Collegevoorstel. Zaaknummer: Onderwerp: OWZ Begroting Regionale Ambulance Voorziening 2014

Transcriptie

1 Zaaknummer: Onderwerp: OWZ Begroting Regionale Ambulance Voorziening 2014 Collegevoorstel Feitelijke informatie Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen, zijn wij samen met 46 andere gemeenten deelnemer aan de Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord (RAV). Van de RAV is de beleidsbegroting 2014 en de jaarrekening 2012 ontvangen met het verzoek deze door te geleiden naar de raad. Voor alle informatie wordt verder verwezen naar bijgevoegd raadsvoorstel en daarbij behorende stukken. Procedure Vervolgstappen Nadat de raad zijn oordeel heeft gegeven over de begroting 2014 en de jaarrekening 2012 van de RAV zal het Dagelijks Bestuur hiervan op de hoogte worden gesteld, waarna deze zullen worden vastgesteld door het Algemeen Bestuur in de vergadering van 27 juni Voorgenomen besluit Wij stellen u voor bijgaand besluit vast te stellen. 1

2 Zaaknummer: Onderwerp: OWZ Begroting Regionale Ambulance Voorziening 2014 BESLUIT Het college van Heusden heeft in de vergadering van 14 mei 2013 besloten: de raad voor te stellen om kennis te nemen van de begroting 2014 en jaarrekening 2012 van de Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord. namens het college van Heusden, de secretaris, mr. J.T.A.J. van der Ven 2

3 Onderwerp OWZ Begroting Regionale Ambulance Voorziening 2014 Raadsvoorstel Inleiding Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen, zijn wij samen met 46 andere gemeenten deelnemer aan de Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord (RAV). Van de RAV is de beleidsbegroting 2014 ontvangen en deze wordt door middel van dit voorstel aan u voorgelegd. Feitelijke informatie Door het Dagelijks Bestuur van de RAV Brabant Midden-West-Noord is op 10 april 2013 de beleidsbegroting 2014 vastgesteld. Deze begroting zal door het Algemeen Bestuur worden vastgesteld tijdens de vergadering van 27 juni Voorafgaand aan de vaststelling wordt het stuk ter verneming van de gevoelens aangeboden aan de raden van de 46 betrokken gemeenten. De begroting is gebaseerd op de in het landelijk referentiekader Spreiding & beschikbaarheid van 2008 voor de RAV Midden- en West-Brabant en de RAV Brabant-Noord opgenomen eisen over de spreiding van standplaatsen en te leveren paraatheid. Tijdens de vergadering van het Algemeen Bestuur op 27 juni 2013, zal ook de jaarrekening 2012 vastgesteld worden. Ook deze wordt u met dit voorstel aangeboden. Afweging Gelet op het feit dat er geen gemeentelijke kosten zijn opgenomen in de begroting en deze verder ook geen aanleiding geeft tot het maken van opmerkingen, kan volstaan worden met kennisname van deze begroting. Ook de jaarrekening geeft geen aanleiding voor een andere conclusie. Inzet van Middelen Er zijn geen financiële en/of personele consequenties verbonden aan dit voorstel. De begroting 2014 van de RAV is kostendekkend en zonder gemeentelijke bijdrage. Risico's Er zijn geen risico's verbonden aan dit voorstel. Procedure Vervolgstappen Het Dagelijks Bestuur van de RAV zal voorafgaand aan het overleg van 27 juni 2013, op de hoogte worden gebracht van uw besluit. Voorgenomen besluit Wij stellen u voor bijgaand besluit vast te stellen. Het college van Heusden, de secretaris, de burgemeester, mr. J.T.A.J. van der Ven drs. J. Hamming 1

4 Onderwerp OWZ Begroting Regionale Ambulance Voorziening 2014 De raad van Heusden in zijn openbare vergadering van 18 juni 2013; gezien het voorstel van het college van 14 mei 2013; gelet op de beraadslaging; b e s l u i t : kennis te nemen van de begroting 2014 en de jaarrekening 2012 Regionale Ambulancevoorziening 2014 Brabant Midden-West-Noord. de griffier, de voorzitter, mw. drs. E.J.M. de Graaf drs. J. Hamming 2

5 Brabant Midden-West-Noord INGEI<('\ '-"1 1 2 APR Z013 Gemeente HeU.:J08n Aan de Colleges van B&W van de gemeenten die deelnemen in de GR RAV Brabant Midden-West-Noord Kenmerk: UIT Behandeld door: Arie van Tilborg Onderwerp: Beleidsbegroting 2014 Datum: 11 april a.tilborg@ravbrabantmwn.nl Geacht College, Hierbij ontvangt u de Beleidsbegroting 2014 van de RAV Brabant Midden-West-Noord. De Beleidsbegroting 2014 is op 10 april 2013 vastgesteld door het Dagelijks Bestuur van de RAV Brabant Midden-West-Noord, en wordt u aangeboden voor de doorgeleiding ter verneming van de gevoelens van de gemeenteraden. De begroting is kostendekkend en zonder een gemeentelijke bijdrage. Wij verzoeken u vriendelijk uw reactie zo spoedig mogelijk, doch uiterlijk 26 juni 2013 aan ons te doen toekomen, met het oog op vaststelling door het Algemeen Bestuur in de vergadering van 27 juni Met vriendelijke groet, Directeur RAV Brabant MWN RAV Brabant MWN Postbus DA Tilburg Telefoon: Telefax: Bankrekening: KvK: RAV Midden/West-Brabant Bergen op Zoom Roosendaal Breda Oosterhout Giessen Tilburg Waalwijk RAV Brabant-Noord 's-hertogenbosch Oss Boxtel Haps Uden Grave Veghel

6 BELEIDSBEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN

7 INHOUDSOPGAVE INHOUDSOPGAVE 1 INLEIDING 2 1 BELEID Activiteiten en doelsteliingen Beleidsthema's 3 2 PRODUCTEN Meldkamer Brabant-Noord Meldkamer Midden- en West-Brabant RAV Brabant-Noord RAV Midden- en West-Brabant Overige activiteiten 13 3 PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN Het Service Centrum Hart voor Brabant Doktersdiensten BV 14 4 PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN 15 5 PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING Personeel Informatievoorziening/automatisering Organisatie Financien Facilitaire zaken/huisvesting 17 6 PARAGRAAF FINANCIERING 18 7 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN Beleid omtrent reserves en voorzien ingen en risico's Reserves en voorzieningen Inventarisatie van de risico's 19 8 EXPLOITATIEOVERZICHT Exploitatieoverzicht 2014 (totaal organisatie) Toelichting op het exploitatieoverzicht 2014 voor de totale organisatie 22 9 INVESTERINGSBEGROTING KASSTROOMOVERZICHT BIJLAGEN Bijlage 1 Staat van vaste activa 25 Bijlage 2 Staat van reserves en voorzieningen 27 Bijlage 3 Meerjarenraming 28 Bijlage 4 Prognosebalans per BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 1

8 INLEIDING Voor u ligt de beleidsbegroting 2014 van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Regionale Ambulance Voorziening (RAV) Brabant Midden-West-Noord. De regeling omvat het werkgebied van de twee veiligheidsregio's Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord, en is gebaseerd op de Wet gemeenschappelijke regelingen (WGR) en de Gemeentewet. Deze begroting is gebaseerd op de in het landelijk referentiekader "5preiding & beschikbaarheid" van 2008 voor de RAV Midden- en West-Brabant en de RAV Brabant-Noord opgenomen eisen ten aanzien van de spreiding van standplaatsen en te leveren paraatheid. Op grond van deze eisen zijn prestatiecontracten gesloten met de regionale zorgverzekeraars, waarin de eisen uit het referentiekader nader zijn gespecificeerd in concrete locaties voor standplaatsen, het aantal te leveren ambulances per dagdeel en het percentage overschrijdingen in geval van een A1-urgentie, gemeten per RAV-regio. BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 2

9 1 BELEID 1.1 Activiteiten en doelstellingen De Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord heeft tot doel het verlenen of doen verlenen van ambulancezorg. Zij tracht dit doel te bereiken met alle wettelijke toegestane middelen die daaraan naar haar mening kunnen bijdragen. De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft tot taak: Het instellen en in stand houden van een Regionale Ambulancevoorziening ten behoeve van het werkgebied Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord; Het in stand houden van een meldkamer ambulancezorg ten behoeve van het werkgebied Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord; Het vaststellen en (doen) uitvoeren van het Regionaal Ambulance Plan van de regio's Midden- en West-Braba nt en Brabant-Noord; Het (doen) leveren van een bijdrage aan de Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen ten behoeve van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant en de Hulpverleningsdienst Brabant-Noord. De doelstelling van de RAV Brabant Midden-West-Noord is het leveren van kwalitatief hoogwaardige ambulancezorg, die tijdig ter plaatse is en binnen de budgettaire kaders wordt gerealiseerd. De ontwikkelingen rondom de nieuwe Wet Ambulancezorg van de afgelopen jaren brachten een nieuw doel: het behouden van de ambulancevergunningen. 1.2 Beleidsthema's Implementatie Wet Ambulancezorg (WAZ) Begin 2010 sloot de ambulancesector een convenant met de toenmalige minister van VWS, dat inhield dat bestaande RAV's als eerste een aanbieding mogen doen op de vergunning. Voorwaarde hierbij was dat werd voldaan aan de door VWS gestelde eisen. Een belangrijke eis was te komen tot een landelijke sector-cao. Aan deze eis werd voldaan door invoering van de CAO Ambulancezorg per 1 januari Met de komst van de nieuwe minister van VWS in 2010 werd het traject bevroren en vond de geplande invoering van het nieuwe vergunningenstelstel van de WAZ per 1 januari 2011 geen doorgang. De WAZ is ingetrokken en vervangen door de Tijdelijke Wet Ambulancezorg (TWAZ). De belangrijkste wijziging in de TWAZ ten opzichte van de WAZ is het toekennen van een tijdelijke vergunning voor de duur van vijf jaar aan de Regionale Ambulancevoorziening als enig rechtspersoon aanbieder van ambulancezorg binnen de grenzen van de Veiligheidsregio. Op 20 november 2012 zijn de RAV Brabant-Noord en de RAV Midden- en West Brabant door de minister, met ingang van 1 januari 2013, aangewezen als Regionale Ambulancevoorziening in haar beide regio's. In deze periode van vijf jaar wil de minister haar definitieve standpunt ten aanzien van de organisatie van de ambulancezorg bepalen. Bij het bepalen van dit standpunt zal de minister de ontwikkelingen rondom de vorming en mogelijke opschaling van veiligheidsregio's en meldkamers evenals de ontwikkelingen binnen de acute zorg zwaar laten meewegen. De tussen de sector en vorige minister overeengekomen efficiencykorting van 1,5% over 2011, 2012 en 2013 en de bevriezing van de productie over deze jaren, blijft bestaan. Dit geldt ook voor de invoering van de landelijke benchmark en prestatiebekostiging. Het ministerie van VWS wil de nieuwe bekostiging- en financieringssystematiek op 1 januari 2014 in werking laten treden. Op grond van het eind 2012 door KPMGverrichte kostenonderzoek binnen de ambulancezorg, zal de NZa medio 2013 het nieuwe bekostigingsmodel presenteren. Het in 2013 geactualiseerde referentiekader vormt een belangrijke basis voor dit bekostigingsmodel. BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 3

10 V66r het verstrijken van de vijfjarentermijn op 1 januari 2018 zal de minister het definitieve beleid ten aanzien van de ambulancezorg bepalen. De ontwikkelingen rondom de opschaling van meldkamers en de door het ministerie te ontwikkelen visie op de acute zorg, spelen daarbij een belangrijke rol. Opschaling meldkamers Op 20 februari 2012 heeft minister Opstelten van Veiligheid en Justitie een brief gestuurd naar de Tweede Kamer met als strekking dat er een nieuwe meldkamerorganisatie komt die verantwoordelijk wordt voor de meldkamers in Nederland. Het aantal locaties van de meldkamers gaat terug van 25 naar 10. In 2015 zijn de bestaande meldkamers opgeschaald naar tien locaties. Bellers van het alarmnummer 112 moeten snel, eenduidig en adequaat worden geholpen met zo min moge!ijk doorschakelingen. Het moet niet uitmaken of je vanuit Groningen of vanuit Maastricht belt. De huidige inrichting van de meldkamers komt daar nu onvoldoende aan tegemoet en brengt hoge kosten met zich mee. De huidige meldkamers zijn versnipperd georganiseerd ten aanzien van personeel, werkwijze, organisatie en beheer. Hierdoor ls er een gebrek aan samenwerking tussen meldkamers en een gebrek aan landelijke cobrdinatie. De verantwoordelijkheid voor instandhouding van de meldkamers ls nu neergelegd bij de besturen van de veiligheidsregio's. Het beheer van de nieuwe, landelijke meldkamerorganisatie gaat onder de verantwoordelijkheid van het ministerie van Veiligheid en Justitie vallen. Door de komst van een landelijke organisatie werken de meldkamers straks overal op dezelfde manier. In de regio Brabant-Noord/Zuid-Oost Brabant is Den Bosch aangewezen als de locatie voor de opgeschaalde meldkamer. Voor de regio Midden- en West-Brabant en Zeeland is dit Bergen op Zoom. Opschaling van de meldkamers moet leiden tot een structurele efficiencywinst van 55 miljoen euro per jaar in uiterlijk Volgens berekeningen van Deloitte kan 22,5% van deze efficiencywinst behaald worden binnen de meldkamers ambulancezorg. Ambulancezorg Nederland is van mening dat dit geen realistisch scenario is, te meer daar uit het in 2012 door KPMGuitgevoerde onderzoek is gebleken dat op dit moment de meldkamers ambulancezorg over onvoldoende ftnanctele middelen beschikken. De RAV als zorqinstelling. Met ingang van 2012 heeft de Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ) haar aandacht richting ambulancezorg verlegd. In dit kader zijn de eisen ten aanzien van de kwaliteit van opleidingen, meldkamers en medisch toezicht aanzienlijk verscherpt. Daarnaast zal de IGZ scherper gaan toetsen en toezien op naleving van de door de minister van VWS geformuleerde beleidsregels behorend bij de invoering van de Tijdelijke wet Ambulancezorg. Daarnaast moet elke RAV in 2014 een gecertificeerd patientveiligheidssysteem hebben ge"implementeerd. Dit heeft met name gevolgen voor de wijze waarop de RAV's hun medisch toezichthoudende taak hebben georganiseerd. Volgens de IGZ moet de huidige functie van Medisch Manager Ambulancezorg, naar analogie van de andere zorginstellingen, worden omgevormd naar de meer onafhankelijke functie van Directeur Medische Zaken enjof Patientenzorg. BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 4

11 2 PRODUCTEN De RAV Brabant Midden-West-Noord onderscheidt een vijftal producten: Meldkameractiviteiten in de regio Brabant-Noord Meldkameractiviteiten in de regio Midden- en West-Brabant Ambulancehulpverlening in de regio Brabant-Noord Ambulancehulpverlening in de regio Midden- en West-Brabant Overige activiteiten In dit hoofdstuk wordt per product uiteengezet wat de RAV Brabant Midden-West-Noord in 2014 willen bereiken, wat we hiervoor gaan doen en wat dit gaat kosten. Uitgangspunt hierbij zijn drie hoofddoelstellingen: kwalitatief hoogwaardige ambulancezorg, optimale spreiding en beschikbaarheid en bedrijfsvoering binnen budgettaire kaders. 2.1 Meldkamer Brabant-Noord Wat willen we bereiken? Het efftclent en zorgvuldig afhandelen van de meldingen die binnenkomen op de meldkamer ambulancezorg. Verbetering van de kwaliteit van zorg door een julste indicatiestelling en urgentiebepal ing. Verbetering van de prestatie op de meldingsverwerkingstijden van het spoedvervoer. Het optimaal inzetten van de beschikbare ambulances door de meldkamer. De aansturing door de meldkamer heeft direct effect op de overschrijdingspercentages van het spoedvervoer. Voorbereidingen treffen voor de beoogde samenvoeging van de meldkamers Brabant-Noord en Brabant Zuidoost, met name door afstemming en eenduidigheid van de meldkamerprocessen. Goede samenwerking tussen de medewerkers. Realisatie van de nieuwe meldkamer binnen de financiele kaders van de NZa Wat gaan we hiervoor doen? Uitvoeren beleid Bekwaamheid en bevoegdheid personeel In het kader van het Beleid Bekwaam en Bevoegd wordt veel aandacht besteed aan het op peil brengen en houden van de bekwaamheid en de bevoegdheid van medewerkers. Scholing wordt afgestemd op zowel eisen als wensen. Regelmatige toetsing door de Medisch Manager Ambulancezorg (MMA) zorgt voor borging van de vakbekwaamheid. Medewerkers worden hierbij gestimuleerd in het aannemen van een pro-actieve houding. Zij onderhouden zelf hun digitale portfolio en volgen een aantal scholingen door middel van e-iearning. Monitoren en optimaliseren van het gebruik van ProQA Dit systeem, dat internationaal zijn waarde al bewezen heeft, is in 2012 ingevoerd ter verbetering van de uitvraagmethodiek in het intakeproces, door het verkrijgen van eenduidige intake, triage en meldersinstructie. Het vaststellen van prestatie-indicatoren op het meldkamerproces, en het nauwgezet en doorlopend monitoren hiervan is een vereiste voor optimaal gebruik van het systeem. De uitgebreide en nauwgezette manier van indicatiestelling met ProQA brengt een langere meldingsverwerkingstijd met zich mee. Dit heeft zijn weerslag op de responstijd, met name bij de ritten met urgentie A1, waar sprake is van een norm van slechts 15 minuten tussen aanname van BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 5

12 de melding en aankomst bij de patient, Het naar voren halen van het moment van opdracht aan de ambulance om te gaan rijden zou in het geval van spoedvervoer een oplossing kunnen zijn. De RAV onderzoekt wat de mogelijkheden zijn om dit efficient en effectief toe te passen. Samenvoeging meldkamers Brabant-Noord en Brabant-Zuidoost Bij de samenvoeging van beide meldkamers behartigt de RAV Brabant MWN de belangen van de witte kolom. De kwaliteit van zorg moet gehandhaafd blijven. Dit geldt met name voor de uitvraagmethodiek, waarin de RAV de afgelopen jaren qeinvesteerd heeft om een hoger niveau te bereiken. Op het personele vlak zijn intrinsieke motivatie en een goede onderlinge samenwerking de aandachtspunten. De RAV wil dit bereiken door intensieve communicatie, informatievoorziening en begeleiding gedurende het gehele traject. Ook zal bewaakt worden dat de realisatie van de nieuwe meldkamer plaatsvindt binnen de ftnanclele kaders van de NZa. De nieuwe bekostigingssystematiek die per 1 januari 2014 van start gaat zal hierin een belangrijke rol spelen Productie Declarabele meldingen aantal Prestati e-i nd icato ren Overschrijding verwerkingstijd % 20% 18% A1-melding (2 minuten) Overschrijding verwerkingstijd % 20% 32% A2-melding (3 minuten) 112-meldingen aangenomen met ProQA % 100% 100% Nalevingsscore ProQA protocollen % 95% 92% Toelichting Declarabele melding Verwerkingstijd A1-melding Een telefonische hulpvraag die leidt tot het verrichten van ambulancevervoer of -hulpverlening De tijd die verstrijkt tussen het aannemen van de melding door de centralist tot het geven van de opdracht tot uitruk aan de ambulancebemanning. De norm is voor een A1-melding vastgesteld op 2 minuten. Verwerkingstijd A2-melding De tijd die verstrijkt tussen het aannemen van de melding door de centralist tot het geven van de opdracht tot uitruk aan de ambulancebemanning. De norm is voor een A2-melding vastgesteld op 3 minuten. Prestatie-indicatoren ProQA Productie De norm is dat alle 112-meldingen worden aangenomen met ProQA. Van de meldingen die met ProQA worden aangenomen, wordt gemeten hoeveel procent naleving op de protocollen wordt gerealiseerd. De prognose van het aantal meldingen voor de beleidsbegroting 2014 ts gebaseerd op de gerealiseerde productie van Wat qaat het kosten? Product Lasten inkomsten Nza Overige inkomsten Gemeentel ijke bijdrage Totaal resultaat MKA Brabant-Noord o o BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 6

13 2.2 Meldkamer Midden- en West-Brabant Wat willen we bereiken? Het efficient en zorgvuldig afhandelen van de meldingen die binnenkomen op de meldkamer ambulancezorg. Verbetering van de kwaliteit van zorg door een juiste indicatiestelling en urgentiebepal ing. Verbetering van de prestatie op de meldingsverwerkingstijden van het spoedvervoer. Het optimaal inzetten van de beschikbare ambulances door de meldkamer. De aansturing door de meldkamer heeft direct effect op de overschrijdingspercentages van het spoedvervoer. Voorbereiding treffen voor de samenvoeging van de meldkamers Midden- en West-Brabant en Zeeland door afstemming en eenduidigheid van de meldkamerprocessen. Goede samenwerking tussen de medewerkers. Realisatie van de nieuwe meldkamer binnen de financlele kaders van de NZa Wat gaan we hiervoor doen? Uitvoeren beleid 8ekwaamheid en bevoegdheid personeel In het kader van het Beleid Bekwaam en Bevoegd wordt veel aandacht besteed aan het op peil brengen en houden van de bekwaamheid als de bevoegdheid van medewerkers. Scholing wordt afgestemd op zowel eisen als wensen. Regelmatige toetsing door de MMA zorgt voor borging van de vakbekwaamheid. Medewerkers worden hierbij gestimuleerd in het aannemen van een pro-actieve houding. Zij onderhouden zelf hun digitale portfolio en volgen een aantal scholingen door middel van e-iearning. Monitoren en optimaliseren van het gebruik van ProQA Dit systeem, dat internationaal zijn waarde al bewezen heeft, is in 2012 ingevoerd ter verbetering van de uitvraagmethodiek in het intakeproces, door het verkrijgen van eenduidige intake, triage en meldersinstructie. Het vaststellen van prestatie-indicatoren op het meldkamerproces, en het nauwgezet en doorlopend monitoren hiervan is een vereiste voor optimaal gebruik van het systeem. De uitgebreide en nauwgezette manier van indicatiestelling met ProQA brengt een langere meldingsverwerkingstijd met zich mee. Dit heeft zijn weerslag op de responstijd, met name bij de ritten met urgentie A1, waar sprake is van een norm van slechts 15 minuten tussen aanname van de melding en aankomst bij de patient, Het naar voren halen van het moment van opdracht aan de ambulance om te gaan rijden zou in het geval van spoedvervoer een oplossing kunnen zijn. De RAV onderzoekt wat de mogelijkheden zijn om dit efficient en effectief toe te passen. Samenvoeging meldkamers Midden- en West-Brabant-Noord en Zeeland Bij de samenvoeging van beide meldkamers behartigt de RAV Brabant MWN de belangen van de witte kolom. De kwaliteit van zorg moet gehandhaafd blijven. Dit geldt met name voor de uitvraagmethodiek, waarin de RAV de afgelopen jaren ge'investeerd heeft om een hoger niveau te bereiken. Op het personele vlak zijn intrinsieke motivatie en een goede onderlinge samenwerking de aandachtspunten. De RAV wil dit bereiken door intensieve communicatie, informatievoorziening en begeleiding gedurende het gehele traject. Ook zal bewaakt worden dat de realisatie van de nieuwe meldkamer plaatsvindt binnen de financiele kaders van de NZa. De nieuwe bekostigingssystematiek die per 1 januari 2014 van start gaat zal hierin een belangrijke rol spelen. BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 7

14 Productie Declarabele meldingen aantal Prestatie- indicato ren Overschrijding verwerkingstijd % 20,0% 22% A1-melding (2 minuten) Overschrijding verwerkingstijd 0/0 20,0% 22% A2-melding (3 minuten) 112-meldingen aangenomen met ProQA 0/0 100% 90% Nalevingsscore ProQA protocolien % 95% 91% Toelichting Declarabele melding Een telefonische hulpvraag die leidt tot het verrichten van ambulancevervoer of -hulpverlening Verwerkingstijd A1-melding De tijd die verstrijkt tussen het aannemen van de melding door de centralist tot het geven van de opdracht tot uitruk aan de ambulancebemanning. De norm is voor een A1-melding vastgesteld op 2 minuten. Verwerkingstijd A2-melding De tijd die verstrijkt tussen het aannemen van de melding door de centralist tot het geven van de opdracht tot uitruk aan de ambulancebemanning. De norm is voor een A2-melding vastgesteld op 3 minuten. Prestatie-indicatoren ProQA Productie De norm is dat alle 112-meldingen worden aangenomen met ProQA. Van de meldingen die met ProQA worden aangenomen, wordt gemeten hoeveel procent naleving op de protocollen wordt gerealiseerd. De prognose van het aantal meldingen voor de beleidsbegroting 2014 is gebaseerd op de gerealiseerde productie van Wat gaat het kosten? Product Lasten inkomsten Nza Overige inkomsten Gemeentelijke bijdrage Totaal resultaat MKA Midden- en West Brabant o o 2.3 RAV Brabant-Noord Wat willen we bereiken? Het in opdracht van de meldkamer ambulancezorg verlenen van medische en verpleegkundige zorg aan een zieke of gewonde en indien nodig vervoeren van de patient, BEGROT1NG 2014 RAV BRABANT MWN pagina 8

15 Het bereiken van een dekkingsgraad van het werkgebied van tenminste 97%. Dit houdt in dat de spreiding van standplaatsen in het werkgebied Brabant-Noord zo is ingericht, dat 97% van de inwoners in theorie binnen de normtijd van 15 minuten kunnen worden bereikt. Terugdringen van de overschrijdingspercentages spoedvervoer. De RAV Brabant-Noord heeft de ambitie om in 2014 een overschrijdingspercentage urgentie A1 te behalen van 5%, en hiermee aan de landelijke norm te voldoen. Verbetering van de (digitale) informatie-overdracht tussen de RAV en de ziekenhuizen. Bedrijfsvoering binnen de budgettaire kaders houden, met als uitgangspunt de nieuwe bekostigingssystematiek Wat qaan we hiervoor doen? Uitvoeren beleid Bekwaamheid en bevoegdheid personeel In het kader van het Beleid Bekwaam en Bevoegd wordt veel aandacht besteed aan het op peil brengen en houden van de bekwaamheid als de bevoegdheid van medewerkers. Scholing wordt afgestemd op zowel eisen als wensen. Regelmatige toetsing door de MMA zorgt voor borging van de vakbekwaamheid. Medewerkers worden hierbij gestimuleerd in het aannemen van een pro-actieve houding. Zij onderhouden zelf hun digitale portfolio en volgen een aantal scholingen door middel van e-iearning. Verbeteren spreiding en paraatheid Door doorlopend monitoren en analyseren van knelpunten wordt steeds gezocht naar verbeteringen van spreiding en paraatheid. Daarnaast wordt de inzet van first responders gestimuleerd in gemeenten met hogere aanrijtijden. De RAV biedt hierbij ondersteuning op het gebied van scholing en facilitering. Informatieoverdracht met ketenpartners Het ritregistratiesysteem LERFjAMBOSbiedt de technische mogelijkheid om informatie over de toestand van de patlent al tijdens het vervoer vanuit de ambulance door te zenden naar het ziekenhuis waar de patient naar toe wordt gebracht. Met de nieuwe defibrillatorj patlentrnonltor kan een ECGdigitaal worden doorgestuurd. Met de ziekenhuizen wordt onderzocht hoe deze mogelijkheden optimaal te benutten. Doelmatigheid verhogende maatregelen Er zal naar kostenbesparing worden gezocht in schaalvergroting van ondersteunende en overkoepelende activiteiten. In het verlengde van de samenvoeging van de meldkamers ls er de intentie om de samenwerking met de RAV Brabant Zuidoost, naast het gebied van scholing en medisch management, verder uit te bouwen. Productie Declarabele ritten EHGV-ritten Niet-declarabele ritten (inclusief VWS) Totaal ritten aantal aantal aantal aantal Prestatie-indicatoren Overschrijdingspercentages A1-ritten: - melding-aankomst patient meer dan 15 min - opdracht-uitruk meer dan 1 min - uitruk-aankomst patlent meer dan 12 min 0/0 % 0/0 5,0% 8,4% 7,0% 5% 10% 8% BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 9

16 Overschrijdingspercentages A2-ritten: - melding-aankomst patient meer dan 30 min % 3,0% 3,5% - opdracht-uitruk meer dan 2 min % 3,0% 3% - uitruk-aankornst patient meer dan 25 min 0/0 1,5% 1,5% Ritten naar urgentie A1-ritten aantal A2-ritten aantal B-ritten aantal Totaal ritten aantal Toelichting Declarabele rit EHGV-rit Niet-declarabele rit A1-ritten A2-ritten B-ritten Productie Ambulancerit in opdracht van de MKA, waarbij vervoer voor de patient qemdlceerd is. Eerste hulp, geen vervoer. Een rit die wordt uitgevoerd met de intentie tot hulpverlening en of vervoer waarbij vervoer na onderzoek van de patient niet nodig blijkt te zijn. Rit die niet gedeclareerd wordt; dit kan een voorwaardenscheppende of een loze rit zijn. Spoedeisende rit in opdracht van de centralist in geval van acute bedreiging van de vitale functies van de patient, en in het geval dat dit gevaar pas na beoordeling door de ambulancebemanning ter plaatse kan worden uitgesloten. Rit in opdracht van de centralist naar aanleiding van een zorgvraag waaruit blijkt dat geen sprake is van direct levensgevaar, maar waarbij de ambulance wel zo snel mogelijk ter plaatse dient te zijn. Rit in opdracht van de centralist naar aanleiding van een zorgvraag zonder A1- of A2-urgentie. De prognose van de ritaantallen voor de beleidsbegroting 2014 is gebaseerd op de gerealiseerde productie van Wat gaat het kosten? Product Lasten inkomsten Nza Overige inkomsten Gemeentelijke bijdrage Totaal resultaat RAV Brabant-Noord o o 2.4 RAV Midden- en West-Brabant Wat willen we bereiken? Het in opdracht van de meldkamer ambulancezorg verlenen van medische en verpleegkundige zorg aan een zieke of gewonde en indien nodig vervoeren van de patient. Het bereiken van een dekkingsgraad van het werkgebied van tenminste 95%. Dit houdt in dat de spreiding van de standplaatsen in het werkgebied Midden- en West-Brabant zo is ingericht, dat 95% van de inwoners in theorie binnen de normtijd van 15 minuten kan worden bereikt. BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 10

17 Terugdringen van de overschrijdingspercentages spoedvervoer. De RAV Midden-West Brabant heeft de ambitie om in 2014 een overschrijdingspercentage urgentie A1 te behalen van 7%. Voor zowel de dekkingsgraad van het werkgebied als het overschrijdingspercentage A1 geldt dat het op dit moment voor de RAV Midden- en West-Brabant niet mogelijk is om aan de landelijke norm te voldoen. Dit wordt pas mogelijk op het moment dat het resterend budget, dat aan de RAV Middenen West-Brabant werd toegewezen ter uitvoering van het landelijk referentiekader Spreiding en Beschikbaarheid 2008, beschikbaar wordt gesteld. Verbetering van de (digitale) informatie-overdracht tussen de RAV en de ziekenhuizen. Bedrijfsvoering binnen de budgettaire kaders houden, met als uitgangspunt de nieuwe bekostigingssystematiek Wat gaan we hiervoor doen? Uitvoeren beleid Bekwaamheid en bevoegdheid personeel In het kader van het Beleid Bekwaam en Bevoegd wordt veel aandacht besteed aan het op peil brengen en houden van de bekwaamheid als de bevoegdheid van medewerkers. Scholing wordt afgestemd op zowel eisen als wensen. Regelmatige toetsing door de MMA zorgt voor borging van de vakbekwaamheid. Medewerkers worden hierbij gestimuleerd in het aannemen van een pro-actieve houding. Zij onderhouden zelf hun digitale portfolio en volgen een aantal scholingen door middel van e-iearning. Verbeteren spreiding en paraatheid Door doorlopend monitoren en analyseren van knelpunten wordt steeds gezocht naar verbeteringen van spreiding en paraatheid. Daarnaast wordt de inzet van first responders gestimuleerd in gemeenten met hogere aanrijtijden. De RAV biedt hierbij ondersteuning op het gebied van scholing en facilitering. Informatieoverdracht met ketenpartners Het ritregistratiesysteem LERFjAMBOS biedt de technische mogelijkheid om informatie over de toestand van de patient al tijdens het vervoer vanuit de ambulance door te zenden naar het ziekenhuis waar de patient naar toe wordt gebracht. Met de nieuwe deflbrillator/ patlentrnonitor kan een ECG digitaal worden doorgestuurd. Met de ziekenhuizen wordt onderzocht hoe deze mogelijkheden optimaal te benutten. Doelmatigheid verhogende maatregelen Er zal naar kostenbesparing worden gezocht in schaalvergroting van ondersteunende en overkoepelende activiteiten. In het verlengde van de samenvoeging van de meldkamers is er de intentie om de samenwerking met de RAV Zeeland, onder andere op het gebied van scholing en medisch management, verder uit te bouwen. Producten Declarabele ritten EHGV-ritten Niet-declarabele ritten (inclusief VWS) Totaal ritten aantal aantal aantal aantal Prestatie-indicatoren Overschrijdingspercentages A1-ritten: - melding-aankomst patient meer dan 15 min - opdracht-uitruk meer dan 1 min - uitruk-aankomst patient meer dan 12 min % % % 7,0% 9,5% 8,0% 7% 12% 9% BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 11

18 Overschrijdingspercentages A2 -ritten: - melding-aankomst patient meer dan 30 min 0/0 1,8% 2% - opdracht-uitruk meer dan 2 min % 2,5% 3% - uitruk-aankomst patient meer dan 25 min 0/0 1,4% 1% Ritten naar urgentie A1-ritten aantal A2-ritten aantal B-ritten aantal Totaal ritten aantal Toelichting Declarabele rit Ambulancerit in opdracht van de MKA, waarbij vervoer voor de patient qeindiceerd is. EHGV-rit Eerste hulp, geen vervoer. Een rit die wordt uitgevoerd met de intentie tot hulpverlening en of vervoer waarbij vervoer na onderzoek van de patient niet nodig blijkt te zijn. Niet-declarabele rit Rit die niet gedeclareerd wordt; dit kan een voorwaardenscheppende of een loze rit zij n. A1-ritten Spoedeisende rit in opdracht van de centralist in geval van acute bedreiging van de vitale functies van de patient, en in het geval dat dit gevaar pas na beoordeling door de ambulancebemanning ter plaatse kan worden uitgesloten. A2-ritten Rit in opdracht van de centralist naar aanleiding van een zorgvraag waaruit blijkt dat geen sprake is van direct levensgevaar, maar waarbij de ambulance wel zo snel mogelijk ter plaatse dient te zijn. B-ritten Rit in opdracht van de centralist naar aanleiding van een zorgvraag zonder A1- of A2-urgentie. Productie De prognose van de ritaantallen voor de beleidsbegroting 2014 is gebaseerd op de gerealiseerde productie van Wat qaat het kosten? Product Lasten inkomsten Nza Overige inkomsten Gemeentelijke bijdrage Totaal resultaat RAV Midden- en West Brabant o o BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 12

19 2.5 Overige activiteiten Wat willen we bereiken? Ongewijzigde voortzetting van de bestaande activiteiten zoals dit de laatste jaren heeft plaatsgevonden Wat gaan we hiervoor doen? De RAV Brabant Midden-West-Noord zorgt ervoor dat er sprake is van een goede prijs-kwaliteit verhouding voor de diensten die worden aangeboden Producten Achterwacht SCEN-artsen Br-N meldingen Inbewaringstelfingen Brabant-Noord aantal Achterwacht GGZ crisisdienst MW-Br meldingen Verhuur auto's huisartsenpost aantal 4 4 Cursussen cursisten Toelichting Achterwacht SCEN-artsen Inbewari ngstelling Achterwacht GGZ-crisisdienst Auto's huisartsenpost In opdracht van de KNMG-Artsenfederatie optreden als communicatief intermediair tussen informatievragende huisartsen en de dienstdoende SCEN-arts. Fall-back-functie voor de GGD Hart voor Brabant ten behoeve van de administratieve afhandeling van inbewaringstellingen in het kader van de Wet BOPZ. Achterwachtfunctie voor de crisisdienst van de GGZ. Verhuur van auto's aan de huisartsenpost met specifieke voorzieningen zoals navigatie- en communicatieapparatuur, optische en geluidssignalen, spoedkoffer, zuurstoftank en defibrillator. Bij een spoedvisite kan in opdracht van de meldkamer ambulancezorg met optische en geluidssignalen worden gereden. Cursussen Cursus bedrijfshulpverlening; deze cursus wordt verzorgd als volledige opleiding, maar ook apart voor het brandweertechnisch deel of het EHBO-deel. Er is ook een herhalingscursus mogelijk, volledig, brandweertechnisch of EHBO Wat gaat het kosten? Product Lasten inkomsten Nza Overige inkomsten Gemeentelijke bijdrage Totaal resultaat Overige activiteiten o o o BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 13

20 3 PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN 3.1 Het Service Centrum Het Service Centrum is een samenwerkingsverband tussen de GGD West-Brabant, de GGD Hart voor Brabant, de RAV Brabant Midden-West-Noord en de Veiligheidsregio Midden- en West Brabant met als doel het gezamenlijk uitvoeren van de ondersteunende diensten, zoals financien, informatisering en automatisering, Human Resources Services (HRS), facilitaire zaken, kwaliteit en communicatie. Deze samenwerking is vastgelegd in een overeenkomst kosten voor gemene rekening, waarin de verdeling van kosten en risico's is vastgelegd. Met deze overeenkomst worden zowel de kosten als de risico's over de deelnemende partijen verdeeld, waarmee het risico van BTW-heffing is afgedekt. GGD Hart voor Brabant treedt op als penvoerder en heeft voor het HSC een aparte administratie ingericht. Het bestuur van HSC wordt gevormd door de directeuren van de deelnemende gemeenschappelijke regelingen. Op basis van de overeenkomst Kosten voor gemene rekening worden de kosten van Het Service Centrum in rekening gebracht bij de RAV Brabant Midden-West- Noord. 3.2 Hart voor Brabant Doktersdiensten BV Het doel van Hart voor Brabant Doktersdiensten te 's-hertogenbosch is het vervoeren van huisartsen en het uitvoeren van taken die daarmee verband houden. Het betreft een 49% deelneming van de RAV. BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 14

21 4 PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN Naast een goed kwaliteitsniveau dat stimulerend is voor het primaire proces, is het tevens van belang dat de waarde van het gebouw op peil blijft. De aantrekkelijkheid van het gebouw en zijn omgeving kunnen dit bevorderen. Voor de eigen panden van de RAV, die overigens allemaal recent zijn opgeleverd, zijn/worden onderhoudscontracten afgesloten voor installaties en bouwkundige onderdelen. De basis hiervoor is een meerjarenonderhoudsplanning die in 2010 gereed is gekomen. Voor overige kapitaalgoederen zoals prtnter/copiers, archiefkasten/stellingen, medische-, communicatie- en computerapparatuur e.d. worden ook onderhoudscontracten afgesloten om de functionaliteit en de levensduur te waarborgen. Daar waar het lease-, of huurcontracten betreft wordt het onderhoud meegenomen in deze contracten. BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 15

22 5 PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING Onder bedrijfsvoering wordt verstaan, alle ondersteunende activiteiten die nodig zijn om de doelstellingen van de RAV te realiseren. De bedrijfsvoering draagt daarmee bij aan een efficiente en effectieve organisatie van het proces ambulancezorg. Naast de bedrijfsvoering die RAV-specifiek is georganiseerd gaat het om de functies: personeel, inkoop, organisatie, financien, automatisering, facilitaire zaken en communicatie. Deze taken worden door de RAV ingekocht bij Het Service Centrum (HSC). Hoewel het management van het HSC ten aanzien van deze functies een afgeleide bevoegdheid en verantwoordelijkheid heeft, is bewustwording en kennis van de omgeving waarbinnen de RAV zijn taken uitvoert noodzakelijk. Het Service Centrum verzorgt voor GGD West Brabant, GGD Hart voor Brabant, de RAV Brabant Midden-West-Noord en (vanaf 1 januari 2010) de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant de ondersteunende diensten. De eerste drie organisaties deelden al hun diensten ftnanclen, personeel, automatisering, informatisering, kwaliteit. De Veiligheidsregio deelt mee op het terrein van de salarisadministratie. Het Service Centrum is geen aparte organisatie, maar het resultaat van een brede samenwerking. De samenwerking zorgt ervoor dat met minder medewerkers en minder teamleiders een effectievere ondersteuning wordt geboden. 5.1 Personeel Het beschikken over voldoende, goed opgeleide en gemotiveerde medewerkers, die kwalitatief en kwantitatief goede producten leveren, tegen genormeerde kosten, is een basisvoorwaarde voor het realiseren van de RAV-doelstellingen. Hiertoe richt de personele functie zich op het ondersteunen van de processen ten aanzien van instroom, doorstroom en uitstroom van personeel. Op het gebied van personeelsbeleid is de afgelopen jaren al veel in gang gezet. Zo zijn binnen de RAV projecten gestart, gericht op de ontwikkeling en invoering van functiedifferentiatie, loopbaanbeleid en ouderenbeleid om voorbereid te zijn op de toenemende schaarste van zorgpersoneel. 5.2 Informatievoorzien ing/ automatiseri ng De RAV Brabant MWN voert taken uit binnen de zorgketen en de veiligheidsketen. De informatievoorziening en automatisering van de RAV is dan ook voornamelijk gericht op optimalisatie van de primaire processen binnen deze ketens. Voor netwerk, beveiligingsbeleid ICT, applicatiebeheer en kantoorautomatisering neemt de RAV diensten af van HSCjICA. 5.3 Organisatie De organisatie moet het werken van geschikte en gemotiveerde mensen aan processen en producten adequaat faciliteren. De structuur volgt de strategie van de organisatie en is dienend aan sturing en samenwerking. Een slagvaardig managementteam, ondersteunend door een kleine professionele staf, met onderscheidend leiderschap vormt daarbij de basis. Door aan deze voorwaarden te voldoen kan de RAV zich handhaven binnen het topsegment van de RAVorganisaties en de maatstafconcurrentie binnen de ambulancezorg het hoofd bieden. Op basis van deze missie en visie ontwikkelt de organisatie zich op een aantal aspecten: zij kenmerktzich door haar medewerkers te prikkelen, uit te dagen en verantwoordelijkheid te laten nemen voor de eigen ontwikkeling; er is ruimte voor innovatie; de organisatie is in control; op regionale schaal moet de klant nog beter bediend worden; ontwikkeling van expertise vindt voornamelijk plaats door het zoeken van regionale en landelijke samenwerking. Toekomstige ontwikkelingen zoals opschaling van veiligheidsregio's, meldkamers en interregionale samenwerking binnen de zorgketen, kunnen aanleiding vormen voor het onderzoeken van BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 16

23 alternatieve rechtsvormen voor de RAV om operationele slagvaardigheid in relatie tot bestuurlijke besluitvorming en zeggenschap te borgen. 5.4 Financien Een van de hoofdverantwoordelijkheden van dit onderwerp is de "planning & control" met als taken het opstellen van richtlijnen en planningen, het verzorgen van de verschillende informatieproducten inclusief analyse en advisering aan bestuur, directie en management. Een andere verantwoordelijkheid is die voor de flnanctele administratie. Taken zijn dan ondermeer het inrichten van de administratie (voldoen aan eisen BBV en behoefte organisatie) en het verwerken van de financiele mutaties. Wens is om te komen tot een volledig gedigitaliseerd systeem voor de verwerking van inkoopfacturen, bankmutaties en bestellingen, zodat snel en betrouwbaar relevante stuurinformatie beschikbaar wordt. Ook Treasury valt onder de verantwoordelijkheden van Financien. Taken zijn ondermeer het (mede)opstellen van het Treasurystatuut, het daaraan uitvoering geven en daarover in het hoofdstuk Financien rapporteren. 5.5 Facilitaire zaken/huisvesting Facilitaire zaken richt zich op integrale beheersing van -en dienstverlening in en ornorganisatiehuisvesting en -huishouding, ter ondersteuning van de gebruikers met ruimte, middelen, diensten en bescherming, resulterende in optimale productiviteit en kostenbeheersing voor de organisatie. Van belang hierbij is dat HSC maatwerk levert naar behoefte van de klant RAV. De hoofdtaken op het facilitair terrein liggen voor de RAV: cobrdinatie (groot) onderhoud; documentmanagement, archief en postverwerking ondersteunen van huisvestingsprojecten (in 2014 de begeleiding van de nieuwbouw in Uden); ondersteunen inkoop en aanbesteding. Het huisvestingsbeleid van de RAV wordt materieel in hoge mate bepaald door het landelijk referentiekader. Daarnaast geldt voor huisvesting en de daarvan afgeleide kosten zoals energie, schoonmaak, (groot) onderhoud en huur dat dit moet worden gerealiseerd binnen de strakke budgetkaders c.q. normen van NZa en zorgverzekeraars. Vooral de zorgverzekeraars in hun rol van zorginkopers hanteren daarbij steeds vaker het instrument van de benchmark voor de bepaling van deze budgetkaders. BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 17

24 6 PARAGRAAF FINANCIERING Het treasurystatuut geeft de infrastructuur voor de treasuryfunctie. Het treasurystatuut van de GR is op 25 januari 2007 door het AIgemeen Bestuur vastgesteld. De uitvoering vindt zijn weerslag in de financieringsparagrafen van de begroting en het jaarverslag. In de begroting komen de concrete beleidsplannen aan de orde, terwijl in het jaarverslag de realisatie van de plannen en de verschillenanalyse wordt gerapporteerd. Het treasurystatuut maakt onderscheid in de volgende elementen: 1. Alqemene ontwikkelingen De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft een treasurystatuut opgesteld, dat is vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 25 januari De ingangsdatum is 1 januari Risicobeheer De toegestane kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van de jaarbegroting Deze rapportage vindt plaats op GR-niveau. De financiering wordt zo geregeld, dat de GR in 2014 binnen het toegestane kasgeldlimiet blijft. 3. Financierinq Op 27 oktober 2010, 15 december 2011 en 3 juli 2012 zijn er leningen afgesloten bij een bankinsteliing, waarbij een gedeelte van de vaste activa gefinancierd wordt door langlopende leningen tegen een vast rentepercentage met jaarlijks dezelfde aflossing, binnen de normberekening van de NZa. Omschrijving Lening Ingangs- Looptijd Rente Hoofd nummer datum 0/0 som Lening BNG ,02% Lening BNG ,2% Lening BNG ,25% Totaal opgenomen leningen Kasbeheer Het werkkapitaalbeslag wordt zoveel mogelijk beperkt door een snelle facturering. In de begroting 2014 is ervan uitgegaan, dat de mutatie werkkapitaal nihil is. Het kasstroomoverzicht laat een daling van de bankstand zien van met een bankstand ultimo 2014 van positief. 5. Administratieve organisatie en interne controle (AOIIC) Conform de wet FIDO wordt er gerapporteerd over het beslag op de kasgeldlimieten. Vanuit het treasurystatuut is de gewenste AOjIC beschreven. Hierin liggen alle taken en verantwoordelijkheden vast, met inachtneming van de gewenste functiescheidinq. BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 18

25 7 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de GR RAV Brabant Midden-West-Noord beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, zijnde de reserves en voorzieningen; Alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn genomen en die van rnateriele betekenis kunnen zijn in relatie tot de flnanciele positie. 7.1 Beleid omtrent reserves en voorzieningen en risico's Op 25 januari 2007 is de nota Reserves en Voorzieningen vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de GR RAV Brabant Midden-West-Noord. Uitgangspunt is dat, indien er in totaliteit een negatieve reserve ontstaat, dit binnen een termijn van drie jaar wordt teruggebracht tot een positief saldo. 7.2 Reservesen voorzieningen (in duizenden euro's) Prognose Prognose Algemene reserve Reserve Aanvaardbare Kosten (NZa) Reserve reorganisatie Totaal reserves Voorziening groot onderhoud Voorzieninq personele knelpunten Totaal voorzieningen Totaal reserves en voorzieningen Inventarisatie van de risico's De RAV Brabant MWN heeft bericht gehad van VWS dat de vergunningen in de regio Midden- en West-Brabant en de regio Brabant-Noord met ingang van 2013 voor de komende vijf jaar zullen worden toegekend aan de RAV Brabant MWN. In deze periode wil de minister haar definitieve standpunt ten aanzien van de organisatie van de ambulancezorg bepalen. Bij het bepalen van dit standpunt zal de minister de ontwikkelingen rondom de vorming en mogelijke opschaling van veiligheidsregio's en meldkamers evenals de ontwikkelingen binnen de acute zorg zwaar laten meewegen. Het risico voor de RAV Brabant MWN bestaat daarin dat ze als publieke organisatie, op prijsjkwaliteitniveau jaarlijks zal worden vergeleken met particuliere aanbieders in de landelijke benchmark van VWSjNZa. Om zijn vergunningen voor de toekomst zeker te stellen zal de RAV Brabant MWN concurrerend moeten zijn met de andere grote aanbieders van ambulancezorg, zoals Connexxion e.a.. De afgelopen jaren heeft de RAV hierop geanticipeerd en zijn bedrijfsvoering "Iean and mean" ingericht. De kans dat de RAV een of beide vergunningen verliest is zeer klein, maar niet volledig uit te sluiten. In de sectorcao is bepaald dat bij een overname van een RAV de nieuwe vergunninghouder ook het personeel overneemt. De financiele risico's van het verlies van een vergunning worden daardoor fors verminderd. De risico's in geval van verlies van een of beide vergunningen betreffen dan nog met name de rnateriele risico's (gebouwen en ambulances), afhankelijk van het definitieve programma van eisen en de achterblijvende kosten bij de GGD's. BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 19

26 De tussen de sector en vorige minister overeengekomen efficiencykorting van 1,5% over 2011, 2012 en 2013 en de bevriezing van de productie over deze jaren, blijft wel bestaan. Het risico is aanwezig dat indien de productie voor de RAV'svoor de periode 2011 tot en met 2013 met minder dan 7,5% toeneemt, dat het budget dan in 2013 evenredig zal worden gekort. In 2011 is in opdracht van de belastingdienst een controle uitgevoerd voor de jaren 2008 t/rn 2010 in het kader van de omzetbelasting. De resultaten van deze controle zijn nog niet bekend, maar hieruit kunnen nog wel ftnanciele verplichtingen voortkomen. BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 20

27 8 EXPLOITATIEOVERZICHT Exploitatieoverzicht 2014 (totaal organisatie) (xl000 euro) Bedrijfsopbrengsten MKA MKA RAV RAV Overige Totaal Totaal BN MWB BN MWB act. RAV RAV c c Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort Wettelijk budget aanvaardb. kosten Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdr. tbv GMC/GMK/C Ge-meentelijke bijdrage tbv meerkosten bezwarende ber Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke or~anisatie Som der bedrijfs~p~reng;;ten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezw. beroepen 0 0' I Personeel derden o 1"" Overige personeelskosten ' Kapitaaliasten T ~._. Huisvestingskosten 0' 0' }35# DoorE.el~sting_Het Service Centrum 26 43' Toevoeging voorzieningen O' 0' 102' pverige bedrijfskosten , , I._ Som der be~rijfslaste! , Result~a!. uit gewon~ b~edr~fs~itoef. q_, 0 0 O,L 0 0 0, Buite21g~wone baten Buitenqewone lasten , 0 0 Buiten~ewoon resultaat ' RESULTAAT VOOR BESTEMMING 0 0 0' Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING 0 O' O' BEGROTING2014 RAV BRABANTMWN pagina 21

28 8.2 Toelichting op het exploitatieoverzicht 2014 voor de totale organisatie Baten De opbrengsten uit tarieven zijn ten opzichte van de beleidsbegroting 2013 met gestegen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de indexering van de tarieven. De overiqe opbrenqsten nemen ten opzichte van de beleidsbegroting 2013 toe met Dit wordt naast de indexering met name verklaard door een stijging van de vergoeding vanuit het ministerie van VWS voor 95% van de FLO kosten/overgangsregeling, omdat de verwachting is dat de kosten van FLOovergangsregeling toenemen (zie rubriek FLO-kosten/regeiing bezwarende beroepen) Lasten De salarissen en sociale lasten nemen ten opzichte van de beleidsbegroting 2013 met toe. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de indexering van de loonkosten en doordat de vaste formatie wordt uitgebreid, waardoor er minder inhuur van uitzendkrachten noodzakelijk is. De FLO-kosten/reqelinq bezwarende beroepen worden jaariijks ingeschat op basis van personeel dat gebruik kan maken van de regeling bezwarende beroepen, de premies voor de levensloopregeling en versterkt ouderdomspensioen en de fiscale boetes die hierop rusten. De verwachting is dat de kosten in 2014 met toenemen ten opzichte van de begroting 2013, vooral door hogere kosten van levensloopstortingen. De kosten voor Personeel derden zijn met gedaald ten opzichte van de beleidsbegroting Dit wordt voornamelijk verklaard doordat er minder gebruik gemaakt wordt van inhuur van uitzendkrachten, omdat de vaste formatie wordt uitgebreid. De kapitaa/lasten stijgen met ten opzichte van de beleidsbegroting Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door investeringen in nieuwbouw in 055 en de overname van het pand in Den Bosch in 2013, waar in de beleidsbegroting 2013 nog geen rekening mee gehouden was. De huisvestingskosten dalen met ten opzichte van de beleidsbegroting Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er minder huur is voor de panden in 055 en Den Bosch, omdat die eigendom zijn geworden. De overiqe bedrijfskosten zijn met toegenomen ten opzichte van de beleidsbegroting Dit wordt met name verklaard door de indexering en de stijging van de kosten van het wassen en leasen van dienstkleding Resultaat Het begrote resultaat 2014 van de RAV Brabant Midden-West-Noord komt uit op een kostendekkend saldo. BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 22

29 9 INVESTERINGSBEGROTING 2014 (x 1000 euro) (x 1000 euro) Investeringsbegroting 2014 Gebouwen Medisch inventaris 975 Grond 624 Inventaris 122 Installaties (oa wasinstallaties) 314 Totaal investeringsbegroting 2014 RAV Brabant-MWN BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 23

30 10 KASSTROOMOVERZICHT 2014 (x 1000 euro) Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat (voor bestemming) Aanoassinqen voor: Afschrijvingen Toevoeging voorzieninqen Vrijval voorzieningen Mutatie werkkaoitaal: Mutatie vorderingen Mutatie overlopende activa Mutatie financieringstekort Mutatie kortlopende schulden Mutatie overlopende passiva Totaal kasstroom uit activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in bedrijf (exclusief bestellingen) Desinvesteringen Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossingen op verstrekte langlopende leningen Nieuw verstrekte lening Voorfinanciering deelnemende gemeenten Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen Liquide middelen per begin boekjaar Liquide middelen per einde boekjaar Mutatie liquide middelen Begroting 2014 o o o o BEGROTING 2014 RAV BRABANT MWN pagina 24

31 BIJLAGE 1 STAAT VAN VASTE ACTIVA Totaal van Omschrijving van de Aanschaf- Inves- Aanschaf- de Afschrij- 80ekwaarde 80ekwaarde Kapitaalsuitgaven waarde teringen waarde afschrij- vings- aan het begin aan het einde aan het begin aan het einde vingen kosten van het van het van het van het aan het dienstjaar dienstjaar dienstjaar dienstjaar begin van ~~SCHRIJVING RAV Brabant Noord grondkosten bijkomende bouwkosten gebouwen automatisering verbouwingen inventaris bedrijfsinstallaties piketautos ambulances bedrijfsinventaris medisch inventaris C2000 appparatuur navigatie & dig. Ritforrnulier telefonie Totaal RAV BN RAV MiddenlWest Brabant grondkosten bijkomende bouwkosten gebouwen automatisering verbouwingen inventaris bedrijfsinstallaties piketautos ambulances medisch inventaris opleidingsmateriaal C2000 appparatuur navigatie & dig. Ritforrnulier telefonie koffie-automaten Tolaal RAV MIW Brabant: BEGROTING 2013 RAV BRABANT MWN bijlagen pagina 25

32 BIlLAGE 1 STAAT VAN VASTE ACTIVA Totaal van r- Omschrijving van de Aanschaf- Inves- Aanschaf- de Afschrij- Boekwaarde Boekwaarde Kapitaalsuitgaven waarde teringen waarde afschrij- vings- aan het begin aan het einde aan het begin aan het einde vlngen kosten van het van het van het van het aan het dienstjaar dienstjaar dienstjaar dienstjaar beginvan OMSCHRIJVING MKA Brabant Noord automatisering Totaal MKA Brabant Noord: MKA MiddenlWest Brabant automatisering kantoor- bedrijfsinventaris Totaal MKA MW Brabant: Bedrijfsbureau algemeen automatisering Bedrijfswagens Totaal 8edrijfsbur. algemeen: Overige activiteiten/algemeen automatiseringsapparatuur wagenpark medisch inventaris opleidingsmateriaal navigatie & dig. Ritformulier telefonie Totaal overige activiteiten: TOT AAL GENERAAL BEGROTING 2013 RAV BRABANT MWN bijlagen pagina 26

33 BIJLAGE 2: STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN Naam Saldo aan Vermeerr-V ermmbegin.- Saldo aan Vermeer- Vermin- Saldo aan van deringen deringen einde van deringen deringen einde van dienstjaar dienstjaar dienstjaar in 2013 in in 2014 in Reserves Algemene reserve Algemene bed rijfsreserve Subtotaal algemene reserve Reserve aanvaardbare kosten RAV Brabant Noord RAV MiddenjWest Brabant MKA Brabant Noord MKA MiddenjWest Brabant Subtotaal reserve aanv. kosten Bestemmingsreserves Reorganisatiereserve Subtotaal bestemmingsreserves Totaal reserves : Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Voorziening personele knelpunten Totaal Voorzieningen : Totaal reserves + voorzieningen : BEGROTING 2013 RAV BRABANT MWN bijlagen pagina 27

34 BIJLAGE 3: MEERJARENRAMING RAV BRABANT MIDDEN-WEST-NOORD (x 1000 euro) Begroting Raming Raming Raming Raming Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieri ngsoverschotjtekort Wettelijk budget aanvaardbare kosten Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage tbv GMCjGMK/C Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten bezwarende beroepen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfs Iasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaaliasten Huisvesti n9skosten Doorbelasting Het Service Center / GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING BEGROTING 2013 RAV BRABANT MWN bijlagen pagina 28

35 BIJLAGE 4: PROGNOSEBALANS PER Activa Materiele Financiele Vlottende vaste activa vaste activa activa Totaal activa Passiva Reserves Voorzieningen Langlopende schulden Vlottende passiva Totaal passiva BEGROTING 2013 RAV BRABANT MWN bijlagen pagina 29

36 Brabant Midden-West-Noord INGEKOMEN 2 4 APR 2013 Qlllmoente Heusden Aan de Colleges van B&W van de gemeenten die deelnemen in de GR RAV Brabant Midden-West-Noord Kenmerk: UIT Datum: 22 april 2013 Behandeld door: A.G.G.J. van Tilborg a.tilborg@ravbrabantmwn.nl Onderwerp: Jaarrekening 2012 RAV Brabant MWN Geacht College, Bijgaand ontvangt u de concept jaarrekening 2012 van de RAV Brabant Midden-West-NQord. Het exploitatieresultaat komt uit op een positief saldo van , ten opzichte van een begroot resuitaat van negatief. Dit wordt in hoofdl ijnen veroorzaakt door: Een aantal positieve ontwikkelingen: een overschrijding op de baten van , vanwege een hogere vergoeding voor de FLO (functioneelleeftijdsontslag) kosten ad (hiertegenover staan hogere FLO-kosten), een hogere indexering dan begroot van het NZa-budget ad , aan incidentele opbrengsten en hogere rentevergoeding; minder salariskosten en kosten personeel derden dan begroot ad , vanwege onderbezetting van de formatie ad , omdat de begrote paraatheidsuitbreidingen later zijn gerealiseerd dan begroot en vanwege een lager ziekteverzuim dan begroot. Verder is er een voordeel vanwege de schaarstetoeslag bij de centralisten ad (wel begroot, niet volledig uitgekeerd) en zijn er hogere UWV-uitkeringen voor een langdurige zieke medewerker en voor zwangerschapsverloven voor RAV Brabant MWN Postbus DA TIlburg Telefoon: Telefax: Bankrekening: I KvK: RAV Midden/West-Brabant Bergen op Zoom Roosendaal Breda Oosterhout Giessen Tilburg Waalwijk RAV Brabant-Noord 's- Hertogenbosch Oss Boxtel Haps Uden Grave Veghel

37 Brabant Midden-West-Noord Een aantal kostenverhogende aspecten: hogere kosten voor de regeling bezwarende beroepen ten opzichte van de begroting 2012 ad Dit wordt grotendeels veroorzaakt door hogere kosten voor de levensloopstorting en door eenmalige afkoop van FLO van werknemers die uit dienst gaan; hogere overige bedrijfskosten ten opzichte van de begroting ad , die met name zijn te verklaren door een overschrijding van bij de meldkamers vanwege kosten voor het koppelen van de beide meldkamers, het ontwikkelen van een elektronisch planbord, implementatiekosten voor het nieuwe triagesysteem ProQA en een niet begrote aankoop van kleding voor de centralisten. Verder is er een overschrijding op de huur- en waskosten van de bedrijfskleding van , vanwege een gewijzigde werkwijze; een overschrijding op de dotaties aan de voorzieningen ad Dit wordt veroorzaakt door een storting in de voorziening personele knelpunten ten behoeve van vergoedingen die betaald moeten worden vanwege WW-uitkeringen voor voormalige medewerkers. Verder is met ingang van 2011 een voorziening groot onderhoud gevormd, waarop jaarlijks een bedrag wordt gedoteerd: hogere rentelasten dan begroot ad , dat ten opzichte van 2011 niet veel afwijkt, maar te laag was begroot. Het voorstel is om het positieve resultaat van als volgt te bestemmen: ten laste van de Reserve Aanvaardbare Kosten (RAK*) vanuit de MKA Midden- en West-Brabant; ten gunste van de Reserve Aanvaardbare Kosten vanuit de RAV Brabant-Noord, de RAV Midden- en West-Brabant en de MKA Brabant-Noord; ten gunste van de algemene bedrijfsreserve *) De RAK is een schommelfonds om overschotten en tekorten in de exploitatie van de ambulancedienst/meldkamer op te vangen. De RAK is opgebouwd met de middelen van de zorgverzekeraars. De jaarrekening 2012 wordt besproken en vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de RAV Brabant MWN van 27 juni aanstaande. Hopend u hiermee voldoende te hebben qeinforrneerd, met vriendelijke groet, Directeur RAV Brabant MWN

38 JAARREKENING 2012 Regionale Ambulance Voorziening BRABANT MIDDEN-WEST-NOORD

39 INLEIDING Voor u ligt de jaarrekening 2012 van de RAV Brabant Midden-West-Noord. Met deze jaarrekening leggen wij verantwoording af aan het Algemeen Bestuur van de RAV over de verschillen tussen begroting en werkelijkheid in prestaties en financlen. De exploitatie van de RAV sluit af met een overschot van ( ,=. De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven bij de jaarrekening. Het Algemeen Bestuur van de RAV is bevoegd om de jaarrekening 2012 vast te stellen. 's-hertogenbosch, april 2013 Mevrouw drs. M. Moorman Voorzitter van het Dagelijks Bestuur Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 1

40 INHOUDSOPGAVE 1 BELEIDSVERANTWOORDING Doelstellingen en activiteiten Realisatie beleid Financiele gang van zaken PARAGRAFEN Paragraaf verbonden partijen Paragraaf onderhoud kapitaalsgoederen Paragraaf bedrijfsvoering Paragraaf financiering Weerstandsvermogen 10 3 GRONDSLAGEN Algemene grondslagen Specifieke grondslagen van waardering Specifieke grondslagen voor resultaatbepaling 13 4 BALANS PER 31 DECEMBER TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN EN ACTIVA 21 7 EXPLOITATIEOVERZICHT OVER Exploitatieoverzicht over Exploitatieoverzicht over 2012 per afdeling 23 8 TOELICHTING OP EXPLOITATIEOVERZICHT Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord MKA Brabant-Noord MKA Midden- en West-Brabant RAV Midden- en West-Brabant Overige Activiteiten 43 9 KASSTROOMOVERZICHT OVERIGE GEGEVENS Resultaatbestemming Bestuursverklaring Accountantsverklaring 49 BIJLAGEN Bijlage 1 Bijlage 2 Bijlage 3 Bijlage 4 Bijlage 5 Bijlage 6 Bijlage 7 Staat van vaste activa 52 Staat van reserves en voorzieningen 54 Staat van langlopende leningen 55 Bestuurssamensteliing 56 Outputrapportage 58 Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum 60 Toelichting op de mutaties in het wettelijk budget 61 Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 2

41 1 BELEIDSVERANTWOORDING 1.1 Doelstellingen en activiteiten De Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West- Noord heeft tot doel het verlenen of doen verlenen van ambulancezorg. Zij tracht dit doel te bereiken met alle wettelijke toegestane middelen die daaraan naar haar mening kunnen bijdragen. De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft tot taak: Het instellen en instandhouden van een Regionale Ambulancevoorziening ten behoeve van het werkgebied West- en Midden-Brabant en Brabant-Noord; Het instandhouden van een meldkamer ambulancezorg ten behoeve van het werkgebied Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord; Het vaststellen en (doen) uitvoeren van het Regionaal Ambulance Plan van de regio's Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord; Het (doen) leveren van een bijdrage aan de Geneeskundige Hulpverlening bij Onqevallen en Rampen ten behoeve van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant en de Hulpverleningsdienst Brabant-Noord. 1.2 Realisatie beleid Oprichtinq De GR RAV Brabant Midden-West-Noord is per 31 oktober 2005 opgericht. Tot en met 31 december 2005 waren alle ambulance- en meldkameractiviteiten ondergebracht bij de GGD Hart voor Brabant en de GROGZWest-Brabant. Per 1 januari 2008 is al het personeel, dat voorheen nog gedetacheerd werd vanuit de GGD Hart voor Brabant en de GROGZWest-Brabant, ondergebracht in de GR RAV Brabant Midden-West-Noord. Verder is per 1 januari 2008 de activa, passiva en het personeel van Ambulancedienst Timmermans BV overgenomen door de RAV Midden- en West Brabant. Implementatie Wet Ambulancezorq (WAZ) Begin 2010 sloot de ambulancesector een convenant met de toenmalige minister van VWS, dat inhield dat bestaande RAV's als eerste een aanbieding mogen doen op de vergunning. Voorwaarde hierbij was dat werd voldaan aan de door VWS gestelde eisen. Een belangrijke eis was te komen tot een landelijke sector-cao. Aan deze eis werd voldaan door invoering van de CAO Ambulancezorg per 1 januari Met de komst van de nieuwe minister van VWS in 2010 werd het traject bevroren en vond de geplande invoering van het nieuwe vergunningenstelstel van de WAZ per 1 januari 2011 geen doorgang. De WAZ is ingetrokken en vervangen door de Tijdelijke Wet Ambulancezorg (TWAZ). De belangrijkste wijziging in de TWAZ ten opzichte van de WAZ is het toekennen van een tijdelijke vergunning voor de duur van vijf jaar aan de Regionale Ambulancevoorziening, die als enige rechtspersoon aanbieder is van ambulancezorg binnen de grenzen van de Veiligheidsregio. Op 20 november 2012 zijn de RAV Brabant-Noord en de RAV Midden- en West-Brabant door de minister, met ingang van 1 januari 2013, aangewezen als Regionale Ambulance voorziening in haar beide regio's. In deze periode van vijf jaar wil de minister haar definitieve standpunt ten aanzien van de organisatie van de ambulancezorg bepalen. Bij het bepalen van dit standpunt zal de minister de ontwikkelingen rondom de vorming en mogelijke opschaling van veiligheidsregio's en meldkamers evenals de ontwikkelingen binnen de acute zorg zwaar laten meewegen. De tussen de sector en vorige minister overeengekomen efficiencykorting van 1,5% over 2011, 2012 en 2013 en de bevriezing van de productie over deze jaren, bfijft bestaan. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 3

42 Dit geldt ook voor de invoering van de landelijke benchmark en prestatiebekostiging. Het ministerie van VWS wil de nieuwe bekostiging- en financieringssystematiek op 1 januari 2014 in werking laten treden. Op grond van het eind 2012 door KPMGverrichte kostenonderzoek binnen de ambulancezorg, zal de NZa medio 2013 het nieuwe bekostigingsmodel presenteren. Het in 2013 geactualiseerde referentiekader vormt een belangrijke basis voor dit bekostigingsmodel. V66r het verstrijken van de vijfjarentermijn op 1 januari 2018 zal de minister het definitieve beleid ten aanzien van de ambulancezorg bepalen. De ontwikkelingen rondom de opschaling van meldkamers en de door het ministerie te ontwikkelen visie op de acute zorq, spelen daarbij een belangrijke rol. Productie en prestaties In 2012 bedroeg het percentage A1-overschrijdingen op RAV-niveau voor de regio Brabant-Noord 6,1 % (een stijging van 0,3 % ten opzichte van 2011) en voor de regio Midden- en West-Brabant 7,9% (een stijging van 0,3 % ten opzichte van 2011). Inmiddels is men landelijk tot inzicht gekomen dat het overschrijdingspercentage door te veel variabele factoren wordt be'invloed. Met betrekking tot prestatie-indicatoren wordt meer aansluiting gezocht bij de door de standplaatsen te bereiken dekkingsgraad. De discussie over de 15 minuten-norm zal in breder perspectief plaatsvinden door de voorgenomen reductie met 50% van het aantal spoedeisende hulpafdelingen bij ziekenhuizen en de hiervoor geldende 45 minuten-norm. Het is in ieder geval duidelijk dat de vermindering van het aantal SEH's gevolgen zal hebben voor de ambulancezorg. Echter door de professionele ontwikkeling die de ambulancesector de afgelopen jaren heeft doorgemaakt van ambulancevervoer naar ambulancezorg, is de sector bereid deze uitdaging op te pakken en in overleg met de minister van VWS en relevante ketenpartners de acute zorg in de prehospitale fase te optimaliseren. Het is de verwachting dat hierbij de focus wordt verlegd van tijdnormeringen (15 en 45 minuten) naar de te realiseren gezondheidswinst. In beide RAV-regio's deed zich een stijging voor van de declarabele ritten en de ritten voor eerste hulp geen vervoer ten opzichte van In Brabant-Noord bedroeg deze 6,0% en in Midden- en West-Brabant 3,6%. In overleg met de zorgverzekeraars werd in 2012 de paraatheid verder uitgebreid vanuit het extra budget als gevolg van de productie-uitbreiding Dit betreft in de regio Midden- en West-Brabant een extra dienst (7 dagen) in Tilburg-Zuid. Medio 2013 wordt deze dienst uitgevoerd vanaf een nieuwe locatie te Oisterwijk. ProQA Een belangrijke ontwikkeling is de invoering van het geautomatiseerd uitvraagprotocol ProQA in 2012 voor de meldkamers ambulancezorg in Tilburg en Den Bosch. Inmiddels is PRoQAals triagesysteem ingevoerd op de meldkamers van Leiden, Rotterdam, Amsterdam, Alkmaar, Tilburg en Den Bosch en heeft de meldkamer Noord-Nederland (Drachten) bekend gemaakt dit systeem in 2013 in te voeren. Dit maakt dat eind 2013 circa 60-70% van alle meldingen in Nederland zullen worden afgehandeld met PRoQA. Na invoering nam zoals verwacht de meldingsverwerkingstijd, en daardoor ook de responstijd toe. Dit effect was in beide regio's duidelijk te zien in de overschrijdingspercentages urgentie Al. In de maanden juli en augustus is deze stijging weer wat teruggezakt, zodat de conclusie kan zijn dat er deels sprake was van gewenning aan het nieuwe systeem. Een ander effect van het nieuwe systeem is dat er meer ritten met urgentie A1 worden uitgegeven. Dit beeld komt overeen met de ervaringen die men heeft opgedaan bij de invoering van ProQA in Leiden en Alkmaar. Onderzoek heeft inmiddels aangetoond dat de meldingsverwerkingstijd bij levensbedreigende situaties gemiddeld 30 seconden bedraagt. De meldkamers die werken met ProQA zullen in 2013 onderzoeken in hoeverre de kwaliteit van de meldkamers uit te drukken is in de outcome in plaats van de output. Zoals al eerder genoemd is verhoging van de kwaliteit van de hulpverlening de belangrijkste winst van het nieuwe uitvraagprotocol, met name een verhoging van de juiste indicatiestelling bij spoedmeldingen (van 60% in de oude situatie naar 98% met ProQA). Een ander groot voordeel is dat ProQA de melder ziet als first responder; in geval van bedreigde vitale functies kan de meldkamercentralist levensreddende meldersinstructie geven. Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 4

43 Vooruitzichten Op 20 februari 2012 heeft minister Opstelten van Veiligheid en Justitie een brief gestuurd naar de Tweede Kamer met als strekking dat er een nieuwe meldkamerorganisatie komt die verantwoordelijk wordt voor de meldkamers in Nederland. Het aantal locaties van de meldkamers gaat terug van 25 naar 10. In 2015 zijn de bestaande meldkamers opgeschaald naar tien locaties. Bellers van het alarmnummer 112 moeten snel, eenduidig en adequaat worden geholpen met zo min mogelijk doorschakelingen. Het moet niet uitmaken of je vanuit Groningen of vanuit Maastricht belt. De huidige inrichting van de meldkamers komt daar nu onvoldoende aan tegemoet en brengt hoge kosten met zich mee. De huidige meldkamers zijn versnipperd georganiseerd ten aanzien van personeel, werkwijze, organisatie en beheer. Hierdoor is er een gebrek aan samenwerking tussen meldkamers en een gebrek aan landelijke coordlnatie. De verantwoordelijkheid voor instandhouding van de meldkamers is nu neergelegd bij de besturen van de veiligheidsregio's. Het beheer van de nieuwe, landelijke meldkamerorganisatie gaat onder de verantwoordelijkheid van het ministerie van Veiligheid en Justitie vallen. Door de komst van een landelijke organisatie werken de meldkamers straks overal op dezelfde manier. In de regio Brabant-Noord/Zuid-Qost Brabant is Den Bosch aangewezen als de locatie voor de opgeschaalde meldkamer. Voor de regio Midden- en West-Brabant en Zeeland is dit Bergen op Zoom. Een andere ontwikkeling is de vervanging van de huidige ritadministratie (RAVIS) door een nieuw ontwikkelde back-office applicatie ten behoeve van de ritadministratie en facturatie. Dit wordt gezamenlijk uitgevoerd met de RAV Amsterdam e.o., de RAV Gelderland Midden en de RAV Gelderland Zuid. De oplevering van deze nieuwe applicatie heeft in januari 2013 plaats gevonden. Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 5

44 1.3 FinanciiHegang van zaken 2012 Onderstaand worden per organisatorische afdeling de baten, lasten en resultaten weergegeven. Bij de afdelingen worden deze nader geanalyseerd en toegelicht. Baten De bedrijfsopbrengsten van de RAV Brabant Midden-West-Noord hebben zich in. ten opzichte van de begroting als volgt ontwikkeld. (in duizenden euro's) AFDELING Realisatie Begroting Verschil MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant Overige activiteiten Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 6

45 Lasten De ontwikkeling van de bedrijfslasten is als volgt. (in duizenden euro's) AFDELING Realisatie Begroting Verschil MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant Overiqe activiteiten Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord Buitengewoon en financieel resultaat De ontwikkeling van de buitengewone baten en lasten (inclusief resultaat deelneming) en de financiele baten en lasten is als volgt. (in duizenden euro's) AFDELING Realisatie Begroting Verschil MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant Overiqe activiteiten Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord Resultaten De ontwikkeling van de resultaten voor bestemming (inclusief ftnanciele baten en lasten en bijzondere baten en lasten) van de RAV Brabant Midden-West-Noord is als volgt. (in duizenden euro's) AFDELING Realisatie Begroting Verschil MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant Overige activiteiten Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 7

46 2 PARAGRAFEN 2.1 Paragraaf verbonden partijen Een verbonden partij is Het Service Centrum (HSC). HSC is een samenwerkingsverband tussen de GGD West-Brabant, de GGD Hart voor Brabant, de RAV Brabant Midden-West- Noord en de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant met als doel het gezamenlijk uitvoeren van de ondersteunende diensten, zoals financien, informatisering en automatisering, Human Resources Services (HRS), control en kwaliteit, facilitaire zaken en communicatie. Deze samenwerking is vastgelegd in een overeenkomst kosten voor gemene rekening, waarin de verdeling van kosten en risico's is vastgelegd. Met deze overeenkomst worden zowel de kosten als de risico's over de deelnemende partijen verdeeld, waarmee het risico van BTW-heffing is afgedekt. GGD Hart voor Brabant treedt op als penvoerder en heeft voor het HSC een aparte administratie ingericht. Het bestuur van het HSC wordt gevormd door de directeuren van de deelnemende gemeenschappelijke regelingen. Op basis van de overeenkomst Kosten voor gemene rekening worden de kosten van Het Service Centrum in rekening gebracht bij de RAV Brabant Midden-West-Noord. Op basis van de werkelijke kosten bedraagt deze doorbelasting ,=. De kostenverdeelstaat van het HSC is opgenomen onder bijlage 6 van deze jaarrekening. 2.2 Paragraaf onderhoud kapitaalsgoederen Naast een goed kwaliteitsniveau dat stimulerend is voor het primaire proces, is het tevens van belang dat de waarde van het gebouw op peil blijft. De aantrekkelijkheid van het gebouw en zijn omgeving kunnen dit bevorderen. Voor de eigen panden van de RAV, die overigens aliemaal recent zijn opgeleverd, zijnjworden onderhoudscontracten afgesloten voor instaliaties en bouwkundige onderdelen. De basis hiervoor is een meerjarenonderhoudsplanning die eind 2010 is opgesteld. Voor overige kapitaalgoederen zoals prtnter/copiers, archiefkasten/steliingen, medische-, communicatie- en computerapparatuur e.d. worden ook onderhoudscontracten afgesloten om de functionaliteit en de levensduur te waarborgen. Daar waar het Iease- of huurcontracten betreft wordt het onderhoud meegenomen in deze contracten. 2.3 Paragraaf bedrijfsvoering Het Service Centrum Het Service Centrum verzorgt voor GGD West Brabant, GGD Hart voor Brabant, de RAV Brabant Midden-West-Noord en (vanaf 1 januari 2010) de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant de ondersteunende diensten. De eerste drie organisaties deelden al hun diensten financien, personeel, automatisering, informatisering en kwaliteit. De Veiligheidsregio deelt mee op het terrein van de salarisadministratie. Het Service Centrum is geen aparte organisatie, maar het resultaat van een brede samenwerking. De samenwerking zorgt ervoor dat met minder medewerkers en minder teamleiders een effectievere ondersteuning wordt geboden. Per 1 januari 2012 is Facilitaire Zaken, inclusief de afdeling inkoop en Communicatie / Publieksvoorlichting ook ondergebracht bij Het Service Centrum. Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 8

47 Personeel Het beschikken over voldoende, goed opgeleide en gemotiveerde medewerkers, die kwalitatief en kwantitatief goede producten leveren, tegen genormeerde kosten, is een basisvoorwaarde voor het realiseren van de RAV-doelstellingen. Hiertoe richt de personele functie zich op het ondersteunen van de processen ten aanzien van instroom, doorstroom en uitstroom van personeel. Op het gebied van personeelsbeleid is de afgelopen jaren al veel in gang gezet. Hier kan worden gewezen op het beschrijven in 2012 van de functies binnen de gezondheidszorg geldende FWG-systematiek (het hieraan gekoppelde waarderingstraject loopt in 2013). Verder zijn er binnen de RAV projecten gestart, gericht op de ontwikkeling en invoering van functiedifferentiatie, loopbaanbeleid en ouderenbeleid om voorbereid te zijn op de toenemende schaarste van zorgpersoneel. 1nformatievoorzi eninq/a uto matiseri nq De RAV Brabant MWN voert taken uit binnen de zorgketen en de veiligheidsketen. De informatievoorzieninq en automatisering van de RAV is dan ook voornamelijk gericht op optimalisatie van de primaire processen binnen deze ketens. Onze meldkamers zijn samen met de meldkamers van Amsterdam, Rotterdam, Leiden en Alkmaar in 2012 overgaan tot de invoering van het geautomatiseerd uitvraagsysteem ProQA. Doel hiervan is de kwaliteit van triage te verbeteren en het creeren van een veilige werkomgeving voor de centralisten. In 2012 hebben verder de voorbereidingen plaats gevonden van de overgang naar een nieuwe ritadministratie en facturatie, die per 1 januari 2013 operationeel is. Voor netwerk, beveiligingsbeleid ICT, applicatiebeheer en kantoorautomatisering neemt de RAV diensten af van HSC/ICA. Facilitaire zaken/huisvestinq Facilitaire zaken richt zich op integrale beheersing van, en dienstverlening in en om, organisatiehuisvesting en -huishouding, ter ondersteuning van de gebruikers met ruimte, middelen, diensten en bescherming, resulterende in optimale productiviteit en kostenbeheersing voor de organisatie. Van belang hierbij is dat HSC maatwerk levert naar behoefte van de klant RAV. De hoofdtaken op het facilitair terrein liggen voor de RAV: coordlnatle (groot) onderhoud; documentmanagement, archief en postverwerking ondersteunen van huisvestingsprojecten; ondersteunen inkoop en aanbesteding. Het huisvestingsbeleid van de RAV wordt materieel in hoge mate bepaald door het landelijk referentiekader. Daarnaast geldt voor huisvesting en de daarvan afgeleide kosten zoals energie, schoonmaak, (groot) onderhoud en huur dat dit moet worden gerealiseerd binnen de strakke budgetkaders c.q. normen van NZa en zorgverzekeraars. Vooral de zorgverzekeraars in hun rol van zorginkopers hanteren daarbij steeds vaker het instrument van de benchmark voor de bepaling van deze budgetkaders. Financien Een van de hoofdverantwoordelijkheden van dit onderwerp is de "planning & control" met als taken het opstellen van richtlijnen en planningen, het verzorgen van de verschillende informatieproducten inclusief analyse en advisering aan bestuur, directie en management. Een belangrijke rol hierbij is de afstemminq van de gemeentelijke begrotingscyclus en de productieafspraken met de zorgverzekeraars/nza. Een andere verantwoordelijkheid is die voor de financiele administratie. Taken zijn dan onder meer het inrichten van de administratie (voldoen aan eisen BBV en behoefte organisatie) en het verwerken van de financiele mutaties. Wens is om te komen tot een volledig gedigitaliseerd systeem voor de verwerking van inkoopfacturen, bankmutaties en bestellingen, zodat snel en betrouwbaar relevante stuurinformatie beschikbaar wordt. Ook Treasury valt onder de verantwoordelijkheden van Hnancien. Taken zijn onder meer het (mede)opstellen van het Treasurystatuut, het daaraan uitvoering geven en daarover in het hoofdstuk Financien rapporteren. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 9

48 2.4 Paragraaf financiering Treasurystatuut Algemene ontwikkelingen De GR RAV Brabant MWN heeft een treasurystatuut opgesteld, dat formeel is vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 25 januari De ingangsdatum is 1 januari Risicobeheer Liquiditeitsbeheer In de begroting 2012 is een kasstroomprognose opgenomen. Met ingang van 3 juli 2012 is er een lening afgesloten bij de BNG, waarbij de vaste activa gefinancierd wordt door een langlopende lening tegen een vast rentepercentage met jaarlijks dezelfde aflossing, binnen de normberekening van de NZa Vermoqensstructuur en financierinq De RAV Brabant MWN streeft ernaar om de vaste activa te financieren met lang beschikbaar vermogen. Het werkkapitaal wordt indien nodig gefinancierd met kort vreemd vermogen. Ultimo 2012 worden de vaste activa ad 15,2 miljoen als volgt gefinancierd. (in duizenden euro's) Specificatie eigen vermogen Verschil Vaste activa _..._.._..._ Financiering op lange termijn Weerstandsvermogen Beleid omtrent weerstandsvermoqen en financierinq Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de GR RAV Brabant MWN beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, zijnde de reserves en voorzieningen; Alle risicos waarvoor geen maatregelen zijn genomen en die van rnateriele betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiele positie Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit (in duizenden euro's) van de RAV Brabant MWN bestaat uit: Specificatie eigen vermogen 2012 Algemene bedrijfsreserve 643 I-~eserve reorganisatie..._ _._ Reserve aanvaardbare kosten Reserve tbv GGD HvB en GGD West Brabant Resultaat 293 Totaal eigen vermogen Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 10

49 Inventarisatie van de risico's De nacalculatie 2012 is gecontroleerd door de accountant, maar moet nog afgestemd worden met de zorgverzekeraars en vervolgens ingediend worden bij de NZa. Op dit moment (april 2013) bestaat dus nog onzekerheid over het budget aanvaardbare kosten van De RAV Brabant MWN heeft bericht gehad van VWS dat de vergunningen in de regio Midden- en West-Brabant en de regio Brabant-Noord met ingang van 2013 voor de komende vijf jaar zullen worden toegekend aan de RAV Brabant MWN. In deze periode wil de minister haar definitieve standpunt ten aanzien van de organisatie van de ambulancezorg bepalen. Bij het bepalen van dit standpunt zal de minister de ontwikkelingen rondom de vorming en mogelijke opschaling van veiligheidsregio's en meldkamers evenals de ontwikkelingen binnen de acute zorg zwaar laten meewegen. Het risico voor de RAV Brabant MWN bestaat daarin dat ze als publieke organisatie, op prijs/kwaliteitniveau jaarlijks zal worden vergeleken met particuliere aanbieders in de landelijke benchmark van VWS/NZa. Om zijn vergunningen voor de toekomst zeker te stellen zal de RAV Brabant MWN concurrerend moeten zijn met de andere grote aanbieders van ambulancezorg, zoals Connexxion e.a.. De afgelopen jaren heeft de RAV hierop geanticipeerd en zijn bedrijfsvoering "lean and mean" ingericht. De kans dat de RAV een of beide vergunningen verliest is zeer klein, maar niet volledig uit te sluiten. In de sectorcao is bepaald dat bij een overname van een RAV de nieuwe vergunninghouder ook het personeel overneemt. Het hiervoor opgestelde sociaal kader heeft een looptijd van 9 maanden na inwerkingtreding van de Wet Ambulancezorg. De financiele risico's van het verlies van een vergunning worden daardoor fors verminderd. De risico's in geval van verlies van een of beide vergunningen betreffen dan nog met name de rnaterlele risico's (gebouwen en ambulances), afhankelijk van het definitieve programma van eisen en de achterblijvende kosten bij de GGD's. De tussen de sector en vorige minister overeengekomen efficiencykorting van 1,5% over 2011, 2012 en 2013 en de bevriezing van de productie over deze jaren, blijft wel bestaan. Het risico is aanwezig dat indien de productie voor de RAV's voor de periode 2011 tot en met 2013 met minder dan 7,5% toeneemt, dat het budget dan in 2013 evenredig zal worden gekort. In 2011 is in opdracht van de belastingdienst een controle uitgevoerd voor de jaren 2008 t/rn 2010 in het kader van de omzetbelasting. De resultaten van deze controle zijn nog niet bekend, maar hieruit kunnen nog wel financiele verplichtingen voortkomen. Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord paqina 11

50 3 GRONDSLAGEN 3.1 Algemene grondslagen In de jaarrekening zijn de volgende organisatorische afdelingen opgenomen: Meldkamer Brabant-Noord; Meldkamer Midden- en West-Brabant; Regionale Ambulancevoorziening Brabant-Noord: Regionale Ambulancevoorziening Midden- en West-Brabant; Overige activiteiten. Voorschriften inzake de qrondslaqen voor waarderinq en resultaatbepalinq De grondslagen voor waardering van activa en passiva en bepaling van het resultaat zijn gebaseerd op het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) Balans De activa en passiva worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen historische kosten dan wel nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen. Exploitatieoverzicht Het resultaat wordt bepaald door het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde diensten en de toegekende subsidies enerzijds en de lasten over het boekjaar anderzijds. De lasten zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs. De verliezen zijn verantwoord in het jaar, waarin zij voorzienbaar zijn. 3.2 Specifieke grondslagen van waardering Materiele vaste activa De rnaterlele vaste activa zijn gewaardeerd tegen de historische kosten, respectievelijk vervaardigingsprijs, verminderd met de lineaire afschrijvingen berekend op basis van de verwachte economische gebruiksduur alsmede verminderd met eventuele bijdragen en subsidies van derden. De afschrijvingstermijnen zijn: grond: niet afschrijven; startkosten, bouwrente en stichtingskosten: 40 jaar; bedrijfsgebouwen: 50 jaar; verbouwingen bedrijfsgebouwen: 20 jaar; bedrljfsauto's/ambutances: 5 jaar; medisch instrumentarium ambulancedienst: 5 jaar; inventarisgoederen: 10 jaar (inc!usief bedrijfsinstallaties met economische levensduur van 10 jaar); overige installaties in bedrijfsgebouwen: 20 jaar; opleidingsmateriaal: 5 jaar; automatiseringsapparatuur en programmatuur: 5 jaar; automatiseringsprojecten: 3 jaar (economische levensduur). Financiele vaste activa De onder financlele vaste activa verstrekte leningen aan derden worden gewaardeerd tegen nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte waardeverminderingen. De deelnemingen worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs. Vorderinqen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor verwachte oninbaarheid. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekenlng 2012 paglna 12

51 Financieringstekortl-o verschot Het financieringstekort/-overschot betreft het verschil tussen het wettelijk budget aanvaardbare kosten en de ontvangen voorschotten en in rekening gebrachte vergoedingen voor ambulancediensten en -verrichtingen ter dekking van het budget. Liquide middelen Indien niet anders vermeld, staan de liquide middelen ter vrije beschikking. Eigen vermogen Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de reserve aanvaardbare kosten (RAK) en de bestemmingsreserves. De RAK worden gevormd uit het verschil tussen het wettelijk budget aanvaardbare kosten en de werkelijke kosten van de ambulancedienst. Voorzieningen De voorzieningen worden tegen nominale waarde gewaardeerd. Langlopende schulden De langlopende schulden worden tegen nominale waarde gewaardeerd. Vlottende passiva De post vlottende passiva wordt gewaardeerd tegen nominale waarde. 3.3 Specifieke grondslagen voor resultaatbepaling Bedriifsopbrengsten De opbrengsten zijn gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen en diensten. Verder zijn onder de opbrengsten opgenomen de toegekende subsidies en de vrijval van voorzieningen. De NZa-subsidie van de ambulancedienst die betrekking heeft op het budget aanvaardbare kosten is berekend conform subsidievoorschriften. Lasten De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiele contracten, zoals huurcontracten, operationele leasecontracten e.d., worden niet in de balans geactiveerd en/of gepassiveerd. De lasten, die uit deze financiele contracten voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. Buitengewone baten en lasten Als buitengewone baten en lasten worden de baten en lasten opgenomen, die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien. Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 13

52 4 BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) Activa Vaste activa Materiele vaste activa Financiele vaste activa Vlottende activa Rekening courant intern/ggd Vorderingen Overlopende activa liquide middelen Totaal activa Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves Voorzieningen Langlopende schulden Vlottende passiva Kortlopende schulden Rekening courant intern/ggd Financieringsoverschot - tekort Totaal passiva Regionale Ambulancevoorzlening Brabant Mldden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 14

53 5 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 Materiele vaste activa Het verloop van de materiele vaste activa is als volgt: Bedrijfs- Automa- Vervoers- Bedrijfs en Medische Totaal gebouwen tiserings- middelen kantoor- inventaris matenele apparatuur inventaris vaste activa en bedr. c installaties c e Aanschafwaarde per Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Vrijval afschrijvingen Extra afschrijvingen 0 Boekwaarde [per In bijlage l:"staat van activa" is een gespecificeerd overzicht van de rnateriele vaste activa opgenomen. Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 15

54 FinanciiHe vaste activa De financiele vaste activa zijn als volgt te specificeren: Deelneming Hart voor Brabant Doktersdiensten BV Deelneming Ambulancedienst Timmermans BV Totaal financiele vaste activa Deelneming in: Aandelen RAV: Doel: Omvang: Hart voor Brabant Doktersdiensten BV te Den Bosch 49% Het vervoeren van huisartsen ten behoeve van de huisartsendienstenstructuur, waaronder begrepen het verlenen van assistentie aan huisartsen Eigen vermogen per : Deelneming in: Aandelen RAV: Doel: Omvang: Ambulancedienst Timmermans BV te Andel, hoofdkantoor in Den Bosch 100% De uitoefening van het vervoer van gewonden, zieken en minder validen Eigen vermogen per : Rekening courant internlggd De rekeningcourantverhoudingen intern/ggd zijn als volgt gespecificeerd: Rekening-courantverhouding Brabant Rekening-courantverhouding Rekening-courantverhouding met GGD Hart voor met HSC met GROGZWest-Brabant o o o o Totaal rekening courant intern/ggd Vorderingen De vorderingen worden als volgt gespecificeerd: Debiteuren Overige vorderingen Totaal vorderingen Overlopende activa De overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 16

55 Voorschotten Vooruitbetaalde kosten e c Totaal overlopende activa Liquide middelen De liquide middelen zijn als volgt gespecificeerd: Kas Bank ( ( Totaal liquide middelen Eiqen vermoqen Het eigen vermogen is als volgt gespecificeerd: Stand Algemene reserves Algemene bedrijfsreserve Reserve aanvaardbare kosten Reserve aanvaardbare kosten MKA BN Reserve aanvaardbare kosten MKA MWB Reserve aanvaardbare kosten RAV BN Reserve aanvaardbare kosten RAV MWB Bestemmingsreserves Reserve reorganisatie ( Resultaat Bestemming 2012 Overige Stand mutaties c ( c Totaal eigen vermogen Een gespecificeerd overzicht van de reserves reserves en voorzieningen". is opgenomen in bijlage 2: "Staat van Alqemene bedrijfsreserve In 2012 is het positieve resultaat van de afdeling Overige Activiteiten ter grootte van ( ,= ten gunste gebracht van deze reserve. Na deze dotatie bedraagt het positieve saldo ( ,=. Reserve aanvaardbare kosten (RAK) De RAK wordt gevormd uit het verschil tussen het wettelijk budget aanvaardbare kosten en de werkelijke kosten van de MKA en de RAV. In 2012 is het resultaat van de MKA Brabant-Noord ad ( 9.310,=, van de MKA Midden- en West-Brabant ad -j- ( ,=, van de RAV Brabant-Noord ad C ,= en van de RAV Midden- en West-Brabant ad ,= ten gunstejlaste gebracht van de RAK. Daarna bedraagt in totaliteit het positieve saldo ( ,=. Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 17

56 Reserve reorqanisatie Deze reserve is gevormd om de kosten te dekken die voortvloeien uit de landelijke en/of regionale ontwikkelingen die directe gevolgen hebben voor de RAV-organisatie c.q. bedrijfsvoering. De belangrijkste ontwikkeling waar nu al rekening mee moet worden gehouden is de landelijke opschaling van de gemeenschappelijke meldkamers van 25 naar 10. Voorzieningen De voorzieningen zijn volgt gespecificeerd: Voorziening groot onderhoud Voorziening personele knelpunten Totaal voorzieningen Voorziening groot onderhoud Met ingang van 2011 is er een voorziening groot onderhoud gevormd. Jaarlijks worden er op basis van een meerjarenonderhoudsplan bedragen gestort met als oogmerk het saldo op enig moment aan te wenden voor groot onderhoud aan de gebouwen. Voorziening personele knelpunten De voorziening personele knelpunten is gevormd ten behoeve van voormalige medewerkers van de RAV die een WW-uitkering hebben die ten laste van de RAV komt, als eigenrisicodrager. Lanqfopende schulden Het verloop van de langlopende schulden is als volgt: Boekwaarde Opgenomen leningen 2012 Aflossingen/ vrijval 2012 Boekwaarde Opgenomen leningen Nog te bestemmen vrijval lening o Financiering gemeenten o o o Totaal Van de leningen is het langlopende deel C Er wordt verantwoord onder de kortlopende schulden, zijnde de aflossingsverplichting voor Bijlage 3 "Staat van langlopende schulden" geeft een gespecificeerd overzicht per lening. Kortfopende schufden Het verloop van de kortlopende schulden is als volgt: Crediteuren Belastingen en sociale premies Overige schulden Totaal kortlopende schulden Bij de crediteuren is per opgenomen van HSC. Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 18

57 Rekeninq-courant intemlggd De rekening-courantverhoudingen intern/ggd zijn als volgt gespecificeerd: e Rekening-courantverhouding met Het Service Centrum GROGZ West-Brabant Ambulancedienst Timmermans BV o o Totaal rekening-courantverhouding intern/ggd Financierinqsoverschotl -tekort (noq in tarieven te verrekenen) MKA Brabant-Noord Totaal c Saldo per begin boekjaar Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Saldo per 31 december Stadium van vaststelling a c MKA Midden- en West-Brabant Totaal c e Saldo per begin boekjaar Financieringsversch ii boekjaa r Correcties voorgaande jaren Saldo per 31 december Stadium van vaststelling a c RAV Brabant-Noord Totaal Saldo per begin boekjaar Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Saldo per 31 december Stadium van vaststelling a c Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 19

58 RAV Midden- en West-Brabant Totaal Saldo per begin boekjaar Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren c c Saldo per 31 december Stadium van vaststelling a c a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraar c= definitieve vaststelling NZa In totaliteit bedraagt het financieringsoverschot voor de gehele RAV Specificatie van het financierinqsverschil Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten MKA BN 2012 ( MKA MWB 2012 c RAV BN 2012 e RAV MWB 2012 ( Vergoeding ter dekking van het wettelijke budget: Ontvangen ritvergoedingen ambulancehulpverlening Andere vergoedingen Totaal financieringsverschil (overschot/tekort) Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 20

59 6 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN EN ACTIVA Verplichting \('E!rplichting Verplichting.,' < 1 jaar 1-5jaar > 5 % (in euro's) Het betreffen verplichtingen vanuit huurcontracten van ambulanceposten. Voor de ambulancepost in Den Bosch bedraagt de jaarlijkse huur vanuit de GGD Hart voor Brabant ,=, dit is niet opgenomen in de verplichting. Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 21

60 7 EXPLOITATIEOVERZICHT OVER Exploitatieoverzicht over 2012 Realisatie Begroting Realisatie Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaaliasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Financiele baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 22

61 7.2 Exploitatieoverzicht over 2012 per afdeling Bedrijfsopbrengsten MKABN MKAMWB RAVBN RAVMWB Overige act. Totaal Realisatie Realisatie Realisatie Realisatie Realisatie Realisatie Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Financiele baten en lasten Resultaat gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESUL TAAT NA BESTEMMING Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 23

62 8 TOELICHTING OP EXPLOITATIEOVERZICHT Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord Financiele ganq van zaken in 2012 (in duizenden euro's) Specificatie baten RAV Brabant Midden-West-Noord Realisatie Begroting Opbrengsten uit tarieven Mutatie fi nancieri ngsoverschot/ -tekort Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Verschil o o Totaal baten Wettelijk aanvaardbaar budget 2012 De onderschrijding van wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de vergoeding voor de FLO (functioneel leeftijdsontslag) overgangsregeling niet meer door de zorgverzekeraars (NZa) wordt vergoed, maar door het ministerie van VWS. Hiervoor was begroot. Hiertegenover staan extra opbrengsten vanwege een hoger budget voor afschrijvingen/ huisvesting ( ), hogere rentevergoeding ( ) en door een hogere indexering dan begroot ( ). Overige opbrengsten De hogere opbrengsten ad dan begroot wordt met name verklaard door de vergoeding van het ministerie van VWS van 95% van de FLOovergangsregeling ad Deze dekking was begroot bij de rubriek wettelijk aanvaardbaar budget. Verder zijn er extra opbrengsten gerealiseerd voor een bedrag van door de verkoop van oude defibrillatoren, extra opbrengsten vanwege doorbelasting van huisvestingskosten bij de Gruttostraat te Den Bosch, aan diverse incidentele opbrengsten en bij de MKA is er een overschrijding gerealiseerd ad wat veroorzaakt is door hogere detacheringsopbrengsten. lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten RAV Brabant Midden-West-Noord Realisatie Begroting Verschil Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaaliasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Totaal lasten Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 24

63 Salarissen De onderschrijding van ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt door: een onderbezetting van de begrote formatie chauffeurs en verpleegkundigen bij de RAV Midden-West-Brabant van 10,22 fte ad (gedeeltelijk wordt deze formatie ingevuld met uitzendkrachten, verder was er minder formatie noodzakelijk omdat de begrote paraatheiduitbreidingen later zijn gerealiseerd dan begroot en vanwege een lager ziekteverzuim dan begroot); hogere UWV-uitkeringen voor een langdurige zieke RAV-medewerker en zwangerschapsverloven voor ; een onderbezetting van centralisten van 4 fte ad (gedeeltelijk wordt deze formatie ingevuld met uitzendkrachten, verder was er minder formatie noodzakelijk vanwege een lager ziekteverzuim dan begroot); voordeel schaarste-toeslag bij de centralisten (wel begroot, niet volledig uitgekeerd) ad Kosten regeling bezwarende beroepen De hogere kosten voor de regeling bezwarende beroepen ten opzichte van de begroting 2012 ad worden grotendeels veroorzaakt door eenmalige afkoop FLOvan werknemers die uit dienst gaan en hogere kosten van de levensloopstortingen doordat de percentages van de stortingen aan Loyalis weer aangepast zijn. Personeel derden De overschrijding van ten opzichte van de begroting wordt met name veroorzaakt door de inhuur van personeel van uitzendbureaus om de paraatheiduitbreidingen op te kunnen vangen, die nog niet met vast personeel ingevuld kon worden. Kapitaallasten Ten opzichte van de begroting 2012 zijn de totale afschrijvingskosten hoger uitgevallen. De verwachting was dat de oude defibrillatoren verkocht zouden zijn, deze zijn daardoor niet meer in de begroting opgenomen. De defibrillatoren zijn echter pas medio 2012 verkocht. Er zijn daardoor dit jaar meer afschrijvingskosten in de exploitatie terecht gekomen. Doorbelasting HSCjGGD Doorbelasting HSCjGGD valt lager uit doordat er in de begroting van uitgegaan was dat de transitiekosten van HSC hoger zouden uitvallen. Toevoegingen voorzieningen De overschrijding op de begroting van wordt veroorzaakt door een dotatie in de voorziening personele knelpunten ter dekking van toekomstige WW-uitkeringen voor voormalig medewerkers. Verder is met ingang van 2011 een voorziening groot onderhoud gevormd, waarop jaarlijks een bedrag wordt gedoteerd, deze is in de begroting opgenomen bij de rubriek huisvestingskosten. Overige bedrijfskosten De hogere overige bedrijfskosten ten opzichte van de begroting 2012 ad zijn met name te verklaren door een overschrijding van bij de meldkamers vanwege kosten voor het koppelen van de beide meldkamers, het ontwikkelen van een elektronisch planbord, implementatiekosten voor het nieuwe triagesysteem ProQA en een niet begrote aankoop van kleding voor de centralisten. Verder is de werkelijke ritstijging bij de RAV Midden- en West-Brabant lager dan de landelijk afgesproken stijging van 2,5%. Dit zal in 2013 met de NZa worden afgerekend ad Tevens is er een overschrijding op de huur- en waskosten van de bedrijfskleding van , vanwege een gewijzigde werkwijze. Er is een toename geweest in de medische bedrijfskosten ad , vanwege een afboeking van verdwenen zuurstofflessen in de afgelopen 15 jaar, die door de leverancier in rekening zijn gebracht. Er zijn lagere vervoerskosten gerealiseerd doordat de onderhoudskosten lager zijn uitgevallen vanwege vernieuwd wagenpark ad -j Er zijn minder kosten voor adviesjonderzoekskosten externen ad -j gerealiseerd bij de ambulancediensten. Ook zijn er minder kosten gemaakt voor dubieuze debiteuren ad -j Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 25

64 Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is ,= positief ten opzichte van een begroot resultaat van , = negatief. In onderstaande tabel is het verschil tussen reaiisatie en begroting weergegeven. (in duizenden euro's) RAV Brabant Midden-West-Noord Opbrenqsten Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Verschil realisatiebegroting o o Totaal opbrengsten Kosten Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Financiele baten en lasten Totaal kosten 831 Resultaat uit gewone bedrijfsoefening 490 Regionale Ambulancevoorziening Jaarreken ing 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 26

65 8.2 MKA Brabant-Noord Exploitatieoverzicht 2012 van de MKA Brabant-Noord Realisatie Begroting Realisatie c c Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kostenjregeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Financiele baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve Mutatie bestem m ingsreserve 0 0 Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING Reglonale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarreken Ing 2012 pagina 27

66 8.2.2 Financiele qanq van zaken in 2012 (in duizenden euro's) Specificatie baten MKA Brabant Noord Realisatie Begroting Verschil Opbrengsten uit tarieven Mutatie fi nancieringsoverschot/ -tekort Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten Wettelijk aanvaardbaar budget 2012 De overschrijding van ( wordt voornamelijk veroorzaakt door extra budget vanwege de toename van de meldingen in 2011, waar in de begroting geen rekening mee gehouden was, en een hogere indexering dan begroot. lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten MKA Brabant Noord Realisatie Begroting Verschil Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvesti ngskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen 0 0 Overige bedrijfskosten Totaal lasten Salarissen De loonkosten onderschrijden de begroting met ( , dit wordt veroorzaakt door een kleine onderbezetting bij de centralisten, het op een later moment dan begroot invullen van de vacature van kwaliteitsfunctionaris voor ProQA (EDQ) en het ontslag per 1 september 2012 van de medisch adviseur, die pas in 2013 weer wordt ingevuld. Overige personeelskosten De lagere overige personeelskosten ad ( zijn te verklaren doordat in het vorige boekjaar al meer scholingskosten voor ProQA waren gerealiseerd. Overige bedrijfskosten Oe hogere overige bedrijfskosten ten opzichte van de begroting 2012 ad ( zijn met name te verklaren door kosten voor het koppelen van de meldkamers in Tilburg en Den Bosch, het ontwikkelen van een elektronisch planbord en implementatiekosten voor het nieuwe triagesysteem ProQA. Verder heeft er in 2012 een niet begrote aankoop van kleding voor de centralisten plaats gevonden. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 28

67 Resuftaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is positief ten opzichte van een begroot resultaat van negatief. In onderstaande tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven. (in duizenden euro's) MKA Brabant Noord Opbrenqsten Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Verschil realisatiebegroting 25 o 5 o Totaal opbrengsten 30 Kosten Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaaliasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Financiele baten en lasten -73 o o 2 o 63-9 Totaal kosten -58 Resultaat uit gewone bedrijfsoefening 88 Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2012 van de Meldkamer Brabant-Noord bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 3,83%. Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 29

68 8.3 MKA Midden- en West-Brabant Exploitatieoverzicht 2012 MKA Midden- en West-Brabant Realisatie Begroting Realisatie Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Financiele baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 30

69 Financii:Heqanq van zaken in 2012 (in duizenden euro's) Specificatie baten MKA Midden/West Brabant Realisatie Begroting Verschil Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten Wettelijk aanvaardbaar budget 2012 De overschrijding van wordt voornamelijk veroorzaakt door extra budget vanwege de toename van de meldingen in 2011, waar in de begroting geen rekening mee gehouden was en een hogere indexering dan begroot. Overige opbrengsten Ten opzichte van de begroting is er een overschrijding verklaard door hogere detacheringsopbrengsten. van , dit wordt met name Lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten MKA Midden/West Brabant Realisatie Begroting Verschil Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Totaal lasten Salarissen De onderschrijding op de begroting van wordt veroorzaakt door de onderbezetting op de begrote personeelsbezetting van ca 4 fte ad , door lagere ORT- en overwerkvergoedingen ad Verder was er voordeel van omdat er abusievelijk 10% schaarstetoeslag voor de centralisten voor het hele jaar was begroot, terwijl dit in werkelijkheid slechts een gedeelte van het jaar is geweest. Personeel derden Ten opzichte van de begroting is er een overschrijding van , dit wordt veroorzaakt door het extra inhuren van uitzendkrachten vanwege de onderbezetting bij de vaste formatie. Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 31

70 Overige personeelskosten De onderschrijding op de overige personeelskosten van ( is met name te verklaren door lagere vergoedingen voor het woon- en werkverkeer en minder scholingskosten, omdat de incidentele studiekosten voor ProQA al grotendeels in 2011 zijn gerealiseerd. Hiertegenover staan hogere kosten voor werving en selectie van centralisten en begeleidingskosten voor de tijdelijke manager. Overige bedrijfskosten De hogere overige bedrijfskosten ten opzichte van de begroting 2012 ad ( zijn met name te verklaren door kosten voor het koppelen van de meldkamers in Tilburg en Den Bosch, het ontwikkelen van een elektronisch planbord en implementatiekosten voor het nieuwe triagesysteem ProQA. Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is ( negatief ten opzichte van een begroot resultaat van ( negatief. In onderstaande tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven. (in duizenden euro's) MKA Midden/West Brabant Opbrengsten Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Verschil realisatiebegroting 42 o 57 o Totaal opbrengsten 99 Kosten Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvesti ngskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Financiele baten en lasten -375 o o Totaal kosten -28 Resultaat uit gewone bedrijfsoefening 127 Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2012 van de Meldkamer Midden- en West-Brabant bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 2,48%. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 32

71 8.4 RAV Brabant-Noord Exp!oitatieoverzicht 2012 RAV Brabant-Noord Realisatie Begroting Realisatie Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten FinanciEHebaten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten 0 0 Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve 0 0 Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West Noord paglna 33

72 8.4.2 Financiele qanq van zaken in 2012 (in duizenden euro's) Specificatie baten RAV Brabant Noord Realisatie Begroting Verschil Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten Wettelijk aanvaardbaar budget 2012 Oe onderschrijding van wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de vergoeding voor de FLO(functioneel leeftijdsontslag) overgangsregeling niet meer door de zorgverzekeraars (NZa) wordt vergoed, maar door het ministerie van VWS. Hiervoor was - / begroot. Hiertegenover staan extra opbrengsten vanwege meer gerealiseerde paraatheiduitbreidingen ad en vanwege een hogere indexering dan begroot c Overige opbrengsten Oe hogere opbrengst dan begroot ad wordt met name verklaard door de vergoeding van het ministerie van VWS van 95% van de FLO overgangsregeling ad Oeze dekking was begroot bij de rubriek wettelijk aanvaardbaar budget. Tevens was er aan de GHOR Brabant-Noord een hogere doorbelasting van de exploitatiekosten van het pand Gruttostraat te Oen Bosch ad Verder zijn er opbrengsten gerealiseerd van door de verkoop van oudere defibrillatoren. Regionale Ambulancevoorziening 8rabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 34

73 Lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten RAV Brabant Noord Realisatie Begroting Verschil Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Totaal lasten Salarissen De onderschrijding van ten opzichte begroting wordt veroorzaakt door: onderbezetting van de gemiddelde personeelsformatie van ambulanceverpleegkundigen en -chauffeurs van ca 1.60 fte ad -/ ; hogere inkomsten wegens niet geraamde UWV-uitkeringen voor diverse RAVmedewerkers in verband met ziekte en zwangerschapsverloven ad -/ ; hogere uitgekeerde vergoedingen voor o.a. ORT, overwerk en de afkoop van verlofuren ad ; lagere interne opbrengsten doordat er minder RAV personeel ingezet is bij de meldkamer Brabant-Noord voor Kosten regeling bezwarende beroepen De hogere kosten voor de regeling bezwarende beroepen ten opzichte van de begroting 2012 ad worden grotendeels veroorzaakt door hogere kosten van de levensloopstortingen doordat de percentages van de stortingen aan Loyalis weer aangepast zijn. Personeel derden De overschrijding van ten opzichte van de begroting wordt met name veroorzaakt door de inhuur van personeel van uitzendbureaus om de paraatheiduitbreidingen op te kunnen vangen, die nog niet met vast personeel ingevuld konden worden. Doorbelasting HSCjGGD Doorbelasting HSC/GGD valt lager uit doordat er in de begroting van uitgegaan was dat de transitiekosten van HSC hoger zouden uitvallen. Toevoegingen voorzieningen Met ingang van 2011 werd er een voorziening groot onderhoud gevormd die in de begroting is opgenomen bij de rubriek huisvestingskosten, jaarlijks wordt er een bedrag gedoteerd. Ter dekking van toekomstige WW-uitkeringen heeft een dotatie plaats gevonden aan de voorziening bijzondere personele problemen voor 2 voormalige RAV medewerkers. Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is positief ten opzichte van een begroot resultaat van 0,=. In onderstaande tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven. Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 35

74 (in duizenden euro's) RAV Brabant Noord Opbrengsten Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Verschil realisatiebegroting -772 o o Totaal opbrengsten 578 Kosten Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaaliasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Financiele baten en lasten Totaal kosten 469 Resultaat uit gewone bedrijfsoefening 109 Investeringen (in duizenden euro's) Specificatie Investering RAV Brabant-Noord Wagenpark Gebouwen/verbouwingen Communicatieapparatuur/automatisering Grondkosten Realisatie Begroting 2012 Verschil Medische inventaris Bedrijfsinventaris Bedrijfsi nstailaties Opleidingsmateriaal Totaal De overschrijding van op de investeringen voor het wagenpark is te verklaren door de aanschaf van 1 extra ambulance. Bij de post gebouwen /verbouwingen zijn in het exploitatiejaar 2012 de volgende niet geraamde investeringen gedaan: de eerste aanbetalingen voor de nieuwbouw van de locatie te Oss; de eerste nota voor de ontwerpkosten van de locatie te Uden ; diverse bouwkundige voorzieningen aan het pand Gruttostraat te Den Bosch. Bij de communicatieapparatuur/automatisering is de overschrijding ad te verklaren door de aanschaf van het automatiseringsprogrammatuur AMBOS (het nieuwe ritregistratiesysteem). Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 36

75 In het jaar 2012 werd de grond voor de nieuwbouwlocatie te Oss reeds aangekocht, dit was nog niet geraamd. In de begroting 2012 was voor de aanschaf van diverse medische instrumentarium, zoals bewakingsmonitoren en defibrillatoren in totaal geraamd. Door een gunstige onderhandelingspositie bij de aankoop van genoemde medische instrumentarium voor de beide ambulancediensten werd door de ambulancedienst Brabant-Noord uitgegeven. Voor de beide nieuwbouwlocaties te 055 en Uden werd echter in de begroting 2012 al rekening gehouden met de aanleg van een was- en stofzuiginstallatie ad , maar de realisatie zal pas in 2013 of mogelijk in 2014 plaats gaan vinden. Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage zwangerschapsverlof 2,82%. over 2012 van de RAV Brabant-Noord bedroeg exclusief Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 37

76 8.5 RAV Midden- en West-Brabant Exploitatieoverzicht 2012 RAV Midden- en West-Brabant Realisatie Begroting Realisatie Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaa liasten Huisvesti ngskosten Doorbelasting Het Service Centrum Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Financiele baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 38

77 8.5.2 Financiele qang van zaken in 2012 (in duizenden euro's) Specificatie baten RAV Midden/West Brabant Realisatie Begroting Verschil Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/-tekort Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten Wettelijk aanvaardbaar budget 2012 De onderschrijding van ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de vergoeding voor de FLO (functioneel leeftijdsontslag) overgangsregeling niet meer door de zorgverzekeraars (NZa) wordt vergoed, maar door het ministerie van VWS. Hiervoor was -/ begroot. De paraatheid die in de begroting was opgenomen is niet gerealiseerd wat een vermindering geeft van -/ , ook is er een vermindering betreffende dubieuze debiteuren ad -/ Hiertegenover staan extra opbrengsten vanwege een hoger budget voor afschrijvingen/huisvesting , meer vergoeding voor rentekosten ad C en voor een hogere prijs- en loonindex ad Overige opbrengsten De opbrengsten zijn hoger dan begroot, dit wordt met name verklaard door de vergoeding van het ministerie van VWS van 95% van de FLOovergangsregeling ad Deze dekking was begroot bij de rubriek wettelijk aanvaardbaar budget. Het restant ad is voornamelijk gerealiseerd door incidentele opbrengsten en de verkoop van Lifepaks. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 39

78 Lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten RAV Midden/West Brabant Realisatie Begroting Verschil Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvesti ngskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Totaal lasten Safariskosten De lagere kosten ad ( worden vooral veroorzaakt door een onderbezetting van de begrote formatie chauffeurs en verpleegkundigen van 8,62 fte ad ( (gedeeltelijk wordt deze formatie ingevuld met uitzendkracnten), minder kosten voor ORT en overwerk ad ( en waren er meer UWV-uitkeringen ad ( , deze waren niet begroot. Kosten regefing bezwarende beroepen De hogere kosten voor de regeling bezwarende beroepen ad ( ten opzichte van de begroting 2012 worden grotendeels veroorzaakt door eenmalige afkoop FLOvan werknemers die uit dienst gaan en hogere kosten van de levensloopstortingen doordat de percentages van de stortingen aan Loyalis weer aangepast zijn. Personeel derden De overschrijding van ( ten opzichte van de begroting wordt met name veroorzaakt door de inhuur van personeel van uitzendbureaus om de paraatheiduitbreidingen op te kunnen vangen, die nog niet met vast personeel ingevuld konden worden. Doorbelasting HSCjGGD Doorbelasting HSC/GGD valt lager uit doordat er in de begroting van uitgegaan was dat de transitiekosten van HSC hoger zouden uitvallen. Toevoegingen voorzieningen Met ingang van 2011 werd er een voorziening groot onderhoud gevormd die in de begroting 2012 is opgenomen bij de rubriek huisvestingskosten, jaarlijks wordt er een bedrag gedoteerd. Ter dekking van toekomstige WW-uitkeringen heeft een dotatie plaats gevonden aan de voorziening bijzondere personele problemen voor een voormalige RAV medewerker. Overige bedrijfskosten De overschrijding van ( ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt door: de verwachte werkelijke ritstijging is lager dan de landelijk afgesproken stijging van 2,5% per jaar. Dit zal in 2013 met de NZa worden afgerekend ad +C ; hogere huur/waskosten van bedrijfskleding ad , vanwege het aangaan van een nieuw contract. De kleding wordt niet meer aangeschaft, maar gehuurd; een toename van de vervoerskosten ad door o.a. stijging van de brandstofprijzen. Daarentegen is er wel een verlaging bij de verzekeringen gerealiseerd; een toename van de medische bedrijfskosten ad vanwege een afboeking van verdwenen zuurstofflessen in de afgelopen 15 jaar, die door de leverancier in rekening zijn gebracht; Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 40

79 een verhoging van de contributie Ambulancezorg Nederland ad ; er is in de realisatie -/ ,= minder aan kosten qerealiseerd voor de First Responder; er zijn minder kosten voor advies/onderzoekskosten externen ad -/ gerea Iiseerd; Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is positief ten opzichte van een begroot resultaat van O. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven. (in duizenden euro's) RAV Midden/West Brabant Opbrengsten Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Verschil realisatiebegroting o o Totaal opbrengsten 625 Kosten Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvesti ngskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Financiele baten en lasten Totaal kosten 439 Resultaat uit gewone bedrijfsoefening 186 Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekenlng 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 41

80 Investerinqen (in duizenden euro's) Specificatie Investering Wagenpark Bedrijfsgebo uwen/ 9rond/i nventa ris RAV Midden/West-Brabant Realisatie Begroting 2012 Verschil Communicatie- en automatiseringsapparatuur Bedrijfsi nstailaties opleidingsmateriaal Medische inventaris Totaal De overschrijding van op de investeringen in 2012 ten opzichte van begroting 2012 wordt grotendeels verklaard doordat: er meer qeinvesteerd is in ambulances ( ). er ge"investeerd is in gebouwen, o.a, Roosendaal Zuid ( ) en Oosterhout ( ). Hier was niets voor begroot. Verder is er inventaris aangeschaft voor de inrichting van de scholingspost in Oosterhout ( ). de investeringen in bedrijfsinstallaties ( ) niet begroot zijn, dit betreft o.a. beveiligingssystemen en stofzuigersysteem. de investeringen in communicatie- en automatiseringsmateriaal, betreffen vooral vervanging van RAVIS naar Ambos, die niet in de begroting van 2012 was opgenomen ( ). er ge investeerd is in opleidingsmateriaal voor Oosterhout terwijl dit niet begroot was ( ). de investeringen in de medische inventaris achterblijven ( ), met name doordat de aanschaf van defibrillatoren lager zijn uitgevallen dan begroot. Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2012 van de RAV Midden- en West-Brabant bedroeg exclusief zwangerschapsverlof 3,9%. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 42

81 8.6 Overige Activiteiten Exploitatieoverzicht 2012 van Overiqe activiteiten Realisatie Begroting Realisatie ( ( e Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Vrijval voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvesti ngskosten Doorbelasting Het Service Centrum Doorbelasting GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Financiele baten en lasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 43

82 8.6.2 Financiele gang van zaken in 2012 Baten (in duizenden euro's) Specificatie baten Overige activiteiten Opbrengsten uit tarieven Mutatie fi nancieri ngsoverschotj-tekort Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Totaal baten Realisatie Begroting Verschil Lasten (in duizenden euro's) Specificatie lasten Overige activiteiten Realisatie Begroting Verschil Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaaliasten Huisvesti ngskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Totaal lasten Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 44

83 Resultaat Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is ,= positief ten opzichte van een begroot resultaat van ,=. In onderstaande tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven. (in duizenden euro's) Overige Activiteiten Opbrengsten Wettelijk aanvaardbaar budget Correctie wettelijk budget voorgaande jaren Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage Verschil realisatiebegroting o o -11 o Totaal opbrengsten -11 Kosten Salarissen Kosten regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Centrum/GGD Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Financiele baten en lasten 12 oo 1 o 11 1 o Totaal kosten 9 Resultaat uit gewone bedrijfsoefening -20 Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 45

84 9 KASSTROOMOVERZICHT 2012 Realisatie Begroting Realisatie Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat (voor bestemming) Aanpassingen voor: Afschrijvingen Waardering deelneming Timmermans B.V Toevoeging voorzieningen Vrijval voorzieningen Mutatie werkkapitaal: Mutatie voorraad Mutatie vorderingen Mutatie overlopende activa Mutatie financieringstekort Mutatie kortlopende schulden Mutatie overlopende passiva Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen (excl. bestellingen) Desinvesteringen Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossingen op verstrekte langlopende leningen Nieuw verstrekte lening Financiering door deelnemende gem eenten/ provi ncie Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen Liquide middelen per begin boekjaar Liquide middelen per einde boekjaar Mutatie liquide middelen Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 46

85 10 OVERIGE GEGEVENS 10.1 Resultaatbestemming Het exploitatieresultaat van de GR RAV Brabant Midden-West-Noord bedraagt positief. Ten aanzien van de resultaten op afdelingsniveau worden de volgende voorstelien gedaan. Meldkamer Brabant-Noord Dotatie aan de RAK 9.310,= Meldkamer Midden- en West-Brabant Onttrekking aan de RAK ( ,= RAV Brabant-Noord Dotatie aan de RAK ( ,= RAV Midden- en West-Brabant Dotatie aan de RAK ( ,= Overige activiteiten Dotatie aan de algemene bedrijfsreserve ( = -----~- Totaal c ,= De resultaatbestemming is als zodanig verwerkt in het jaarverslag. Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 47

86 10.2 Bestuursverklaring Het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord verklaart hierbij dat het jaarverslag 2012 naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen is opgesteld. Alle verplichtingen zijn in het jaarverslag verwerkt en/of toegelicht. Voor zover van toepassing zijn voor alle belangrijke risico's, voortvloeiende uit de in de periode v66r 31 december 2012 aangegane transacties respectievelijk op die datum bestaande situaties, toereikende voorzieningen gevormd. Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die aanpassing van het jaarverslag zouden vereisen, of die vermeld zouden moeten worden bij de overige gegevens. Den Bosch, 10 april 2013 Mevrouw M. Moorman, voorzitter Mevrouw L.c. Poppe - De Looff, vice voorzitter De heer A.A.B. Theunis, portefeuille financien De heer H.H. Hoeksema Mevrouw S. Boelema De heer F.H.G.M. Ronnes Vaststellen ontwerp financieel jaarverslag 2012 RAV Brabant MWN In overeenstemming met de Regeling is het ontwerp financieel jaarverslag door het Dagelijks Bestuur in haar vergadering van 10 april 2013 vastgesteld. Vaststellen financieel jaarverslag 2012 RAV Brabant MWN Het jaarverslag 2012 is conform artikel 23 lid 2 van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord vastgesteld door het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 27 juni Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 48

87 10.3 Accountantsverklaring pwc Controleverklaring van de onajhankelijke accountant Aan: het Bestuur van RAVBrabant Midden-West-Noord Verklaring betreffende dejaarrekening Wij hebben de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening 2012 van RAV Brabant Midden- West-Noord te 's-hertogenbosch gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en het exploitatieoverzicht over 2012 en de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiele verslaggeving en andere toe1ichtingen. Verantwoordelijkheid van het Dagelijks Bestuur Het Dagelijks Bestuur van de organisatie is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor bet opstellen van bet jaarverslag, beide in overeenstemrning met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat dejaarrekening zowel de baten en iasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regeigeving, waaronder verordeningen. Het DageJijks Bestuur is tevens verantwoordejijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van dejaarrekening ldggelijkte maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controje. Wij hebben onze controje verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip vao het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg v3n fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accouotant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn io de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de organisatie. r.... PricewaterhouseCoopers Accountonts N. v., Flight Forum 840, 5657 DV Eindhoven, Postbus 6365, 5600 HJ Eindhovell T: , F: , 'pwc' l! 001 metk waor0t"!d8r Pnc8WElIMhOuaeCOOp8ra Accou1lfnll N.V (t<"k lo41b PricewalorhouseCoopen ee~$tilgedvlset.n NV ()(\fk :) ). PriCewatilf't"IC.MAaCoopetJli Advltofy N V. (I(vK 3418(287). PncewBlotflou"COQP8fIi Com~ S8fYio&t B.V. tx.,.k 514 j 4406,. Priorwal8r1"tOuMCoopen Penaionl, AClullriet e. InsUflflCe Servlces B,V (K1IK ). Prlc.ew81Mf'lOu:seCoopers B.V. (Kvl<: :) ) tn Mlden!l venn001sd'l~ twldeltn en denllelflveriertm. Op deze -cfien1ten ljjn aloemene vooi'waarden wn toepe!wnq. wnm onder m r aantpf-.k,(iiljkt1eldj't00tw8&fdeo ~n apgenomen Op Jcwenngen 8"n one v8moot5dl8ppen z"n 8tg.a'mene inkoop~aar1en yan loopila.ng Op WYNt pwc 01 1IeI'I u m... InfOmUtllt1 0\'''' de.ze vonnootld"l.ppen. waarondm dtu8 ajgemene Uf'1ltoop)vooJwaan:Jen dl8 ook 1Jf" gedepone&rd btj (kt Kamer van KOOP/"landtlI 1ft Am&I8Idam Regionale Ambulancevoorzlening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 pagina 49

88 _. pwc Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiele verslaggeving en de gebruikte financiele rechtmatigheidscriteria en van de redelijk.heid van de door het Dagelijks Bestuur van de organisatie gemaakte sehattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van dejaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstoierantie bed.raagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale iasten en toevoegingen aan reserves. Deze goedkeuringstolerantie is door het Algemeen Bestuur vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van RAVBrabant Midden-West-Noord per 31 december 2012 en van de baten en lasten over 2012 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in dezejaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2012, in alle van materieel belang zijnde aspecten, rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemrning met de relevante wet- en regelgeving, waaronder verordeningen. Vel'klaring betreffende overige bij ofkrachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213lid 3 onder d Gemeentewet verrnelden wij dat hetjaarverslag, voor zover wijdat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening Eindhoven, 18 april 2013 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Origineel getekend door W.J.J. Verdegaal-Ong RA ".- Regionale Ambulancevoorziening Jaarrekening 2012 Brabant Midden-West-Noord pagina 50

89 BIJLAGEN Bijlage 1 Bijlage 2 Bijlage 3 Bijlage 4 Bijlage 5 Bijlage 6 Bijlage 7 Staat van vaste activa 52 Staat van reserves en voorzieningen 54 Staat van langlopende leningen 55 Bestuurssamenstelling 56 Outputrapportage 58 Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum 60 Toelichting op de mutaties in het wettelijk budget.. 61 Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Financieel jaarverslag 2012 Bijlagen pagina 51

90 8"1 IJ age 1 Staa t van vas te actirva Omschrijving van de Aanschaf- Inves- Des- Aanschaf- Totaal van de Afschrij- Vrijval (Extra) Totaal van de Boekwaarde Boekwaarde Kapitaalauitgaven waarde teringen Inves- waarde afschrlj- vlngs- Afschrlj- Af- afschrlj- aan het begln aan het einde aan het begin terlngen aan het elnde vingen koeten vlngen schrij- vlngen van het van het van het van het aan het vlngen aan het dlenst,jaar dlenstjaar dlenatjaar dlenat,jaar begln van In elndevan boekjaar boekjaar OMSCHRIJVING RAV Brabant Noord grondkosten gebouwen autornatiserinq verbouwingen inventaris bedrijfsinstallaties piketautos ambulances medisch inventaris C2000 appparatuur navigatie & dig. Ritformulier telelonie Totaal RAV BN MKA Brabant Noord communicatieapparatuur Totaal MKA Brabant Noord: RAV MiddenlWest Brabant grondkosten bijkomende bouwkosten gebouwen automatisering verbouwingen inventaris bedrijlsinstallaties ~ piketautos ambulances medisch inventaris opleidingsmateriaal C2000 appparatuur navigatie & dig. Ritformulier telefonie correcties afrondingen koffie-automaten Totaal RAV MIW Brabant : Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Financieel jaarverslag 2012 Bijlagen pagina 52

91 OMSCHRIJVING 2012 MKA MiddenlWest Brabant automatisering correctie afrondinge kantoor- bedrijfsinventaris MKA MW Brabant: o Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 Bijlagen pagina 53

92 Bijlage 2 Staat van reserves en voorzieningen Naam Saldo aan het Resultaat- Vermeerderingen Overige Verminderingen Overige Saldo aan het begin van het bestemmlng t.l.v. exploitatie vermeerderingen t.g.v. exploitatle verminderingen einde van het dienst,jaar dlenstjaar over 2012 in 2012 in 2012 in 2012 in Reserves Algemene reserve Algemene bedrijfsreserve Subtotaal algemene reserve Reserve aanvaardbare kosten RAV Brabant Noord RAV MiddenlWest Brabant MKA Brabant Noord MKA MiddenlWest Brabant Subtotaal reserve aanv. kosten Bestemmingsreserves Reorganisatiereserve Reserve tbv GGD HvB 0 0 Reserve tbv GGD WB 0 0 Subtotaal bestemmingsreserves Totaal reserves : Voorzieningen voorziening groot onderhoud voorziening personele knelpunten Totaal Voorzieningen : Totaal reserves + voorzieningen : Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 Bijlagen pagina 54

93 Bijlage 3 Staat van langlopende leningen Lening BNG Lening BNG Lening BNG o Regionaie Ambuiancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 Bijiagen pagina 55

94 Bijlage 4 Bestuurssamenstelling Het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Brabant Midden-West-Noord bestaat uit: Mevrouw M. Moorman, voorzitter Mevrouw L. Poppe-De Looff, vice-voorzitter Mevrouw S. Boelema De heer H. Hoeksema De heer F. Ronnes De heer A. Theunis Regeling Regionale Ambulancevoorziening wethouder gemeente Tilburg burgemeester gemeente Zundert wethouder gemeente Breda wethouder gemeente Oss burgemeester gemeente Haaren wethouder gemeente Roosendaal Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord bestaat uit: Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Aalburg Alphen-Chaam Baarle-Nassau Bergen op Zoom Bernheze Boekel Boxmeer Boxtel Breda Cuijk Dongen Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Gilze en Rijen Goirle Grave Haaren Halderberge Heusden Hilvarenbeek Landerd Loon op Zand Maasdonk Mill en St. Hubert Moerdijk Oisterwijk Oosterhout Oss Roosendaal Rucphen Schijndel s-hertogenbosch St. Anthonis S1. Michielsgestel S1. Oedenrode De heer A.M.T. Naterop De heer A. van de Heijning De heer J.C.M. Vermeer De heer A.G.J. van der Weegen De heer R. Wijdeven De heer H.A.J. Willems De heer D. Schaap De heer A.G.T. van Aert De heer C.L.M. Meeuwis De heer W.A.G. Hillenaar Mevrouw Starmans-Gelijns De heer J.W. Stoop De heer T.M.P. Vaes De heer A. Smit De heer J. Boelhouwer De heer J.J.W.M. Sperber De heer G.A.J. Adams De heer F. Ronnes De heer J.C.M. Paantjens De heer W.A. van Engeland De heer drs R.F.I. Palmen Mevrouw W.C. Doorn-van der Houwen De heer W.C. Luijendijk De heer M.J.M. van de Ven De heer E.C.W. van Schipstal De heer L.M. Koevoets De heer M. Pieters Mevrouw M. Janse - Witte De heer H.G. Hoeksema De heer J.M.L. Niederer De heer drs J.L.J. van Hal De heer P.G.M.J. Roozendaal De heer G. Snijders De heer G.W. Bollen De heer drs B.A.G. Leenen Mevrouw J.C.M. Hendriks-Van Kemenade Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Financieel jaarverslag 2012 Bijlagen pagina 56

95 Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Steenbergen Tilburg Uden Veghel Vught Waalwijk Werkendam Woensdrecht Woudrichem Zundert De heer C.J.M. van Geel Mevrouw M. Frenk De heer J.M.A. Vonk De heer H.A.A.J. van Rinsum De heer drs W.S. Seuren De heer H. Heuverling Mevrouw C.G.J. Breuer De heer V.L.J. Huijgens De heer R. Bergsma Mevrouw M.H.M.R. de Hoon-Veelenturf Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 Bijlagen pagina 57

96 Bijlage 5 Outputrapportage MKA Productie Declarabele meldingen ambulancezorg Prestaties meldingsverwerkingstijd A1-ritten norm: melding-opdracht uitruk binnen 2 minuten overschrijdingen meldingsverwerkingstijd A1 meldingsverwerkingstijd A2-ritten norm: melding-opdracht uitruk binnen 3 minuten overschrijdingen meldingsverwerkingstijd A2 RAV Productie Ritten declarabel inclusief EHBO Declarable ritten EHBO-ritten Niet declarabele ritten incl. VWS Totaal ritten declarabel en niet-declarabel Ritten naar urgentie: A1-ritten A2-ritten B-ritten Totaal ritten alle urgenties Prestaties Overschrijdingspercentages A1-ritten: melding-aankomst patient meer dan 15 minuten opdracht-uitruk meer dan 1 minuut uitruk-aankomst patient meer dan 12 minuten Overschrij dingspercentages A2- ritten: melding-aankomst patient meer dan 30 minuten opdracht-uitruk meer dan 2 minuten uitruk-aankomst patient meer dan 25 minuten Overige activiteiten Achterwacht SCEN-artsen meldingen Inbewaringstellingen Dokterstelefoon meldingen Achterwacht GGZ crisisdienst Achterwacht Palliatief Adviesteam-meldingen Algemeen Auto's huisartsenpost R eqio. BrabantN- oord realisatie begroting ,3% 20,0% 32,5% 34,0% ,1% 5,0% 8,4% 10,0% 7,3% 7,0% 3,6% 3,5% 3,6% 3,0% 1,7% 1,5% Regio MiddenjWest- Brabant realisatie begroting ,9% 25,0% 23,8% 21,0% ,9% 7,0% 9,5% 14,0% 8,0% 9,0% 1,9% 2,1% 2,5% 3,1% 1,4 0 /0 1,5% Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 Bijlagen pagina 58

97 Tabel overschrijdingen A 1-ritten op gemeenteniveau Regio Midden- en West-Brabant aantal aantal 0/0 gemeenten A1-ritten overschr overschr Aalburg % Alphen-Chaarn % Baarle Nassau % Bergen op Zoom % Breda % Dongen % Drimmelen % Etten-Leur % Geertruidenberg % Gilze-Rijen % Goirle % Halderberqe % Hilvarenbeek % Loon op Zand % Moerdijk % Oisterwijk % Oosterhout % Roosendaal % Rucphen % Steenbergen % Tilburg % Waalwijk % Werkendam % Woensdrecht % Woudrichem % Zundert % TOTAAL % Regio Brabant-Noord aantal A1- aantal 0/0 gemeenten ritten overschr overschr Bernheze % Boekel % Boxmeer % Boxtel % Cuijk % Grave % Haaren % Heusden % Landerd % Maasdonk % Mill % % Schijndel % s-hertogenbosch % St. Anthonis % St. Michielsqestel % St. Oedenrode % Uden % Veghel % Vught % TOTAAL % Toelichting Hoewel de RAV streeft naar de laagst mogelijke overschrijdingcijfers per gemeente, zullen de hierboven weergegeven verschillen in prestaties ook in de toekomst in mindere of meerdere mate blijven bestaan. Dit betreft niet alleen de verschillen in prestaties tussen de RAV Midden-West Brabant en Brabant-Noord gemeten over de hele RAV regio, maar ook de verschillen tussen de individuele gemeenten. De reden hiervoor is dat bij de invoering van het "Referentiekader Spreiding & Beschikbaarheid" (Iandelijk spreidingsplan) in 2003 is gekozen voor een landelijke dekkingsgraad van 95%. Hoewel dit percentage in 2008 bij de herijking van het landelijk spreidingsplan is opgetrokken naar 97% blijft het overschrijdingpercentage op RAV regioniveau het uitgangspunt. Dit heeft tot gevolg dat spreiding en beschikbaarheid van ambulances in belangrijke mate wordt bepaald op grond van de bevolkingsconcentraties binnen het verzorgingsgebied. Het ministerie van VWS hanteert dit uitgangspunt bij de toekenning van de vergunningen op grond van de Tijdelijke Wet Ambulancezorg en de zorgverzekeraars bij het maken van prestatie- en productieafspraken met de RAV's. Dit maakt dat de RAV op dit punt weinig tot geen beleidsvrijheid heeft. Om die reden tracht de RAV door middel van alternatieven de acute zorg in de gemeenten met hogere overschrijdingspercentages te verbeteren. Bij deze alternatieven moet worden gedacht aan het inzetten van First-responders van de brandweer, soloverpleegkundigen, AED-alert etc. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 Bijlagen pagina 59

98 Bijlage 6 Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum Kostenverdeelstaat Het Service Centrum Realisatie 2012 Doorbela stingen Begroting Realisatie 2012 Secundaire dienstverlening c 2011 c Totale doorbelastingen Bedrijfslasten: Salariskosten Personeel derden Overige personeelskosten Afschrijvi ngskoste n Overige bedrijfskosten Algemene kosten Interne dienstverlening Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiele baten en lasten Te verdelen kosten GGD Hart voor Brabant GGD West Brabant RAV Midden West Noord Veiligheidsregio MWB GHOR MWB RESULTAAT De overschrijding op de bedrijfslasten wordt grotendeels verklaard doordat HSC meer ondersteuning moest bieden aan de GGD Hart voor Brabant, dat m.i.v. 1 januari 2012 de jeugdgezondheidszorg van de 0-4 jarige uitvoert. In de begroting was hier geen rekening mee gehouden. Hierdoor is er ook veelvuldig gebruik gemaakt van personeel derden. Vanaf 2013 zal inhuur derden weer genormaliseerd zijn. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 Bijlagen pagina 60

99 Bijlage 7 Toelichting op de mutaties in het wettelijk budget (in duizenden euro's) Model t.b.v. de toelichting op de mutaties in het wettelijk budget 2012 ( in duizenden euro's) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar 2011 voor de RAV en MKA Brabant Noord en M.W. Brabant Mutatie op grond van: Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiele kosten Groei normatieve kapitaaliasten Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - rnateriele kosten - normatieve kapitaaliasten Nacalculeerbare kapitaaliasten - rente - afschrijvingen - overige Overige mutatie's Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar 2012 voor de RAVen MKA Brabant Noord en M.W. Brabant Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarrekening 2012 Bijlagen pagina 61