Infovergadering softwareleveranciers BBC & BBC-DR. Brussel, 1 maart 2013

Transcriptie

1 Infovergadering softwareleveranciers BBC & BBC-DR Brussel, 1 maart 2013

2 Inhoud BBC-DR: moet dat? BBC-DR: waarom doen we het? BBC-DR: wat is dat?

3 Inhoud BBC-DR: moet dat? BBC-DR: waarom doen we het? BBC-DR: wat is dat?

4 BBC & BBC-DR: regelgeving Beleids- en beheersrapporten: OD: titel 4 BVR-BBC: art MB-BBC: schema s Registratievereisten: BVR-BBC: art Budgettaire en algemene boekhouding MB-BBC: rekeningstelsels Kredietbewaking BVR-BBC: art Softwarevereisten BVR-BBC: Titel 4, hfdstk. 7, art

5 BBC-DR: regelgeving GD: art. 178bis en 243quater; OD: art. 179/1 en 230: Onmiddellijk na de verzending van het meerjarenplan, de aanpassing van het meerjarenplan, het budget of de jaarrekening aan de toezichthoudende overheid bezorgt het bestuur de gegevens over het vastgestelde beleidsrapport in een digitaal bestand aan de Vlaamse Regering. Bij gebrek aan een vastgestelde jaarrekening op 30 juni van het jaar dat volgt op het financiële boekjaar in kwestie, bezorgt het bestuur de gegevens over het ontwerp van de jaarrekening in een digitaal bestand aan de Vlaamse Regering. Het vastgestelde beleidsrapport is pas uitvoerbaar als de Vlaamse Regering in het bezit is van de digitale rapporten. Het bestuur rapporteert aan de Vlaamse Regering over de verrichte transacties van elk kwartaal voor het einde van de maand die volgt op het kwartaal. De Vlaamse Regering bepaalt welke gegevens worden aangeleverd en de wijze waarop die gegevens elektronisch worden aangeleverd.

6 BBC-DR: regelgeving BVR-BBC: art. 10 Onmiddellijk na de verzending van het meerjarenplan, de aanpassing van het meerjarenplan, het budget of de jaarrekening aan de toezichthoudende overheid bezorgt het bestuur de gegevens over het vastgestelde beleidsrapport in een digitaal bestand aan de Vlaamse Regering. De minister bepaalt welke gegevens de besturen bezorgen en de wijze waarop deze gegevens digitaal worden aangeleverd. Hij publiceert die gegevens jaarlijks. Bij gebrek aan een vastgestelde jaarrekening op 30 juni van het jaar dat volgt op het financiële boekjaar in kwestie bezorgt het bestuur de gegevens over het ontwerp van de jaarrekening in een digitaal bestand aan de Vlaamse Regering.

7 Inhoud BBC-DR: moet dat? BBC-DR: waarom doen we het? BBC-DR: wat is dat?

8 Doelstellingen ABB ABB als kenniscentrum van de lokale besturen Proactieve beleidsondersteuning minister en VR Systematisering toezicht Efficiëntere interne werking

9 Planlastvermindering Doelstelling: Planlasten op de besturen verminderen door: de sectorale plannen te verwerken in het strategisch meerjarenplan (BBC) de sectorale rapporten aan de subsidiërende entiteiten te halen uit de boekhouding van de lokale besturen en provincies

10 Planlastvermindering admin. A Plan A Plan B admin. B Plan C BBC admin. C Lokaal bestuur

11 Bestaande Europese regels Verdrag van Maastricht; Groei- en Stabiliteitspact: Overheidstekort < 3% BBP Overheidsschuld < 60% BBP EDP (excessive deficit procedure): bijkomende normen en verplichtingen

12 Bestaande Europese regels Overheidstekort en schuld Rapporteringsverplichtingen lidstaten voor budget en jaarrekening Ontvangsten en uitgaven ESR-classificatie ( ESR 95 ) COFOG

13 Nieuwe Europese regels Gevolgen lokale overheden? Verplichte kwartaalrapportering Tijdigheid rapportering belangrijk Betere controle op waar en getrouw beeld Bijkomende rapportering over Waarborgen PPS-contracten Vzw s: mandaten en financiële gegevens IGS: financiële gegevens en overzicht deelnemingen

14 Inhoud BBC-DR: moet dat? BBC-DR: waarom doen we het? BBC-DR: wat is dat?

15 BBC-DR: wat is dat? IN Hoe krijgen we gegevens binnen? Gegevens / Verwerking Welke gegevens bevat BBC DR? OUT Hoe verspreiden we de gegevens? Aanpak Begeleiding diensten-leveranciers.

16 BBC-DR: wat is dat? IN Hoe krijgen we gegevens binnen? Gegevens / Verwerking Welke gegevens bevat BBC DR? OUT Hoe verspreiden we de gegevens? Aanpak Begeleiding diensten-leveranciers.

17 Proces BBC-DR: IN Gemeenten OCMW s Beleidsrapport Provincies AGB s APB s BBC-SW Digitaal rapport OV-PR Lokaal bestuur

18 Proces BBC-DR: IN Bestuurlijk toezicht Papieren beleidsrapport Zoals voorgelegd aan de raad PDF (scan) Digitale rapportering Beleidsrapporten (incl. herzieningen) Meerjarenplan Budget Jaarrekening Kwartaalrapporten (ESR) Proces en bestandsformaat wordt vastgelegd in MB

19 Proces BBC-DR: IN BBC- SW Beleidsrapport Digitaal rapport ACM IDM DTP MFT Portaal Mijn binnenland BBCtool DBS DB BBC DB Lokaal bestuur

20 Proces BBC-DR: IN Digitaal loket: Mijn binnenland Automatische bestandsuitwisseling

21 BBC-DR: IN - Concept Onderliggende gegevens uitwisselen Schema s opnieuw samenstellen Schema M2: De staat van het financiële evenwicht Resultaat op kasbasis Jaar 1 Jaar 2 Jaar... Jaar 4 Jaar 5 Jaar N I. Exploitatie (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten 1. Belastingen en boetes 2. Overige II. Investeringen (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven 1. Aflossing financiële schulden 2. Toegestane leningen 3. Toegestane investeringssubsidies 4. Overige transacties B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van toegestane leningen en prefinancieringsleningen 3. Schenkingen, andere dan opgenomen onder deel I en II 4. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) Geen grootboek / details Maar geconsolideerd Geen individuele Transacties Geen individuele rusthuizen / scholen

22 BBC-DR: IN - Validatie Terugkoppeling fouten Dashboard t.b.v. ABB Return to sender! Test-omgeving beschikbaar De voordelen van XBRL

23 BBC-DR: wat is dat? IN Hoe krijgen we gegevens binnen? Gegevens / Verwerking Welke gegevens bevat BBC DR? OUT Hoe verspreiden we de gegevens? Aanpak Begeleiding diensten-leveranciers.

24 BBC-DR: bestandsstructuur Other Consumer Health Generics Pharmaceutical All Products Sales All Regions US and Canada Europe Asia Other Maar dan wel in 7 dimensies

25 BBC-DR: bestandsstructuur Beleidsveld Algemene Rekening Economische sectorcode Transactiecode Budgettaire entiteit Investeringsenveloppe Actie Indicator Beleidsdomein Actieplan Indicator Beleidsdoelstelling Indicator Deelrapportcode Vlaamse Beleidsprioriteit Sectoraal beleidsplan

26 BBC-DR: IN XBRL Dimensions Te mooi Te moeilijk! 26

27 BBC-DR: IN XBRL vs XML Het compromis XBRL Hypercube TransactieConsolidatie XML 7 dimensies Aanlevering» 4 explicit dimensions (vast in taxonomie)» 3 typed dimensions (vrij te bepalen) en alles wat eraan vasthangt Incl Typed dimensions = lokale dimensies Beleidsveld Algemene Rekening Economische sectorcode Transactiecode Budgettaire entiteit Investeringsenveloppe Actie

28 BBC-DR: IN Aanlevering Twee bestanden XBRL BBC-DR-01.00_ins tance.xbrl XML Aanlevering.xml 28

29 BBC-DR: IN Taxonomie / XSD Demystificatie! BBC-DR-01.00_0.zi p

30 BBC-DR: IN XML-bestand Aanlevering.xml

31 BBC-DR: IN XBRL-instance Context BBC-DR-01.00_ins tance.xbrl Unit Fact

32 BBC-DR: IN Taxonomie / XSD BBC-DR Versie Aanleveringen 2011, 2012, 2013 BBC-DR-01.00_0.zi p BBC-DR Versie Aanleveringen 2014 Beschikbaar voorjaar 2013

33 BBC-DR: IN XBRL weetjes Optionele dimensies ESC, Beleidsveld ESCNULL ipv optioneel Beleidsveld BVNULL ipv optioneel Hulp is welkom! 33

34 BBC-DR: IN XBRL weetjes Consolidatie op prefix/suffix

35 BBC-DR: IN copieer gerust 35

36 BBC-DR: bestandsstructuur Deelrapportcode Vlaamse Beleidsprioriteit In functie van Planlastvermindering Opgelegd bij MB Andere deelrapportcodes Andere externe rapporteringsverplichtingen Interne analytische noden Te voorzien in BBC-software

37 BBC-DR: bestandsstructuur Beleidsveld Algemene Rekening Economische sectorcode Transactiecode Budgettaire entiteit Investeringsenveloppe Actie Deelrapportcode Vlaamse Beleidsprioriteit

38 BBC-DR: bestandsstructuur Beleidsveld Algemene Rekening Economische sectorcode Transactiecode Budgettaire entiteit Investeringsenveloppe Actie Indicator Beleidsdomein Actieplan Indicator Beleidsdoelstelling Indicator Deelrapportcode Vlaamse Beleidsprioriteit

39 BBC-DR: Datamodel BBC DR Datamodel 39

40 BBC-DR: wat is dat? IN Hoe krijgen we gegevens binnen? Gegevens / Verwerking Welke gegevens bevat BBC DR? OUT Hoe verspreiden we de gegevens? Aanpak Begeleiding diensten-leveranciers. Ter informatie

41 Proces BBC-DR: OUT BBC- SW Digitaal rapport Beleidsrapport Bestandsuitwisseling DBS DB BBC DB ABB toezicht ABB ESR Sectorale admin. Externe audit Lokaal bestuur ABB beleidsinfo SVR DB SVR

42 BBC-DR: OUT Vlaamse overheid Rapporterings-tool Standaard-rapporten Ad Hoc-rapporten ETL-tool Data voor eigen toepassingen

43 BBC-DR: OUT Sector Admin Opvolging Jaarrekening BeleidsprioriteitSport MJP JR 2013 JR 2014 Fictief Beleidsdoelstelling Voetbal Omschrijving BeleidsdoelstellingAanwezigheid in 1e klasse Het promoten van voetbal door allerhande onderliggende beleidsdoelstellingen Omschrijving Een grotere aanwezigheid in eerste klasse is belangrijk voor onze gemeente Een aanwezigheid in eerste of tweede klasse is belangrijk voor onze gemeente Commentaar Aangezien al onze ploegen nog in vierde provinciale spelen, hebben we onze Beleidsdoelstelling navenant bijgeschaafd Indicatoren aantal 1e klasse ploegen 0 1 supportersaantal Er wordt een meer divers publiek bereikt op het aanbod van de gemeentelijke diensten aantal 2e klasse ploegen 0 1 Actieplan Nieuw Stadion Termijn 2016 Raming Omschrijving een nieuw voetbalstadion voor de club vertraging omwille van administratieve procedures bijkomende fondsen nodig voor volledige realisatie meer details, zie bijlage tekort_stadskas.docx Commentaar Allerlei redenen waarom de beleidsdoelstelling gewijzigd is Commentaar Nog meer redenen waarom de beleidsdoelstelling nog maar eens gewijzigd is Lange Omschrijving blabla blabla Contact: de clubsecretaris, Sportstraat Uitgaven 62 Personeel Overige Ontvangsten 30 Regionale Overheden Federale Oerheid 3000 Overige 7000 Acties 2013 architectuurstudie totaal Regionale Overheden Personeel Federale Oerheid 3000 Overige 1000 Overige 7000 indicator een mooie maquette omschrijving architect heeft mooie maquette gemaakt van nieuw stadion foto's in bijlage bouwvergunning 0 indicator aantal vergunningen 0 0 omschrijving aanvraag bouwvergunning mislukt omwille van ontbrekende handtekening

44 Proces BBC-DR: OUT BBC- SW Digitaal rapport Beleidsrapport Bestandsuitwisseling DBS DB BBC DB Website ABB Lokaal bestuur SVR DB Website lokale statist.

45 Proces BBC-DR: OUT NBB BBC- SW Digitaal rapport Lokaal bestuur Beleidsrapport Bestandsuitwisseling DBS DB BBC DB FOD budget Fin. inst. Acad. inst.

46 BBC-DR: wat is dat? IN Hoe krijgen we gegevens binnen? Gegevens / Verwerking Welke gegevens bevat BBC DR? OUT Hoe verspreiden we de gegevens? Aanpak Begeleiding diensten-leveranciers.!!

47 BBC-DR: Aanpak Aanpak diensten-leveranciers piloten 2010 : Betrokken bij concept BBC 2011 : Betrokken bij concept BBC DR 2012 : Intensieve test-cycli BBC DR 2013 : Evaluatie diensten-leveranciers

48 BBC-DR: Aanpak open voor discussie! Aanpak overige diensten-leveranciers Opvolging project-plannen Evaluatie project-plannen Vaste timing milestones Rapportering evolutie Overtuig ons dat het in orde komt.

49 BBC-DR: Aanpak open voor discussie! 18/3/13 Project-Plan 1/6/13 Analyse 1/9/13 Test 1/11/13 Produktie 3/13-3/13 Plan 3/13-5/13 Analyse 6/13-8/13 Ontwikkeling 9/13-10/13 Test 11/13-1/14 Aanlevering 4/13 7/13 10/13 1/14 3/13 4/14 1/9/13 Budget 15/9/13 Meerjarenplan 15/10/13 Jaarrekening 30/1/14 Jaarrekening 15/1/14 Meerjarenplan 31/3/14 Evaluatie Sectorale Administraties 9/13-10/13 Test 10/13 9/13 10/13 31/12/13 Budget

50 BBC-DR: Aanpak open voor discussie! Timing milestones Project-plannen Project-plan Overmaken aan ABB BBC-reglementering BBC DR-rapportering Informele evaluatie Analyse Test-omgeving Budget Meerjarenplan Jaarrekening Produktie-omgeving Budget Meerjareplan Jaarrekening

51 BBC-DR: Aanpak Gaan we ervoor?

52 Nog vragen? Rudi Hellebosch (32) rudi.hellebosch@bz.vlaanderen.be Mario Peel (32) mario.peel@gmail.com