzichte van de oorspronkelijke raming van (exclusief BTW) zijn wij genoodzaakt een wijziging door te voeren. Dit heeft deels te maken met het feit dat we inmiddels beschikken over een scherpere prijs waar het gaat om de investering in Wifi, maar ook met de omstandigheid dat het beschikbaar stellen van I-pads door de belastingdienst al gauw wordt gezien als een belaste verstrekking aan de werknemers. In het onderstaande kostenplaatje gaan wij ervan uit dat dit belaste deel wordt gecompenseerd door de gemeente. Daarnaast zijn we in de nieuwe kostenraming uitgegaan van 23 deelnemers, waaronder ook leden van de schaduwfracties die permanent deelnemen aan opiniërende of informerende raadsvergaderingen. De nieuwe kostenopzet ziet er als volgt uit : De investeringskosten voor Wifi gemeentehuisbreed bedragen Aanschaf 23 stuks I-pad 3 (32 GB en Wifi) Fiscale compensatie raadsleden als de gemeente de kosten draagt Aanschaf 23 licenties notubox (voor 4 jaar) Totale kosten excl BTW Uitgaande van aanschaf in 2013 en een afschrijvingstermijn voor de aanleg van Wifi van 5 jaar (lineair) en van de I-pads van 4 jaar (lineair) resulteert dit in de volgende jaarlijkse lasten (zie onderstaande tabel). De lasten kunnen deels worden gedekt uit de reeds in de meerjarenbegroting vanaf het jaar 2014 geraamde lasten voor de vervanging van notebooks voor de raadsleden. Tabel 3 : Jaarlijkse lasten samenhangend met het papierarm vergaderen door de raad Lasten investeringskosten (5 jaar, lineair) Lasten aanschaf I-pads (4 jaar, lineair) Fiscale consequenties (belastingdienst 3 jaar) Licentiekosten Af : reeds opgenomen lasten voor de vervanging van de notebooks vanaf het jaar 2014 Netto lasten : Het papierarm vergaderen door de raad zal met zich mee brengen dat er inderdaad sprake zal zijn van een zekere besparing op het budget voor papier. Het zal naar onze verwachting geen grote besparing zijn. Wij stellen u voor het budget op voorhand niet te verlagen, maar te bekijken hoe één en ander zich ontwikkelt en aan de hand van de ervaringen het budget bij te stellen. Wij stellen u voor de begroting hiervoor te wijzigen. h. Kunt u zich vinden in de uitgangspunten die wij willen gaan hanteren ten aanzien van de gemeentelijke bijdrages aan de MFA s in Anjum en in Hantum? Uit uw reactie is gebleken dat u zich in hoofdlijnen kunt vinden in ons voorstel, maar dat u er voor wat betreft de subsidie aan het MFA in Anjum er niet voor kiest uit te gaan van een vast bedrag voor de BTW die door hun niet in vooraftrek kan worden genomen. U wilt dat de gemeente richting het MFA garant staat voor de BTW over de investering die het MFA niet in vooraftrek kan nemen. Voor de bijdrage aan het MFA Anjum is er nu volledige duidelijkheid ontstaan over de hoogte van de gemeentelijke bijdrage. We hebben geconstateerd dat in de berekening van de subsidiebijdrage een bedrag niet goed is overgenomen, waardoor het te subsidiëren bedrag lager is uitgevallen. Wij zetten dit recht door het bepaalde subsidiebedrag van te verhogen tot Uit een gesprek met de initiatiefnemers is gebleken dat zij de wens hebben het schilderwerk alsnog in te brengen in de begroting, waardoor de totale omvang van de investering hoger wordt en uitgaande van een maximale omvang van vrijwilligersactiviteiten van 10% van de projectomvang ook het door de gemeente te subsidiëren bedrag. Dit zou een stijging van de subsidie met zich mee brengen van Dit wordt niet gehonoreerd. U wilt de BTW over het investeringsbedrag beschikbaar stellen voor zover het MFA dat bedrag niet kan verrekenen met de belastingdienst. In de aanvraag was sprake van een totale investering in de dorpshuisfunctie van exclusief BTW en uitgaande van 21% BTW resulteert dit in een BTW bedrag van Uit het overleg wat door het MFA gevoerd is met de belastingdienst is gebleken, dat in vergelijkbare situaties voor wat betreft de dorpshuisfunctie mag worden uitgegaan van 75% Pagina 5 van 8

6 vooraftrek van de BTW. Dit betekent dat een bedrag van ongeveer van de BTW over de investering niet aftrekbaar zal zijn. Wij stellen voor dit bedrag op voorhand beschikbaar te stellen en ook te bevoorschotten als bijdrage in de voor rekening van het MFA blijvende BTW kosten voor de dorpshuisfunctie. De subsidiebijdrage voor het MFA Anjum bedraagt dan = Als bij de afrekening blijkt dat het MFA minder BTW in vooraftrek heeft kunnen nemen dan 75% zal de gemeente het resterende deel bijpassen. Dit is een risico voor de gemeente. Wij stellen voor dit risico op te nemen in de risicoparagraaf bij de begroting. Uiteraard is het zo dat wij alleen subsidiëren indien het MFA ons een sluitende investeringsbegroting en exploitatieopzet kan presenteren. Het MFA heeft rekening houdend met een gemeentelijke subsidie van nog geen sluitende begroting en zal haar plannen en begroting dus moeten bijstellen. Het MFA zal in haar begroting ook rekening moeten houden met eventuele noodzakelijke aanpassingen in de openbare ruimte. In de begroting 2013 is nog geen rekening gehouden met de aanvullende subsidie aan het MFA Anjum van = Wij stellen u voor dit bedrag aanvullend beschikbaar te stellen t.l.v. de algemene reserve, de concept begroting 2013 daartoe te wijzigen en een aanvulling te maken op de risicoparagraaf v.w.b. de BTW.. De bijdrage aan het MFA Hantum wordt vastgesteld op Deze bijdrage is bepaald door te kijken naar subsidieverlening van soortgelijke aanvragen in het verleden. De niet aftrekbare BTW over de investering komt voor rekening van het MFA en wordt niet aanvullend gesubsidieerd. Het MFA moet in haar begroting ook rekening houden met eventuele investeringen in de openbare ruimte en met de invulling van de vrijkomende gebouwen. Uiteraard is het ook in dit geval zo, dat wij alleen subsidiëren als het MFA ons een sluitende begroting en exploitatieopzet kan presenteren. De bijdrage aan het MFA Hantum wordt tot een bedrag van gedekt uit een reeds beschikbaar gesteld krediet voor brandwerende maatregelen. Een bedrag van wordt gedekt uit het algemeen dekkingsfonds omdat het samenhangt met het privatiseren van kleedgebouwen. In de begroting 2013 zijn we er nog vanuit gegaan dat het volledige bedrag van moet worden gedekt uit de algemene reserve. Dit levert dus een meevaller voor de stand van de algemene reserve op van Wij stellen u voor de begroting 2013 hiervoor aan te passen. i. Is de wijze waarop wij de komende jaren willen omgaan met de ontwikkeling van de lokale lasten een juiste weergave van het besprokene in de raadsvergadering van 5 juli? Uit uw reactie is gebleken dat u het over het algemeen eens bent met onze interpretatie van de afspraken tijdens de raadsvergadering van 5 juli. Discussie was er over het tempo waarin de lokale lasten weer worden teruggebracht tot maximaal het provinciaal gemiddelde. Deze discussie wilt u verder voeren en afronden bij de behandeling van de begroting. Mocht u er voor willen kiezen de lokale lasten meteen in 2013 terug te brengen tot het provinciaal gemiddelde dan zal het o.z.b. tarief voor eigenaren van woningen niet met 2% moeten stijgen, maar met 3,7% moeten dalen. Deze aanpak resulteert in een verlies aan structurele dekking in de begroting van (5,7% van ) vanaf het jaar FINANCIELE CONSEQUENTIES Op basis van het voorafgaande stellen wij voor de concept begroting als volgt aan te passen : Structurele aanpassingen : Tabel 4 (bedragen x 1000) Saldo begroting (zie bladzijde van de begroting Resultaat septembercirculaire p.m. p.m. p.m. p.m. a. Saldo bezuinigingstaakstelling cultuur en bezuiniging op bibliotheken d. Structurele besparing als gevolg van het afstoten van het gymlokaal te Metslawier Netto lasten papierarm werken Pagina 6 van 8

7 Nieuw saldo begroting Aanpassingen voor wat betreft de éénmalige begrotingspositie: Tabel 5 : Verwachte omvang van de algemene reserve per (zie bladzijde 17 van de begroting 2013) Af : te dekken begrotingstekort 2013 (zie bovenstaande tabel) -/ Af : b. kosten tijdelijk personeel deels dekken uit de algemene reserve -/ Af : d. subsidie aan tennisclub in Metslawier voor de accommodatie -/ Af : e. ICT kosten KCC te dekken uit de algemene reserve -/ Af : h. aanvulling van de subsidie aan het MFA Anjum -/ Bij: h. dekking deel investering MFA Hantum uit andere middelen Nieuw saldo algemene reserve : De minimale omvang van de algemene reserve is bepaald op 5% van de begrotingsomvang exclusief de bouwgrondexploitatie. Daarnaast wordt tijdelijk een overwaarde in de algemene reserve aangehouden van 2%. De minimale omvang van de algemene reserve is voor 2013 vastgesteld op Dit betekent dat er sprake is van een tekort van ten opzichte van het vastgestelde minimum van 7% van de omzet. Dit is een tijdelijk tekort omdat inmiddels bekend is dat de tweede rapportage over het lopende begrotingsjaar 2012 zodanig zal uitvallen dat het tekort kan worden aangevuld. VOORSTEL 1/Wij stellen voor de resultaten van de septembercirculaire voor 2013 en verder voor kennisgeving aannemen en waar dat nodig is bij de perspectiefnota 2013 met voorstellen bij u terug te komen in relatie tot de aan de algemene uitkering toegevoegde bedragen voor het CJG en decentralisatie Jeugdzorg. We gaan na in hoeverre we de uitname voor overheveling van uitvoering van de kinderopvangtoeslag kunnen compenseren door een daling van de daarmee gepaard gaande kosten. Wij stellen voor de concept begroting op dit moment niet aan te passen in relatie tot de uitkomsten van de septembercirculaire. 2/Wij stellen voor de concept begroting aan te passen zoals weergegeven in tabel 4 (structurele aanpassingen) en tabel 5 (éénmalige aanpassingen) van deze notitie. 3/Wij stellen voor de risicoparagraaf bij de concept begroting 2013 aan te vullen voor wat betreft het BTW risico wat de gemeente loopt in het kader van de subsidiering van het MFA Anjum. INSPRAAK ADVISERING opiniërende raad Pagina 7 van 8

8 De raad van de gemeente Dongeradeel; overwegende, ; gelezen het voorstel van ; gelet op het bepaalde in ; b e s l u i t : Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Dongeradeel van De griffier, De voorzitter, A.J. Folbert M.C.M. Waanders Datum afkondiging: Datum inwerkingtreding besluit: Pagina 8 van 8