Beleidsbegroting 2010 en jaarverslag 2008 Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord.

Transcriptie

1 Raad Onderwerp: V Beleidsbegroting 2010 en jaarverslag 2008 Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord. Samenvatting: Inleiding: Zowel de begroting 2010 als het financieel jaarverslag 2008 van de RAV BMWN treft u bijgaand aan en liggen voor de raad ter inzage. Definitieve vaststelling van beide documenten is voorzien in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de RAV van 1 juli a.s. Zoals bepaald in de betreffende gemeenschappelijke regeling wordt de gemeenteraad voorafgaand daaraan in de gelegenheid gesteld om hierop te reageren. Procedureel gezien is het niet mogelijk gebleken om deze stukken op de gebruikelijke wijze aan de raad aan te bieden. In overleg met de griffie is dan ook besloten om dit voorstel rechtstreeks aan de raad aan te bieden en geen gebruik te maken van de voorafgaande informatieve raadsvergadering. Het besluit van de raad zal door wethouder Van der Poel als lid van het Algemeen Bestuur van de RAV worden ingebracht in de vergadering van 1 juli a.s. Afweging: De begroting 2010 en het financieel jaarverslag 2008 van de RAV BMWN geven geen aanleiding tot zwaarwegende op- of aanmerkingen. Met beide voorliggende documenten kan dan ook worden ingestemd. De op het financieel jaarverslag 2008 betrekking hebbende kanttekening zoals hiervoor beschreven, kan worden ingebracht tijdens de vergadering van het Algemeen Bestuur van de RAV op 1 juli Advies: in te stemmen met de door de Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden- West-Noord voorgelegde begroting 2010 en het financieel jaarverslag 2008; de naar aanleiding van de raadsbehandeling van 16 juni 2009 te plaatsen kanttekeningen mondeling in te brengen in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de RAV van 1 juli 2009; het terug te ontvangen bedrag ad ,-- toe te voegen aan de post incidenteel onvoorzien /1

2 College Onderwerp: V Beleidsbegroting 2010 en financieel jaarverslag 2008 Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord. Collegevoorstel Inleiding: De gemeenschappelijke regeling Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West- Noord (RAV BMWN) wordt gevormd door 47 gemeenten en is per 1 januari 2006 in werking getreden. Daarvoor was er sprake van twee afzonderlijke RAV s die onder de vlag van de gemeenschappelijke regelingen GGD Hart voor Brabant en GGD West-Brabant functioneerden. Met name vanwege de eis van de rijksoverheid om te zorgen voor gelijke regio s op het gebied van zowel Politie, Brandweer als Ambulancezorg (gebiedscongruentie) is besloten tot de vorming van de gemeenschappelijke regeling RAV BMWN. Op grond van de Gemeentewet zijn daarmee alle uitgaven op dit gebied verplichte uitgaven geworden voor de aangesloten gemeenten. Zowel de begroting 2010 als het financieel jaarverslag 2008 van de RAV BMWN treft u bijgaand aan en liggen voor de raad ter inzage. Definitieve vaststelling van beide documenten is voorzien in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de RAV van 1 juli a.s. Zoals bepaald in de betreffende gemeenschappelijke regeling wordt de gemeenteraad voorafgaand daaraan in de gelegenheid gesteld om hierop te reageren. Procedureel gezien is het niet mogelijk gebleken om deze stukken op de gebruikelijke wijze aan de raad aan te bieden. In overleg met de griffie is dan ook besloten om dit voorstel rechtstreeks aan de raad aan te bieden en geen gebruik te maken van de voorafgaande informatieve raadsvergadering. Het besluit van de raad zal door wethouder Van der Poel als lid van het Algemeen Bestuur van de RAV worden ingebracht in de vergadering van 1 juli a.s. Feitelijke informatie: Begroting 2010 De begroting 2010 van de RAV bevat geen nieuw beleid. Het bestaande beleid wordt ongewijzigd gecontinueerd. Het tarief is gebaseerd op een eenvoudige indexering van de loon- en prijsindex. 1. De indexering voor lonen en prijzen wordt voor 2010 geraamd op 1,5%. Het betreft hier een gewogen gemiddelde dat voortvloeit uit een verwachte stijging van de lonen met 1,75% en de prijzen met 1% (prognose CBS). De wegingsfactor voor de lonen is 70% en voor de prijzen bedraagt deze 30%. 2. De indexering voor de kosten die voortvloeien uit de borging van de RAV als publieke organisatie en de kosten van de Gemeenschappelijke meldkamer komt overeen met de gewogen index en bedraagt dus 1,5%. Voor 2010 resulteert dit dus in een gemeentelijke bijdrage van respectievelijk 0,167 en 0,044 per inwoner. 3. De indexering voor de gemeentelijke voorfinanciering (bijdrage) in verband met de hiervoor beschreven meerkosten als gevolg van de RBF omvat 1,75%. Het gaat hierbij immers alleen om loonkosten. Met inachtneming van het hiervoor gestelde rondom de gewijzigde tariefbeschikking vanaf 2009, gaat het in 2010 om een bedrag van 0,94 per inwoner. Rekening houdend met de in het raadsvoorstel nader omschreven concessie van de Nza en een inwoneraantal van per 1 januari 2009 volgens de opgave van het CBS, bedraagt onze gemeentelijke bijdrage aan de RAV voor ,--. Ten opzichte van het jaar 2009 betekent dit een daling ter grootte van ,-- 1/4

3 College Onderwerp: V Beleidsbegroting 2010 en financieel jaarverslag 2008 Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord. Financieel jaarverslag 2008 Het financieel jaarverslag 2008 van de RAV sluit af met een overschot van ,--. Het overschot is ontstaan door hogere opbrengsten, met name als gevolg van een flinke toename in de ambulanceritten, en lagere lasten ten opzichte van de oorspronkelijke ramingen. De RAV stelt voor het resultaat als volgt te verdelen: - ten gunste van de Reserve Aanvaardbare Kosten (RAK) ,-- - ten gunste van de Algemene Bedrijfsreserve (ABR) ,-- Resultaat ,-- Gelet op de omvang van het positieve resultaat is hierbij al rekening gehouden met een terugbetaling aan de gemeenten van de bijdrage voor de borging van de RAV als publieke organisatie. Het gaat hierbij om een bedrag van 0,159 per inwoner. Verder zijn de werkelijke meerkosten van de RBF lager uitgevallen dan oorspronkelijk geraamd. Raming ,-- Werkelijk ,-- Resultaat ,-- De RAV stelt voor om zowel het positieve effect van de eerdergenoemde voorlopige overgangsregeling van de Nza, als de hiervoor genoemde positieve resultaten terug te storten aan de gemeenten. Over de jaren 2006 tot en met 2008 gaat het om een bedrag van 2,40 per inwoner. Omgerekend gaat het daarbij voor onze gemeente om een bedrag van ,--. Voor het jaar 2009 zal e.e.a. worden verwerkt in een begrotingswijziging over 2009 danwel in het financieel jaarverslag Voor het jaar 2010 is e.e.a. al verwerkt in de voorliggende begroting Er zijn binnen de gemeenschappelijke regeling RAV BMWN geen afspraken gemaakt omtrent de maxima van de verschillende reserves. Elk jaar wordt afzonderlijk besloten hoe het jaarresultaat wordt verdeeld. Er moet wel aangetoond worden waarom een bepaalde reserve verhoogd of verlaagd moet worden. In het voorliggende financieel jaarverslag is hiervoor geen duidelijke verklaring gegeven. Voorgesteld wordt dan ook om de RAV hier nadrukkelijk om te vragen voordat tot vaststelling van het financieel jaarverslag kan worden overgegaan. Afweging: De begroting 2010 en het financieel jaarverslag 2008 van de RAV BMWN geven geen aanleiding tot zwaarwegende op- of aanmerkingen. Met beide voorliggende documenten kan dan ook worden ingestemd. De op het financieel jaarverslag 2008 betrekking hebbende kanttekening zoals hiervoor beschreven, kan worden ingebracht tijdens de vergadering van het Algemeen Bestuur van de RAV op 1 juli Inzet van middelen: dekking De gemeentelijke bijdrage 2010 aan de RAV BMWN van ,-- zal op de gebruikelijke wijze worden opgenomen in de gemeentebegroting De structurele verlaging van de kosten ad ,-- wordt opgenomen in de voorjaarsnota Ten aanzien van het over 2008 en voorgaande jaren terug te ontvangen totaalbedrag ter grootte van ,-- wordt voorgesteld om dit ten gunste van de post incidenteel onvoorzien 2009 te brengen. De begrotingswijziging treft u bijgaand aan en ligt voor de raad ter inzage. 2/4

4 College Onderwerp: V Beleidsbegroting 2010 en financieel jaarverslag 2008 Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord. Risico's: De gemeentelijke bijdrage in verband met de meerkosten van de RBF is nog steeds een voorfinanciering. Afhankelijk van de werkelijke kosten en de uitkomst van de volgende rechterlijke uitspraak zal in de toekomst naar verwachting sprake kunnen zijn van een verder verlaagde gemeentelijke bijdrage. Procedure: vervolgstappen Definitieve besluitvorming over de begroting 2010 en het financieel jaarverslag 2008 van de RAV vindt plaats in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de RAV op 1 juli a.s. De besluitvorming door de gemeenteraad zal ter plekke worden ingebracht. Advies: Ik stel u voor bijgaand besluit vast te stellen. 3/4

5 College Onderwerp: V Beleidsbegroting 2010 en financieel jaarverslag 2008 Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord. BESLUIT Het college van Heusden heeft in de vergadering van 19 mei 2009; gelet op: de Gemeenschappelijke regeling RAV Brabant Midden-West-Noord; besloten: de gemeenteraad voor te stellen: in te stemmen met de door de Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden- West-Noord voorgelegde begroting 2010 en het financieel jaarverslag 2008; de naar aanleiding van de raadsbehandeling van 16 juni 2009 te plaatsen kanttekeningen mondeling in te brengen in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de RAV van 1 juli 2009; het terug te ontvangen bedrag ad ,-- toe te voegen aan de post incidenteel onvoorzien namens het college van Heusden, de secretaris, mr. J.T.A.J. van der Ven 4/4

6 Raad Onderwerp: V Beleidsbegroting 2010 en financieel jaarverslag 2008 Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord. Raadsvoorstel Inleiding: De gemeenschappelijke regeling Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West- Noord (RAV BMWN) wordt gevormd door 47 gemeenten en is per 1 januari 2006 in werking getreden. Daarvoor was er sprake van twee afzonderlijke RAV s die onder de vlag van de gemeenschappelijke regelingen GGD Hart voor Brabant en GGD West-Brabant functioneerden. Met name vanwege de eis van de rijksoverheid om te zorgen voor gelijke regio s op het gebied van zowel Politie, Brandweer als Ambulancezorg (gebiedscongruentie) is besloten tot de vorming van de gemeenschappelijke regeling RAV BMWN. Op grond van de Gemeentewet zijn daarmee alle uitgaven op dit gebied verplichte uitgaven geworden voor de aangesloten gemeenten. Zowel de begroting 2010 als het financieel jaarverslag 2008 van de RAV BMWN liggen voor u ter inzage. Definitieve vaststelling van beide documenten is voorzien in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de RAV van 1 juli a.s. Zoals bepaald in de betreffende gemeenschappelijke regeling wordt u voorafgaand daaraan in de gelegenheid gesteld om hierop te reageren. Procedureel gezien is het niet mogelijk gebleken om deze stukken op de gebruikelijke wijze aan u aan te bieden. In overleg met de griffie is dan ook besloten om dit voorstel rechtstreeks aan u aan te bieden en geen gebruik te maken van de voorafgaande informatieve raadsvergadering. Uw besluit zal door wethouder Van der Poel als lid van het Algemeen Bestuur van de RAV worden ingebracht in de vergadering van 1 juli a.s. Feitelijke informatie: De RAV wordt voornamelijk gefinancierd vanuit 2 bronnen: de zorgverzekeraars en de gemeenten. Daarnaast zijn er nog (relatief weinig) inkomsten via overige activiteiten zoals het fungeren als achterwacht voor crisisdiensten. De zorgverzekeraars betalen de RAV voor het vervoer en overige wettelijke eisen. De zorgverzekeraars hebben hiervoor prestatiecontracten opgesteld en de bepaling van de te betalen bedragen is gebaseerd op de prestaties van de RAV s. De bijdrage van de deelnemende gemeenten is bedoeld om de overige kosten te dekken. Kosten die dus niet direct te maken hebben met het vervoer. Dit betreft vooral de kosten van de publieke secundaire arbeidsvoorwaarden en de Regeling Bezwarende Functies (RBF), het voormalige Functioneel Leeftijds Ontslag (FLO). Daarnaast gaat het nog om de dekking van de kosten die gemoeid zijn met de meerkosten als gevolg van het handhaven van de RAV als publieke organisatie en de dekking van de kosten in het kader van de Gemeenschappelijke meldkamer/c2000. De VNG heeft indertijd tijdens de onderhandelingen met de vervoerders aangegeven dat de publieke en de private vervoerders over dezelfde arbeidsvoorwaarden moeten beschikken. De arbeidsvoorwaarden tussen publieke en private vervoerders verschillenden namelijk nogal van elkaar. De publieke vervoerders hebben betere arbeidsvoorwaarden. Het gevolg hiervan is dat de gemeenten nu worden aangesproken op de (meer)kosten daarvan. De zorgverzekeraars hebben immers aangegeven dat extra secundaire arbeidsvoorwaarden voor rekening zijn van de overheid en dus de gemeenten. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 25 januari 2007 is daarop besloten om voor de hele RAV-regio, voor een periode van 5 jaar, een vast bedrag per inwoner per jaar op te nemen ter voorfinanciering van de meerkosten van de RBF. Exclusief de jaarlijkse indexering gaat het daarbij vanaf 2008 om een bedrag van 1,89 per inwoner. Met het daarbij behorende totaalbudget van ruim ,-- is voor de komende jaren dan ook rekening gehouden in de gemeentebegroting. 1/5

7 Raad Onderwerp: V Beleidsbegroting 2010 en financieel jaarverslag 2008 Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord. Min of meer tegelijkertijd is door de publieke ambulancediensten een procedure gestart tegen de Nederlandse Zorgautoriteit (Nza) en de minister van VWS. De bedoeling hiervan is dat de meerkosten van de RBF geheel of gedeeltelijk vertaald zouden moeten worden in de tarieven van de zorgverzekeraars en dus niet meer (geheel) ten laste van de gemeenten zou moeten komen. Begin 2008 heeft het College Beroep voor het Bedrijfsleven de publieke diensten in het gelijk gesteld. In reactie daarop heeft de Nza een overgangsregeling opgenomen in het budget en komt inmiddels circa 60% van de berekende kosten voor een vergoeding in aanmerking. Tegen deze overgangsregeling is door de publieke ambulancediensten inmiddels wederom beroep aangetekend. Men eist immers conform de rechterlijke uitspraak een vergoeding van 100%. Wanneer hierover definitief duidelijkheid bestaat is nog niet bekend en de verwachting is dat dit nog wel even op zich kan laten wachten. Met inachtneming van de concessie die door de Nza inmiddels is gedaan, maar gelet op de nieuwe onduidelijkheden, wordt voorgesteld het bedrag van de voorfinanciering te verlagen van het oorspronkelijke budget van 1,89 naar 0,92 per inwoner (excl. indexering) voor de jaren 2009 tot en met Begroting 2010: De begroting 2010 van de RAV bevat geen nieuw beleid. Het bestaande beleid wordt ongewijzigd gecontinueerd. Het tarief is gebaseerd op een eenvoudige indexering van de loon- en prijsindex. 1. De indexering voor lonen en prijzen wordt voor 2010 geraamd op 1,5%. Het betreft hier een gewogen gemiddelde dat voortvloeit uit een verwachte stijging van de lonen met 1,75% en de prijzen met 1% (prognose CBS). De wegingsfactor voor de lonen is 70% en voor de prijzen bedraagt deze 30%. 2. De indexering voor de kosten die voortvloeien uit de borging van de RAV als publieke organisatie en de kosten van de Gemeenschappelijke meldkamer komt overeen met de gewogen index en bedraagt dus 1,5%. Voor 2010 resulteert dit dus in een gemeentelijke bijdrage van respectievelijk 0,167 en 0,044 per inwoner. 3. De indexering voor de gemeentelijke voorfinanciering (bijdrage) in verband met de hiervoor beschreven meerkosten als gevolg van de RBF omvat 1,75%. Het gaat hierbij immers alleen om loonkosten. Met inachtneming van het hiervoor gestelde rondom de gewijzigde tariefbeschikking vanaf 2009, gaat het in 2010 om een bedrag van 0,94 per inwoner. Rekening houdend met het bovenstaande en een inwoneraantal van per 1 januari 2009 volgens de opgave van het CBS, bedraagt onze gemeentelijke bijdrage aan de RAV voor ,--. Ten opzichte van het jaar 2009 betekent dit een daling ter grootte van ,-- Financieel jaarverslag 2008: Het financieel jaarverslag 2008 van de RAV sluit af met een overschot van ,--. Het overschot is ontstaan door hogere opbrengsten, met name als gevolg van een flinke toename in de ambulanceritten, en lagere lasten ten opzichte van de oorspronkelijke ramingen. De RAV stelt voor het resultaat als volgt te verdelen: - ten gunste van de Reserve Aanvaardbare Kosten (RAK) ,-- - ten gunste van de Algemene Bedrijfsreserve (ABR) ,-- Resultaat ,-- 2/5

8 Raad Onderwerp: V Beleidsbegroting 2010 en financieel jaarverslag 2008 Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord. Gelet op de omvang van het positieve resultaat is hierbij al rekening gehouden met een terugbetaling aan de gemeenten van de bijdrage voor de borging van de RAV als publieke organisatie. Het gaat hierbij om een bedrag van 0,159 per inwoner. Verder zijn de werkelijke meerkosten van de RBF lager uitgevallen dan oorspronkelijk geraamd. Raming ,-- Werkelijk ,-- Resultaat ,-- De RAV stelt voor om zowel het positieve effect van de eerdergenoemde voorlopige overgangsregeling van de Nza, als de hiervoor genoemde positieve resultaten terug te storten aan de gemeenten. Over de jaren 2006 tot en met 2008 gaat het om een bedrag van 2,40 per inwoner. Omgerekend gaat het daarbij voor onze gemeente om een bedrag van ,--. Voor het jaar 2009 zal e.e.a. worden verwerkt in een begrotingswijziging over 2009 danwel in het financieel jaarverslag Voor het jaar 2010 is e.e.a. al verwerkt in de voorliggende begroting Er zijn binnen de gemeenschappelijke regeling RAV BMWN geen afspraken gemaakt omtrent de maxima van de verschillende reserves. Elk jaar wordt afzonderlijk besloten hoe het jaarresultaat wordt verdeeld. Er moet wel aangetoond worden waarom een bepaalde reserve verhoogd of verlaagd moet worden. In het voorliggende financieel jaarverslag is hiervoor geen duidelijke verklaring gegeven. Voorgesteld wordt dan ook om de RAV hier nadrukkelijk om te vragen voordat tot vaststelling van het financieel jaarverslag kan worden overgegaan. Afweging: De begroting 2010 en het financieel jaarverslag 2008 van de RAV BMWN geven geen aanleiding tot zwaarwegende op- of aanmerkingen. Met beide voorliggende documenten kan dan ook worden ingestemd. De op het financieel jaarverslag 2008 betrekking hebbende kanttekening zoals hiervoor beschreven, kan worden ingebracht tijdens de vergadering van het Algemeen Bestuur van de RAV op 1 juli Inzet van middelen: dekking De gemeentelijke bijdrage 2010 aan de RAV BMWN van ,-- zal op de gebruikelijke wijze worden opgenomen in de gemeentebegroting De structurele verlaging van de kosten ad ,-- wordt opgenomen in de voorjaarsnota Ten aanzien van het over 2008 en voorgaande jaren terug te ontvangen totaalbedrag ter grootte van ,-- wordt voorgesteld om dit ten gunste van de post incidenteel onvoorzien 2009 te brengen. De begrotingswijziging ligt ter inzage. Risico's: De gemeentelijke bijdrage in verband met de meerkosten van de RBF is nog steeds een voorfinanciering. Afhankelijk van de werkelijke kosten en de uitkomst van de volgende rechterlijke uitspraak zal in de toekomst naar verwachting sprake kunnen zijn van een verder verlaagde gemeentelijke bijdrage. 3/5

9 Raad Onderwerp: V Beleidsbegroting 2010 en financieel jaarverslag 2008 Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord. Procedure: vervolgstappen Definitieve besluitvorming over de begroting 2010 en het financieel jaarverslag 2008 van de RAV vindt plaats in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de RAV op 1 juli a.s. De besluitvorming door uw raad zal ter plekke worden ingebracht. Advies: Wij stellen u voor bijgaand besluit vast te stellen. Het college van Heusden, de secretaris, mr. J.T.A.J. van der Ven de burgemeester, drs. H.P.T.M. Willems Naar aanleiding van de informatievergadering: BIJLAGEN: TER INZAGE: Besluit Begroting 2010 RAV Brabant Midden-West-Noord Financieel jaarverslag 2008 RAV Brabant Midden-West-Noord Begrotingswijziging eenmalige baat De stukken liggen ter inzage in de leeskamer, locatie Vlijmen. 4/5

10 Raad Onderwerp: V Beleidsbegroting 2010 en financieel jaarverslag 2008 Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord. BESLUIT De gemeenteraad van Heusden in zijn openbare vergadering van 16 juni 2009; gezien het voorstel van het college van 19 mei 2009, doc.nr. V ; gelet op Gemeenschappelijke regeling RAV Brabant Midden-West-Noord; overwegende dat er geen aanleiding bestaat tot het maken van zwaarwegende op- of aanmerkingen naar aanleiding van zowel de begroting 2010 als het financieel jaarverslag 2008 van de RAV Brabant Midden-West-Noord; b e s l u i t : in te stemmen met de door de Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden- West-Noord voorgelegde begroting 2010 en het financieel jaarverslag 2008; de naar aanleiding van de raadsbehandeling van 16 juni 2009 te plaatsen kanttekeningen mondeling in te brengen in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de RAV van 1 juli 2009; het terug te ontvangen bedrag ad ,-- toe te voegen aan de post incidenteel onvoorzien de griffier, de voorzitter, mw. drs. E.J.M. de Graaf drs. H.P.T.M. Willems 5/5

11 BELEIDSBEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN

12 INHOUDSOPGAVE 1 INLEIDING DOELSTELLING EN ACTIVITEITEN Doelstelling Activiteiten WIJZE VAN REALISATIE Spreiding en beschikbaarheid Wet op de ambulancezorg Gemeentelijke bijdrage Gemeentelijke voorfinanciering ter dekking van de FLO-kosten GECONSOLIDEERD EXPLOITATIEOVERZICHT Geconsolideerd exploitatieoverzicht 2010 per regio (x 1000 euro) Geconsolideerd exploitatieoverzicht 2010 per afdeling (x 1000 euro) MELDKAMER BRABANT-NOORD Exploitatieoverzicht 2010 MKA Brabant-Noord Toelichting op het exploitatieoverzicht 2010 MKA Brabant-Noord Investeringsbegroting MKA Brabant-Noord MELDKAMER MIDDEN- EN WEST-BRABANT Exploitatieoverzicht 2010 MKA Midden- en West-Brabant Toelichting op het exploitatieoverzicht 2010 MKA Midden- en West-Brabant Investeringsbegroting MKA Midden- en West-Brabant RAV BRABANT-NOORD Exploitatieoverzicht 2010 RAV Brabant-Noord Toelichting op het exploitatieoverzicht 2010 RAV Brabant-Noord Investeringsbegroting RAV Brabant-Noord RAV MIDDEN- EN WEST-BRABANT Exploitatieoverzicht 2010 RAV Midden- en West-Brabant Toelichting op het exploitatieoverzicht 2010 RAV Midden- en West-Brabant Investeringsbegroting RAV Midden- en West-Brabant OVERIGE ACTIVITEITEN Exploitatieoverzicht 2010 Overige activiteiten Toelichting op het exploitatieoverzicht 2010 Overige activiteiten Investeringsbegroting Overige activiteiten KASSTROOMOVERZICHT FINANCIERINGSBELEID WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICO S Weerstandsvermogen Inventarisatie van de risico s Beleid omtrent reserves en voorzieningen en risico s VERBONDEN PARTIJEN BIJLAGEN Bijlage 1 Staat van vaste activa Bijlage 2 Financiering deelnemende gemeenten Bijlage 3 Meerjarenraming Bijlage 4 Meerjarenraming gemeentelijke bijdrage en gemeentelijke voorfinanciering.. 35 Bijlage 5 Prognosebalans per Bijlage 6 Producten BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 1

13 1 INLEIDING Voor u ligt de begroting 2010 van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Regionale Ambulance Voorziening (RAV) Brabant Midden-West-Noord. De regeling omvat het werkgebied van de twee veiligheidsregio s Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord, en is gebaseerd op de Wet gemeenschappelijke regelingen (WGR) en de Gemeentewet. Deze begroting is gebaseerd op de in het landelijk referentiekader Spreiding & beschikbaarheid voor de RAV Midden-West Brabant en de RAV Brabant-Noord opgenomen eisen ten aanzien van de spreiding van standplaatsen en te leveren paraatheid. Op grond van deze eisen zijn prestatiecontracten gesloten met de regionale zorgverzekeraars, waarin de eisen uit het referentiekader nader zijn gespecificeerd in concrete locaties voor de standplaatsen, het aantal te leveren ambulances per dagdeel en het percentage overschrijdingen in geval van een A1-urgentie, gemeten per RAV-regio. BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 2

14 2 DOELSTELLING EN ACTIVITEITEN 2.1 Doelstelling De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft tot doel het verlenen of doen verlenen van ambulancezorg. Zij tracht dit doel te bereiken met alle wettelijke toegestane middelen die daaraan naar haar mening kunnen bijdragen. 2.2 Activiteiten De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft tot taak: Het instellen en instandhouden van een Regionale Ambulancevoorziening ten behoeve van het werkgebied West- en Midden-Brabant en Brabant-Noord; Het instandhouden van een meldkamer ambulancezorg ten behoeve van het werkgebied Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord; Het vaststellen en (doen) uitvoeren van het Regionaal Ambulance Plan van de regio s Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord; Het (doen) leveren van een bijdrage aan de Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen ten behoeve van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant en de Hulpverleningsdienst Brabant-Noord. BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 3

15 3 WIJZE VAN REALISATIE 3.1 Spreiding en beschikbaarheid In 2008 heeft het RIVM in opdracht van de minster van VWS een evaluatie van het referentiekader S&B II uitgevoerd. Hieruit is gebleken dat extra middelen noodzakelijk zijn om aan de door de minister van VWS gestelde eisen ten aanzien van spreiding & beschikbaarheid te kunnen voldoen. Voor 2009 heeft de minster van VWS dan ook landelijk 17 miljoen beschikbaar gesteld. Afhankelijk van de regionale uitkomsten van de evaluatie van het RIVM zijn deze middelen over de diverse regio s verdeeld. Voor de RAV MWB betekende dit een uitbreiding van het budget met circa en voor de RAV BN circa In het kader van de implementatie van de Wet op de Ambulancezorg zal de NZa in 2009 een onderzoek verrichten naar een nieuwe bekostigingssystematiek. Naast een nieuwe bekostigingssystematiek voor de RAV zal dit onderzoek duidelijk moeten maken of en in welke mate nog extra middelen noodzakelijk zijn om de beoogde kwaliteit van zorg te kunnen leveren. De uitkomsten van dit onderzoek worden in 2010 gepresenteerd. Voor 2009 en volgende jaren zijn in overleg met de zorgverzekeraars afspraken gemaakt over de inzet van de regionale extra middelen. Hierbij is gekozen voor bestendiging van de in projectvorm onderzochte alternatieve vormen van ambulancezorg, zoals de soloverpleegkundige (rapid-responder) en ambulances voor besteld vervoer. Daarnaast zal in 2010 de logistieke aansturing vanuit de MKA MWB door de inzet van een extra centralist in de daguren worden versterkt. 3.2 Wet op de ambulancezorg In december 2008 is de Wet op de Ambulancezorg (WAZ) door de Eerste Kamer goedgekeurd. De WAZ wet treedt in werking op 1 januari Begin 2009 is het ministerie van VWS gestart met de procedure om te komen tot een afgifte van 25 RAV vergunningen met ingang van voornoemde datum. De minister van VWS heeft gekozen voor een open, transparante en niet discriminatoire vergunningverlening onder voorwaarden. Dit betekent dat ook andere aanbieders dan de huidige RAV-en een aanvraag kunnen doen voor een vergunning. In 2009 wordt door VWS een programma van eisen opgesteld waaraan de aanvragers dienen te voldoen om in aanmerking te komen een vergunning. Na publicatie kunnen aanvragers éénmalig een aanvraag doen voor een vergunning van een bepaalde RAV regio. In 2010 zal VWS de aanvragen beoordelen en de vergunningen toewijzen aan de verschillende aanvragers. De RAV Brabant MWN zal een aanvraag indienen voor de vergunning van de RAV Midden-West Brabant en voor de vergunning van Brabant-Noord. In de loop van 2010 zal duidelijk worden of beide aanvragen door de minister van VWS worden gehonoreerd. Afhankelijk van de in het programma van eisen opgenomen criteria zal duidelijk moeten worden in welke mate de RAV aan deze criteria kan voldoen. 3.3 Gemeentelijke bijdrage Index 2010 De indexering van de gemeentelijke bijdrage is gebaseerd op de CPB-prognoses van december Deze in de ambulancesector gebruikelijke indexering is een gewogen gemiddelde van de loonvoet sector overheid van 1,75% en de consumentenprijsindex van 1%. De weging is 70% voor de loonvoet en 30% voor de consumentenprijsindex, op basis van het aandeel van de loonkosten in de totale begroting van de RAV. De index komt vervolgens uit op 1,5%. Er is een gemeentelijke bijdrage benodigd voor drie verschillende doeleinden. Per onderdeel wordt hieronder de gemeentelijke bijdrage toegelicht. BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 4

16 Gemeentelijke bijdrage in verband met eerdere besluitvorming in het kader van de Gemeenschappelijke meldkamer/c2000 Voor de regio Midden en West-Brabant is ter dekking van de MKA Midden en West-Brabant in 2010 een gemeentelijke bijdrage noodzakelijk van 0,120 per inwoner ( ). Ten opzichte van 2009 is de indexverhoging van 1,5% toegepast. Voor de meerkosten van C2000 voor de MKA Brabant-Noord is in 2010 een gemeentelijke bijdrage benodigd van 0,044 per inwoner ( ). Ten opzichte van 2009 is de indexverhoging van 1,5% toegepast. Gemeentelijke bijdrage vanwege kosten van C2000 apparatuur in verband met besluitvorming 2008 In 2006 is er een begrotingswijziging geweest bij de Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant. Vanuit de begroting van de Gemeenschappelijke Meldkamer Midden- en West- Brabant zijn de kosten en de gemeentelijke bijdrage ten behoeve van C2000-apparatuur overgeheveld naar de begrotingen van de Brandweer en de GHOR Midden- en West-Brabant. De GHOR Midden- en West-Brabant schuift vervolgens in 2006 en 2007 het aandeel van de RAV Midden- en West-Brabant door naar de RAV. Met ingang van begroting 2008 is dit laatste budgetneutraal gecorrigeerd door bij de GHOR Midden- en West-Brabant de gemeentelijke bijdrage te verlagen en dit vervolgens op te nemen bij de RAV Midden- en West-Brabant. Voor de meerkosten van C2000 voor de RAV Midden- en West-Brabant is in 2010 een gemeentelijke bijdrage benodigd van 0,111 per inwoner ( ). Ten opzichte van 2009 is de indexverhoging van 1,5% toegepast. Gemeentelijke bijdrage vanwege meerkosten van een publieke organisatie De directe loonkosten voor het personeel van de RAV zijn genormeerd op basis van de geharmoniseerde CAO Ambulancezorg. De rechtspositie van de publieke ambulancediensten kent een aantal faciliteiten (ouderschapsverlof, leeftijdsverlof en extra feestdagen) die deze geharmoniseerde CAO niet kent. Als gevolg daarvan zijn de personele kosten van de publieke diensten in verhouding hoger dan bij de particuliere diensten. Dit verschil wordt niet gecompenseerd door de NZa (Nederlandse Zorgautoriteit) en hierdoor ontstaat een negatief saldo bij de RAV s. Voor de regio Midden- en West-Brabant betekent dit voor 2010 een inwonerbijdrage van 0,167 per inwoner ( ) en voor de regio Brabant-Noord eveneens een bijdrage van 0,167 per inwoner ( ). Ten opzichte van 2009 is de indexverhoging van 1,5% toegepast. 3.4 Gemeentelijke voorfinanciering ter dekking van de FLO-kosten Met ingang van 1 januari 2005 heeft de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa, voorheen CTG), op last van de minister van VWS de beleidsregel FLO gewijzigd. De publieke diensten krijgen de kosten van de oude FLO-regeling nog vergoed voor het personeel dat tot en met 2004 met FLO is gegaan. Verder wordt een beperkt budget beschikbaar gesteld voor ouderenbeleid. Eind 2005 is er een CAO afgesloten voor de gemeenteambtenaren, waarbij er afspraken zijn gemaakt in het kader van de regeling bezwarende beroepen. De kosten die hieruit voortvloeien zijn fors hoger dan de vergoeding vanuit de NZa. Om de continuïteit van de GR te waarborgen zijn de gemeenten bereid om de meerkosten van de regeling bezwarende beroepen voor te financieren. De gemeenten vinden dat de structurele financiering van deze meerkosten een taak van het Rijk is, daarom zal de GR RAV trachten de financiering te verkrijgen via het Rijk/de zorgverzekeraars. Met het oog hierop is er door de publieke ambulancediensten een bezwaarprocedure gevoerd tegen de NZa om de financiering van de kosten voor de regeling bezwarende functies in een beleidsregel gefinancierd te krijgen. De NZa heeft de bezwaren van de ambulancediensten ongegrond verklaard. Op 14 januari 2008 heeft het College van Beroep voor het Bedrijfsleven het beroep van de publieke ambulancediensten tegen het besluit van de NZa gegrond verklaard. Het College heeft de beslissing van NZa vernietigd. In juli 2008 heeft de NZa een voorlopige overgangsregeling opgenomen in het budget, waarbij circa 60% van de door Deloitte (in 2006) berekende kosten BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 5

17 worden vergoed. Tegen het besluit van de NZa is inmiddels opnieuw beroep aangetekend door de publieke ambulancediensten bij het College van Beroep voor het Bedrijfsleven. De publieke ambulancediensten willen een 100% vergoeding, conform de gerechtelijke uitspraak. Het blijft dus nog onduidelijkheid hoe de definitieve budgettering van de regeling bezwarende beroepen wordt. Vooralsnog is de mondelinge behandeling van dit geschil gepland op 15 april In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 25 januari 2007 is een besluit genomen om voor de gehele RAV-regio, voor de periode van 5 jaar een vast bedrag per inwoner per jaar op te nemen ter voorfinanciering van de meerkosten van de regeling bezwarende beroepen. Het bedrag was 2,02 per inwoner, inclusief indexering Naar aanleiding van de voorlopige overgangsregeling van de NZa, waarbij circa 60% van de door Deloitte (in 2006) berekende kosten worden vergoed is besloten om met ingang van 2009 de meerkosten opnieuw voor 5 jaar te berekenen voor de gehele RAV-regio, wat uitkomt op een vast bedrag van 0,92 per inwoner per jaar. Indien na 5 jaar blijkt dat er op deze post een positief saldo resteert, zal dit met de gemeentelijke bijdrage worden verrekend. Per afdeling bedraagt de benodigde gemeentelijke voorfinanciering: Afdeling RAV MWB RAV BN Begrote kosten Regeling bezwarende beroepen Bijdrage 2010 vanuit het NZa Niet-gedekte kosten Regeling bezwarende beroepen Gemeentelijke voorfinanciering per inwoner 0,92 0,92 Index ,75% 0,02 0,02 Gemeentelijke voorfinanciering 2010 per inwoner 0,94 0,94 Gemeentelijke voorfinanciering totaal BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 6

18 4 GECONSOLIDEERD EXPLOITATIEOVERZICHT Geconsolideerd exploitatieoverzicht 2010 per regio (x 1000 euro) RAV RAV Overige Totaal Totaal BN MWB act. RAV RAV Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort Wettelijk budget aanvaardbare kosten Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten Buitengewone lasten Resultaat deelneming Timmermans BV Buitengewoon resultaat RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 7

19 4.2 Geconsolideerd exploitatieoverzicht 2010 per afdeling (x 1000 euro) Bedrijfsopbrengsten MKA MKA RAV RAV Overige Totaal Totaal BN MWB BN MWB act. RAV RAV Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort Wettelijk budget aanvaardb. kosten Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdr. tbv GMC/GMK/C Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezw. beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center Toevoeging voorzieningen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoef Buitengewone baten Buitengewone lasten Resultaat deelneming Timmermans BV Buitengewoon resultaat RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING De exploitatiecijfers worden in de volgende hoofdstukken per bedrijfsonderdeel toegelicht. BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 8

20 5 MELDKAMER BRABANT-NOORD 5.1 Exploitatieoverzicht 2010 MKA Brabant-Noord (x 1000 euro) Begroting 2010 Begroting 2009 Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort 0 0 Wettelijk budget aanvaardbare kosten Overige opbrengsten 67 0 Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie 0 0 Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen 0 Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten 0 0 Huisvestingskosten 0 0 Doorbelasting Het Service Center Toevoeging voorzieningen 0 0 Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 0 0 Buitengewone baten 0 0 Buitengewone lasten 0 0 Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT VOOR BESTEMMING 0 0 Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) 0 0 Mutatie reserve aanvaardbare kosten 0 0 RESULTAAT NA BESTEMMING 0 0 BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 9

21 5.2 Toelichting op het exploitatieoverzicht 2010 MKA Brabant-Noord Baten De toename van de opbrengsten uit tarieven met in de begroting 2010 ten opzichte van de begroting 2009 wordt grotendeels veroorzaakt door de stijging van de declarabele meldingen en de indexering. De overige opbrengsten nemen ten opzichte van de begroting 2009 toe met Dit wordt veroorzaakt doordat de detacheringopbrengsten voortaan hier worden verantwoord, in plaats van bij de post salarissen en sociale lasten Lasten De salarissen en sociale lasten zijn met gestegen ten opzichte van de begroting Dit wordt grotendeels veroorzaakt doordat detacheringen van personeel voortaan verantwoord worden bij de post overige opbrengsten (bij de begroting 2009 was hiervoor opgenomen) en de indexering van de loonkosten ( ). Verder is de teammanager minder werkzaam als centralist ( ), waarvoor de formatie is uitgebreid Resultaat Het begrote resultaat 2010 van de MKA Brabant-Noord komt uit op een kostendekkend saldo. 5.3 Investeringsbegroting MKA Brabant-Noord (x 1000 euro) Investeringsbegroting 2010 Totaal investeringsbegroting 2010 MKA Brabant-Noord 0 BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 10

22 6 MELDKAMER MIDDEN- EN WEST-BRABANT 6.1 Exploitatieoverzicht 2010 MKA Midden- en West-Brabant (x 1000 euro) Begroting 2010 Begroting 2009 Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort 0 Wettelijk budget aanvaardbare kosten Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie 0 0 Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen 0 0 Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten 3 3 Huisvestingskosten 0 1 Doorbelasting Het Service Center Toevoeging voorzieningen 0 0 Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 0 0 Buitengewone baten 0 0 Buitengewone lasten 0 0 Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT VOOR BESTEMMING 0 0 Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) 0 0 Mutatie reserve aanvaardbare kosten 0 0 RESULTAAT NA BESTEMMING 0 0 BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 11

23 6.2 Toelichting op het exploitatieoverzicht 2010 MKA Midden- en West-Brabant Baten De toename van de opbrengsten uit tarieven met in de begroting 2010 ten opzichte van de begroting 2009 wordt voornamelijk veroorzaakt door de stijging van de declarabele meldingen en de indexering Lasten De kosten van personeel derden zijn met gestegen ten opzichte van de beleidsbegroting Gezien de ervaringen uit het verleden worden de nieuwe centralisten eerst 3 maanden gedetacheerd bij een uitzendbureau voordat ze aangenomen worden. Bij de beleidsbegroting 2009 was daar geen rekening mee gehouden Resultaat Het begrote resultaat 2010 van de MKA Midden- en West-Brabant komt uit op een kostendekkend saldo. 6.3 Investeringsbegroting MKA Midden- en West-Brabant (x 1000 euro) Investeringsbegroting 2010 Totaal investeringsbegroting 2010 MKA Midden- en West-Brabant 0 BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 12

24 7 RAV BRABANT-NOORD 7.1 Exploitatieoverzicht 2010 RAV Brabant-Noord (x 1000 euro) Begroting 2010 Begroting 2009 Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort 0 0 Wettelijk budget aanvaardbare kosten Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center Toevoeging voorzieningen 0 0 Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten 0 0 Buitengewone lasten 0 0 Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) 0 0 Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING 0 0 BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 13

25 7.2 Toelichting op het exploitatieoverzicht 2010 RAV Brabant-Noord Baten De opbrengsten uit tarieven zijn ten opzichte van de begroting 2009 met gestegen. Dit wordt voornamelijk verklaard door: een toename van de declarabele ritten, waarvoor de paraatheid uitgebreid wordt met ; extra baten ten behoeve van de regeling bezwarende beroepen, conform de voorlopige beleidsregel van ; baten vanuit extra landelijk budget voor spreiding en beschikbaarheid ad ; indexering van het tarief ad ; toename van het budget vanuit de vrije marge regeling ad ; stijging van het budget vanuit de productieafspraken voor onderhoud van het pand, aanschaf van een ambulance en ter dekking van de stijging van de dubieuze debiteuren ad De overige opbrengsten nemen ten opzichte van de beleidsbegroting 2009 toe met Dit wordt veroorzaakt doordat de detacherings- en GHOR- opbrengsten voortaan hier worden verantwoord, in plaats van bij de post salarissen en sociale lasten Lasten De salarissen en sociale lasten zijn met gestegen ten opzichte van de begroting Dit wordt veroorzaakt door personeelsuitbreiding vanuit het extra budget voor spreiding en paraatheid vanaf 2009 ( ), uitbreiding van de paraatheid in Oss ( ) en indexering van de loonkosten ( ). Verder waren bij de beleidsbegroting 2009 de detacherings- en GHOR- opbrengsten hieronder verantwoord voor De FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen worden jaarlijks ingeschat op basis van personeel dat gebruik kan maken van de regeling bezwarende beroepen, de premies voor de levensloopregeling en versterkt ouderdomspensioen en de fiscale boetes die hierop rusten. In 2009 nemen deze lasten met toe ten opzichte van de begroting De kosten van personeel derden zijn gestegen met om de paraatheiduitbreiding op te vangen. De overige personeelskosten dalen met , ten opzichte van de begroting 2009, omdat uit de realisatiecijfers is gebleken dat hiervoor minder kosten geraamd hoeven te worden, dan waarmee bij de begroting 2009 rekening was gehouden. De overige bedrijfskosten nemen met toe ten opzichte van de beleidsbegroting Dit wordt voornamelijk verklaard door hogere vervoerskosten ad , vanwege een toename van de brandstofkosten en onderhoud van het wagenpark (vooral door een toename van de gereden kilometers). Verder is er ingeschat dat de dienstverlening door derden met gaat toenemen vanwege onder andere de inhuur van expertise voor Europese aanbestedingen en overige projecten Resultaat Het begrote resultaat 2010 van de RAV Brabant-Noord komt uit op een negatief saldo van Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de meerkosten van de Regeling bezwarende functies. Het negatieve saldo wordt onttrokken aan de RAK. Dit wordt gedekt door de voorfinanciering vanuit de gemeenten. BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 14

26 7.3 Investeringsbegroting RAV Brabant-Noord (x 1000 euro) Investeringsbegroting 2010 Wagenpark Medisch inventaris 200 Totaal investeringsbegroting 2010 RAV Brabant-Noord BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 15

27 8 RAV MIDDEN- EN WEST-BRABANT 8.1 Exploitatieoverzicht 2010 RAV Midden- en West-Brabant (x 1000 euro) Begroting 2010 Begroting 2009 Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit tarieven Mutatie financieringsoverschot/tekort 0 Wettelijk budget aanvaardbare kosten Overige opbrengsten Gemeentelijke bijdrage tbv GMC/GMK/C Gemeentelijke bijdrage tbv meerkosten publieke organisatie Som der bedrijfsopbrengsten Bedrijfslasten Salarissen en sociale lasten FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Doorbelasting Het Service Center Toevoeging voorzieningen 0 0 Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten 0 0 Buitengewone lasten 0 0 Resultaat deelneming Timmermans BV 0 0 Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutatie algemene reserve (resultaat deelnemingen) 0 0 Mutatie reserve aanvaardbare kosten RESULTAAT NA BESTEMMING 0 0 BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 16

28 8.2 Toelichting op het exploitatieoverzicht 2010 RAV Midden- en West-Brabant Baten De opbrengsten uit tarieven zijn ten opzichte van de begroting 2009 met gestegen. Dit wordt voornamelijk verklaard door: een toename van de declarabele ritten, waarvoor de paraatheid uitgebreid wordt met ; extra baten ten behoeve van de regeling bezwarende beroepen, conform de voorlopige beleidsregel van ; baten vanuit extra landelijk budget voor spreiding en paraatheid in 2009, de verwachting is dat in ter beschikking komt van regio Midden- en West-Brabant; indexering van het tarief ad ; toename van het budget vanuit de productieafspraken voor de aanschaf van 2 ambulances ad Lasten De salarissen en sociale lasten zijn met gestegen ten opzichte van de begroting Dit wordt veroorzaakt door personeelsuitbreiding vanuit het extra budget voor spreiding en paraatheid ( ) en overige paraatheiduitbreiding, o.a. de bemanning van 2 ambulances voor het besteld vervoer ( ). Verder is in 2010 als indexering van de loonkosten opgenomen. De FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen worden jaarlijks ingeschat op basis van personeel dat gebruik kan maken van de regeling bezwarende beroepen, de premies voor de levensloopregeling en versterkt ouderdomspensioen en de fiscale boetes die hierop rusten. In 2010 stijgen deze lasten met ten opzichte van de begroting De kapitaallasten zijn gestegen met ten opzichte van de beleidsbegroting 2009, dit wordt voornamelijk verklaard door een stijging van de afschrijvingskosten van medisch inventaris en van het wagenpark (er worden 2 ambulances extra aangeschaft ten behoeve van de paraatheiduitbreiding). De huisvestingskosten zijn met gedaald ten opzichte van de begroting De daling wordt voornamelijk veroorzaakt door een afname van de huurlasten, vanwege de aanschaf van eigen panden. De overige bedrijfskosten zijn met gestegen ten opzichte van de begroting Dit wordt voornamelijk verklaard door hogere vervoerskosten ad , vanwege een toename van de brandstofkosten en onderhoud van het wagenpark (vooral door een toename van de gereden kilometers). Er is ingeschat dat de dienstverlening door derden met gaat toenemen onder andere vanwege de inhuur van expertise voor Europese aanbestedingen. Daarnaast is er een toename van de medische verbruiksgoederen (inclusief onderhoud) ad Verder is in 2010 als indexering opgenomen Resultaat Het begrote resultaat 2009 van de RAV Midden- en West-Brabant komt uit op een negatief resultaat van Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de meerkosten van de Regeling bezwarende functies. BEGROTING 2010 RAV BRABANT MWN pagina 17