16CZC L\JÜ. openbaar en algemeen toegankelijk onderwijs. Stichting PlatOO

Transcriptie

1 openbaar en algemeen toegankelijk onderwijs Stichting PlatOO organisatie voor openbaar en algemeen toegankelijk onderwijs Aan de gemeenteraden van Asten, Deurne, Geldrop-Mierio, Gemert-Bakel, Laarbeek, Nuenen, Someren, Son en Breugel ingekomen Deurneseweg AH Helmond T E info@platoo.nl ~riwww.platoo.nl datum 8 december 2015 betreft Concept bcgrotlng 2016 PlatOO onze ref AM/EL/ nr.. 16CZC L\JÜ Geachte Leden van de Raad, Bijgaand ontvangt u de concept begroting 2016 van PlatOO. Conform artikel 14.2 van de statuten van PlatOO, bieden wij u deze begroting aan ter overleg. U heeft gelegenheid tot reageren binnen de daarvoor gestelde termijn van zes weken. Mochten wij geen reactie van u hebben ontvangen, dan stellen wij de begroting 2016 definitief vast. Ter toelichting op de concept begroting 2016: Het beleid om middels gespecificeerde kwaliteits- en innovatieprojecten de algemene reserve in de komende jaren te laten dalen wordt voortgezet. Indien u vragen heeft over bijgaand document dan kunt u voor een nadere toelichting contact opnemen met het College van Bestuur. Met vriendelijke groet, Mw. A.M.B. Martens College van Bestuur Bijlage:Begroting 2016 PlatOO Kopie: ambtenaar onderwijszaken IBAN nr. NL77rabooi78oi4524 PlatOO waardevolle mensen... waardevol onderwijs! KVK Eindhoven PlatOO staat ingeschreven bij het Ministerie van ocw onder nummer BRIN 41860

2 Begroting 2016

3 Inhoudsopgave Pagina Samenvatting begroting Financiële uitgangspunten begroting Majeure beleidsthema's in Meerjarenperspectief Reservepositie 11 Begroting 2016

4 Samenvatting begroting 20i6 Begroting 2015 Prognose 2015 extrapolatie november Begroting 2016 Baten Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige Instellingslasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Financiële baten Financiële lasten Saldo financiële baten en lasten Resultaat Bestemming van resultaat : Uit bestemmingsreserve Kwaliteit december 2013 Uit algemene reserve O Begroting 2016

5 Financiële Algemeen Het algemene uitgangspunt voor het financieel beleid van PlatOO is het scheppen van voorwaarden voor een optimaal onderwijsproces. De algemene doelstelling Is het instandhouden van een gezonde financiële positie waarmee de continuïteit van de scholen kan worden gewaarborgd. PlatOO stuurt op alle belangrijke beleidsterreinen op basis van kengetallen, die met streefwaarden of met doelstellingen zijn vermeld in het strategisch beleidsplan, in het meerjarenformatiebeleid en in het financieel beleid. Dit wordt vertaald in een verantwoorde inzet van de beschikbare middelen en een verantwoorde hoogte van de algemene reserve. De streefwaarden zijn voor de komende jaren gehandhaafd op basis van een uitgebreide risico- en vermogensanalyse die PlatOO in 2014 voor de tweede maal heeft laten uitvoeren. In de komende jaren werkt PlatOO geleidelijk toe naar deze streefwaarden door reserves af te bouwen. Jaarlijks wordt bekeken of de streefwaarden moeten worden bijgesteld. Bijstellingen kunnen nodig zijn als de risico's voor PlatOO groter of kleiner worden. Kengetallen vermogensbeheer 1. Kapitalisatiefactor De kapitalisatiefactor geeft aan of het beschikbare kapitaal ook voldoende wordt ingezet voor de vervulling van de taken van PlatOO. waarde ultimo 2014 streefwaarde 50% 38% De onderwijsinspectie heeft voor de kapitalisatiefactor drie afgeleide functies gedefinieerd: Transactiefunctie 12% Benodigde middelen voor korte termijn schulden (minimaal 8,8% van de totale baten) Financieringsfunctie 15% Benodigde middelen voor investeringen (55% van de nieuwwaarde van de inventaris) Bufferfunctie 22% Benodigde bufer voor onvoorziene en niet beheersbare incidenten (minimaal 5% van de totale baten) Dit is het restant van de kapitalisatiefactor. Begroting 2016

6 r 2. Solvabiliteit Dit balanskengetal geeft de verhouding weer tussen eigen en vreemd vermogen en geeft aan in hoeverre PlatOO in staat is om binnen een redelijke termijn alle schulden terug te betalen. waarde ultimo 2014 streefwaarde 75% 20% 3. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft aan of PlatOO in staat is om niet-voorziene maar wel tot de reguliere bedrijfsvoering behorende risico's op te vangen. Te denken valt aan arbeidsconflicten of een onverwacht hoog ziekteverzuim. waarde ultimo 2014 streefwaarde 19% 7% Kengetallen budgetbeheer 4. Liquiditeit Dit kengetal geeft aan in hoeverre PlatOO in staat is om op korte termijn alle kortlopende schulden terug te betalen zonder inventaris of beleggingen te moeten verkopen. 5. Rentabiliteit waarde ultimo 2014 streefwaarde 1,9 1,0 tot 1,5 Het exploitatiekengetal rentabiliteit geeft aan in hoeverre de inkomsten en de uitgaven in evenwicht zijn, oftewel hoeveel geld er overblijft of tekort is in enig jaar. waarde ultimo 2014 streefwaarde -0,01% 0% Afbouw van overtollige reserves PlatOO wil actief toewerken naar de streefwaarde voor de kapitalisatiefactor, door de middelen maximaal in te zetten voor het onderwijs. Middels gespecificeerde kwaliteits- en innovatieprojecten is het voornemen om de algemene reserve in de jaren tot en met 2017 met per jaar te laten dalen. Daarnaast wil PlatOO de bijzondere aanvullende bekostiging van die is ontvangen in december 2013 en opgenomen in een bestemmingsreserve Kwaliteit, in de komende jaren tot en met 2018 weer afbouwen. De kapitalisatiefactor zou dan eind 2018 op 37% komen te liggen, met een bufferliquiditeit van 11%. In de uitgevoerde risico-analyse van 2014 is aangegeven dat PlatOO voldoende heeft aan een buffehiquiditeit van 5%. Begroting

7 vervolg - Instabiele inkomsten Bekostiging ministerie van OCW Sinds december 2013 is de algemene bekostiging een hoogst onzekere factor geworden. Bekostiging wijzigt achteraf met substantiële bedragen, tot nu toe in opwaartse richting. Omdat PlatOO overtollige reserves wil afbouwen, worden berichten over ophanden zijnde wijzigingen nauwgezet gevolgd en waar mogelijk meegenomen in de meerjarenbegroting en in de geplande uitgaven. Op dit moment is een inschatting gemaakt van de wijziging in bekostiging als gevolg van het deze zomer gesloten Loonruimte akkoord tussen het ministerie van OCW en de vakbonden. Deze inschatting is verwerkt in onderhavige begroting. Passend onderwijs In augustus 2014 is Passend onderwijs gestart met nieuwe samenwerkingsverbanden, tijdelijke afspraken met cluster II instellingen en een nieuwe bekostigingssystematiek. Op basis van de eerste meerjarenbegroting van de samenwerkingsverbanden die is opgesteld in 2014 zijn de inkomsten geraamd voor de komende jaren. Onzeker is of de samenwerkingsverbanden al een stabiele meerjarenbegroting hebben kunnen opstellen. Inkomsten uit vermogen Nu de financiële markten wat aantrekken, staat de waarde van staatsobligaties onder druk. Volgens de regeling Beleggen en Belenen van het ministerie van OCW mag het primair onderwijs alleen beleggen in staatsobligaties en beleggingsproducten met hoofdsomgarantie. De opbrengsten uit de beleggingsportefeuille zijn heel voorzichtig meegenomen in de meerjarenbegroting. Begroting

8 - vervóïg Toelichting op het meerjarenperspectief De leerlingprognose van PlatOO vormt het uitgangspunt voor de meerjarenbegroting. Op 1 oktober 2015 heeft PlatOO 2810 leerlingen. In de meerjarenbegroting is rekening gehouden met een daling van het leerlingenaantal van 1% in de komende twee jaren en met een stijging van 1% in het daaropvolgende jaar. De meerjaren formatiebegroting is aan deze leerlingprognose aangepast. De Rijksbijdragen zijn hoger dan in 2015 als gevolg van het gesloten loonruimte akkoord met de vakbonden en als gevolg van de verwerking van het meerjarige bestuursakkoord met de POraad. De inkomsten van het samenwerkingsverband zijn volgens de eerste meerjarenbegroting redelijk stabiel. De Overige baten zijn dalend als gevolg van afnemende inkomsten uit de tripartiete overeenkomst met samenwerkingsverband Helmond-Peel. In de Personele lasten zijn de ambities verwerkt van de extra kwaliteits- en innovatieprojecten op het gebied van PlatOO-lab, de Kracht van de leerkracht, Passend onderwijs en ICTondersteuning en 2016, 2017 en De Afschrijvingen zijn wat hoger dan in 2015 als gevolg van de nieuwe inrichting van 3 scholen in 2015 en De Huisvestingslasten zijn wat lager dan in 2015 nu de nieuwbouwprojecten zijn voltooid. In de Overige instellingslasten zijn de ambities van de onlangs opgestelde ICT-visie verwerkt in 2016 en in Aansluiting basisschool De Krommen Hoek Basisschool De Krommen Hoek in Son en Breugel zal op 1 januari 2016 aansluiten bij PlatOO. Deze aansluiting wordt door het ministerie van OCW gezien als een besturenfusie. In 2015 Is daarom een Fusie Effect Rapportage ingediend bij het ministerie. Op dit moment is nog geen uitsluitsel hierover ontvangen. De Krommen Hoek heeft op 1 oktober leerlingen, een dekkende meerjarenbegroting en op 1 januari 2015 een kapitalisatiefactor van 36%. Begroting 2016

9 De weg naar de school van 2020 en de nieuwe koers van PlatOO Het in juli 2014 gesloten bestuursakkoord tussen de PO-Raad en de staatssecretaris kijkt vooruit naar de school van De weg naar de school van 2020 zien zij als een gezamenlijk traject waarbinnen de rijksoverheid niet alleen stuurt via regels en formats, maar vooral ook ruimte en ondersteuning biedt aan de scholen teneinde het toekomstbeeld waar te maken. Vooruitlopend op de nieuwe strategische koers ( ) heeft PlatOO de inhoud van het bestuursakkoord tegen het licht gehouden om te bezien in hoeverre er richtinggevende kaders aan zijn te ontlenen. Zo is de kaderstellende PlatOO-notitie "De weg naar de school van 2020" tot stand gekomen. Deze notitie zal als richtsnoer dienen voor het opstellen van de nieuwe strategische koers. De beleidsrijke onderdelen van de voorliggende begroting volgen derhalve uit het vigerende strategisch beleidsplan waarbij tegelijkertijd verschillende beleidsvoornemens rechtstreeks zijn te herleiden naar de kaderstellende notitie "De weg naar de school van 2020". Passend onderwijs is maatwerkonderwijs De implementatie van Passend onderwijs was in 2015 de omvangrijkste klus voor PlatOO. Inmiddels is de organisatie (coördinatietaken) ingericht, zowel op de scholen als bovenschools. Er zijn coördinatoren Passend Onderwijs aangesteld die school overstijgend werken en tevens een tweetal onderwijsspecialisten die ambulant inzetbaar zijn op onze scholen. Voor PlatOO betekent passend onderwijs verder gaan op de weg naar maatwerkonderwijs, waarbij alle kinderen, de minder- en hoogbegaafde leerling, maar ook de zogenaamde (niet-bestaande) gemiddelde leerling, op maat worden bediend. Dit houdt concreet in dat PlatOO, ook in 2016, verder wil met de excellentiebrigade en de plusklassen. Medio 2015 is het bestaande beleid ter zake geëvalueerd. Op basis daarvan is een aantal voorstellen gedaan m.b.t. doorontwikkeling van het arrangement hoogbegaafdheid. Er zal bijvoorbeeld extra aandacht komen voor hoogbegaafdheid in de onderbouw. In een nieuwe projectstructuur wordt de doorontwikkeling vanaf 1 januari 2016 ter hand genomen. Daarnaast is PlatOO in 2013 gestart met een integratieklas bij één van haar scholen (OBS De Hasselbraam in Deurne). Deze vorm van onderwijs is een resultante van samenwerking tussen de Speciaal Onderwijs-school Antoon van Dijk en PlatOO. Beide organisaties zien de integratieklas als een ultieme uitwerking van passend onderwijs. Met dit concept zorg je ervoor dat kinderen met een "Speciaal Onderwijs label" mee kunnen draaien in het reguliere basisonderwijs, terwijl je hen tegelijkertijd ruimte biedt om regelmatig terug te keren naar een rustige setting met speciale begeleiding. In 2015 is onderzocht in hoeverre de integratieklas kan worden ingebed als structureel arrangement binnen het samenwerkingsverband regio Helmond-Peel. Begin 2016 zal hierover worden geadviseerd richting de leden van het Samenwerkingsverband. De duurzame continuïteit van de integratieklas op De Hasselbraam zal hier voor een groot deel van afhankelijk zijn. De kracht van de leerkracht PlatOO toont ambitie als het gaat om invoering van passend onderwijs. In de notitie Contouren Passend Onderwijs PlatOO, wordt de lat voor de leerkracht hoog gelegd. PlatOO kiest er namelijk voor om op de scholen standaard uitvoering te gaan geven aan "basisondersteuning-plus". Dit Begroting

10 vraagt veel van leerkrachtvaardigheden. PlatOO koppelt om die reden uitdrukkelijk een zware HRM-component aan de implementatie van Passend Onderwijs door duurzaam te investeren in de kracht van de leerkracht. Dit doen wij o.a. door scholen extra te faciliteren op scholing en individuele-/ en teamontwikkeling. Daarnaast willen we ook werk maken van ontwikkeling van bijzondere expertise die (in potentie) aanwezig is bij onze eigen mensen. PlatOO wil verder concreet komen tot structurele inzet van de bij de eigen mensen aanwezige bijzondere expertise op de eigen scholen. Dit is één van de onderdelen van de HRM-impuls die vanaf 2015 gestalte zal krijgen. Passend onderwijs is ook aandacht voor brede vorming van kinderen en samenwerking met ouders Brede vorming van kinderen neemt een belangrijke plaats in binnen onze visie op passend onderwijs. De school zien wij als een pedagogische gemeenschap waarin alle kinderen op gelijke basis samen werken en leren. Alle kinderen, want opdeling naar "cognitieniveau" is immers nog niet aan de orde, dat volgt pas later in het VO. Zo gedacht, raken we aan de essentie van wat het basisonderwijs vermag en werken we aan waarden als veerkracht, zelfvertrouwen, zelfstandigheid en creativiteit. Om dit uitgangspunt van ons handelen nog sterker te laten doorklinken in de praktijk van alledag, is het noodzakelijk dat scholen vorm en inhoud blijven geven aan brede vorming binnen het onderwijs. Binnen PlatOO doen wij dat door de in 2013 door de Onderwijsraad gelanceerde sleutelcompetenties expliciet te maken. Om de toegevoegde waarde van ons onderwijs te maximaliseren is het van groot belang om het kind daadwerkelijk centraal te stellen. Hiertoe is het noodzaak om op school goede instrumenten te ontwikkelen of aanleidingen te creëren om met ouders op een niet-vrijblijvende manier in gesprek te blijven over de ontwikkeling van hun kind. Hier raken we aan de essentie van wat wij noemen "educative partnership". Onze scholen worden komende jaren extra gefaciliteerd om hier invulling aan te geven. "Educative partnership" is één van de drie onderwerpen die zijn ondergebracht in ons project PlatOO-lab. Onderwijsinnovatie: Meettocreate en PlatOO-lab Op diverse fronten blijft de PlatOO-organisatie actief op het terrein van onderwijsinnovatie en organisatieontwikkeling. We hebben bijvoorbeeld, in samenwerking met De Kempel (Pabo) en het adviesbureau Onderwijs Maak Je Samen, het initiatief genomen om in 2014 "MeettoCreate" op te richten. In opzet is MeettoCreate een ontmoetingsplek voor onderwijsmensen, een plek waar (aankomende) leerkrachten samen en zonder grenzen bezig mogen gaan met het vraagstuk van "de toegevoegde waarde van onderwijs". Daarnaast hebben we in 2015 PlatOO-lab opgericht. Binnen PlatOO-lab kunnen scholen innovatieve ideeën lanceren en deze met geld uit het project in een proeftuinopstelling verder ontwikkelen. De bedoeling is dat er innovatieve, overdraagbare tussen- en eindproducten worden geleverd en dat kennisdeling voorop staat. Belangrijk "bijproduct" van PlatOO-lab is de ontwikkeling van ondernemersvaardigheden bij medewerkers op de scholen. Inmiddels is In een tweetal tranches gestart met ondernemende projecten die zich met name richten op versterking van leerkrachtvaardigheden en op ontwikkeling van sleutelcompetenties. Begroting

11 vervolg - ICT en onderwijs Eind 2015 is de bovenschoolse visienota op inzet van ICT op de scholen vastgesteld. Dit Innovatie en investeringsplan (lenl-plan) is kaderstellend voor de door de scholen op te stellen ICT-plannen. Met de vaststelling van het plan wordt onder andere ook voorzien in een lang gekoesterde wens van de schooldirecties, te weten de aanstelling van een stafmedewerker ICT die ondersteunend zal zijn aan de scholen. Versterking bestuurlijke slagkracht en interne organisatie Om de scholen binnen de PlatOO organisatie nog steviger met elkaar te verbinden en daarbij de bestuurlijke slagkracht te versterken, is het noodzakelijk om de verantwoordingsrelaties in de interne organisatie te toetsen en eenduidig voor de toekomst te verankeren. In het nieuwe Strategisch Beleidsplan wordt dit voornemen in de tijd uitgezet. Onderdeel hiervan is het opstellen van het "individueel" managementcontract en een meer algemene beleidsmonitor. Tenslotte zal in 2016 een start worden gemaakt met het (her)definiëren en stroomlijnen van de interne organisatieprocessen (AO-procedures). Een en ander in het kader van de vorm te geven samenwerkingsrelatie met het nieuwe administratiekantoor. Begroting

12 Heerjarenpef-spectier 2Ö16-2D1S Begroting 2016 Begroting 2017 Begroting 2018 Baten Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige Instellingslasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Financiële baten Financiële lasten Saldo financiële baten en lasten Resultaat Bestemming van resultaat : Uit bestemmingsreserve Kwaliteit december 2013 Uit algemene reserve O O Begroting

13 Reservepositie 1 januari januari januari januari 2018 prognose prognose prognose 1 januari 2019 prognose Kapitalisatiefactor Totale vermogen -/- boekwaarde van gebouwen Totale baten C Kapitallsatiefactor 51o/ % % % t % De kapitalisatiefactor geeft aan of het beschikbare kapitaal ook voldoende wordt ingezet voor de vervulling van de taken van PlatOO. Het ministerie van OCW en de onderwijsinspectie hanteren voor de maximale kapitalisatiefactor een signaleringsgrens van 35% voor schoolbesturen met de schaalgrootte van PlatOO. Bij deze signaleringsgrens is de kapitallsatiefactor van PlatOO op dit moment aan de hoge kant. In ons financiële beleid is een kapitalisatiefactor opgenomen van 38%. De kapitalisatiefactor kan verder worden onderverdeeld in de volgende 3 financiële functies : Transactiefunctie Financieringsfunctie Bufferfunctie 12% 16% 22% 10% 15% 24% 10% 15% 19% 10% 15% 15% 10% 15% 11% In de uitgevoerde risico-analyse in 2014 is aangegeven dat PlatOO een volwassen en professionele organisatie is die niet aan substantiële risico's blootstaat en daarom voldoende heeft aan een bufferliquiditeit van 5%. Begroting