aan den IJssel gemeente Capelle De leden van de gemeenteraad CAPELLE AAN DEN IJSSEL Geachte dames en heren,

Transcriptie

1 gemeente Capelle aan den IJssel De leden van de gemeenteraad CAPELLE AAN DEN IJSSEL datum 24 september 2013 kenmerk M30/ uw kenmerk/brief van doorkiesnummer onderwerp Begroting 2014 en eerste wijziging op de Begroting 2014 behandeld door/ mw. C.J.P. van Loenen-Bosch Geachte dames en heren, Wij leven in Nederland op dit moment in een moeizame economische situatie, die gekenmerkt wordt door grote bezuinigingen vanuit het Rijk, faillissementen en oplopende aantallen werkzoekenden. Voor ons betekent dit teruglopende inkomsten vanuit het Rijk, risico's bij onder andere de WWB en daarnaast aangekondigde decentralisaties voor gemeenten die zowel operationele als financiële risico's met zich meebrengen. Niettemin presenteren wij u een solide en robuuste Begroting , inclusief de Eerste begrotingswijziging 2014, wat mede mogelijk is geworden door het vele voorwerk van uw kant, resulterend in de vastgestelde bezuinigingstranches op 10 juni In de Begroting 2014 en Meerjarenraming zijn: a) risico's verminderd, b) stelposten geëlimineerd, c) de transformatie van de begroting verder vormgegeven door kapitaallasten voor sportpark Schenkel te verwerken, d) lagere rijksinkomsten verwerkt en e) bezuinigingstranches ingezet voor een meerjarig sluitend financieel perspectief. Wij hechten er sterk aan om het milieubeleid door te zetten, het Eropaf-team te continueren en nogmaals vier jaar gratis Openbaar vervoer 65+ voor Capellenaren aan te kunnen bieden. Hiervoor hebben wij aanvullende dekking aangegeven in de eerste begrotingswijziging. 1. Programmabegroting 2014 In de begroting is de besluitvorming van de Voorjaarsnota 2013 en de actualisatie van de diverse begrotingsproducten verwerkt. Tevens zijn de wijzigingen als gevolg van de Meicirculaire 2013 verwerkt. De meerjarenbegroting geeft het volgende financiële beeld: Totaaloverzicht Eindstand VJN 2013 Uitkomst Meicirculaire 2013 Uitkomst actualisatie Begroting Stand Begroting 2014: Wilt u bij beantwoording het kenmerk vermelden. Rivierweg 111 Postbus AB Capelle aan den IJssel gemeente@capelleaandenijssel.nl Telefoon: Telefax: BTW nummer: B05 Rabobank: IBAN: NL97RABO BIC nummer: RABONL2U

2 Behorende bij brief nummer: M30/ pagina: 2 De Begroting 2014 heeft een voordelig saldo in 2014 en een oplopend nadelig saldo in het meerjarenperspectief. Dit wordt met name veroorzaakt door de verlaging van de Algemene Uitkering vanuit de Meicirculaire Langetermijnplanning Een langetermijnplanning lijkt op het kijken in een glazen bol, omdat niet alle informatie beschikbaar is. Toch is het hier op zijn plaats om verder te kijken dan 2017, met name omdat alle informatie die nu bekend is, wijst op dalende budgetten. In de lange termijn planning (2018 en verder) zien wij concreet dat de beschikbare budgetten voor een aantal aanwijsbare onderwerpen per saldo een dalende tendens laten zien: 1. verdere verlaging algemene uitkering uit het Gemeentefonds, als gevolg van de "lagere apparaatskosten"(opschaling dan wel schaalvergroting gemeenten > ); 2. wegvallen opbrengsten grondexploitaties en opkomen kosten voor herstructurering, en 3. verder doorzetten transformatie sportparken, gebouwen en overige investeringen. Daarom hebben wij ervoor gekozen om de Begroting en de Eerste begrotingswijziging 2014 risicomijdend op te stellen. 3. Eerste begrotingswijziging 2014 De Begroting 2014 heeft een nadelig saldo in In de Eerste begrotingswijziging 2014 worden voorstellen gedaan om risico's te verminderen en de begroting solider en robuuster te maken. Om het totaal van de tekorten te dekken zijn de tranches ingezet uit het raadsvoorstel bezuinigingen van 10 juni Overzicht Begroting Eerste begrotingswijziging Stand Begroting 2014: Totaal beleidsvoorstellen Eerste begrotingswijziging Dekking uit de tranches Dekking uit aanvullende voorstellen Vrijvallende (deels) administratief technische reserve Schenkel 250 Algemene Resen/e vrij besteedbaar Stand na Eerste begrotingswijziging Ad 3.1 Beleidsvoorstellen Eerste begrotingswijziging 2014 Wij presenteren u een Begroting , waarin wij risico's hebben verminderd; stelposten zijn geëlimineerd, is geanticipeerd op lagere rijksinkomsten en lagere baten uit dividend Eneco. De transformatie van de begroting is verder vorm gegeven met de transformatie van sportpark Schenkel. Hiervoor zijn de vrijvallende kapitaallasten benut in de actualisatie van de begroting. De eenmalige vrijval uit de administratief technische reserve Schenkel van wordt voor ingezet voor de reserve herstructurering; voor 250 om het tekort 2014 te dekken en voor toegevoegd aan de algemene reserve vrij besteedbaar. Wij stellen u voor om toekomstige vrijvallende kapitaallasten in te zetten voor verdere transformatie. Qua beleid achten wij het noodzakelijk het milieubeleid door te zetten, het Eropaf-team te continueren en wij bieden nogmaals vier jaar gratis Openbaar vervoer 65+ aan voor Capellenaren. Overzicht beleidsvoorstellen Eerste begrotingswijziging Gevolgen gemeentefonds extra korting -1.40Ö Vervallen restantbedrag stelpost "uitkomsten jaarrekening" Eneco Riool en afval (doorbelasting op straatreiniging en baggeren)

3 Behorende bij brief nummer: M30/ pagina: 3 Overzicht beleidsvoorstellen Eerste begrotingswijziging Transformatie begroting:sportpark Schenkel/kapitaallasten Milieu Eropaf-team Incidentele lasten Gratis Openbaar vervoer 65+ voor Capellenaren Totaal voorstellen Eerste begrotingswijziging Algemene uitkering De begroting van de algemene uitkering 2014 en meerjarenraming is gebaseerd op de Meicirculaire De uitkomsten van de septembercirculaire, die 18 september is verschenen, zullen worden verwerkt in de NJN2013. Reeds eerder, voor de behandeling in de commissies, zult u hierover geïnformeerd worden via een collegebrief. Transformatie Eerder hebt u besloten de begroting (duurzaam) te willen transformeren. Het transformeren van de begroting op het onderdeel herstructurering van sportpark Schenkel is in de eerste begrotingswijziging opgenomen. Om verdere transformatie in de jaren na 2017 te kunnen doorvoeren, stellen wij u voor om een nieuwe stelregel vast te stellen, die als volgt luidt: "Indien er voordelen worden behaald op kapitaallasten (rente en afschrijvingen) en de verdere optimalisatie van het vastgoed, dan vallen deze niet vrij naar de algemene middelen, maar worden deze voordelen ingezet eerst en vooral om de transformatie van de begroting verder door te voeren". De transformatie richt zich niet alleen op de omzetting van eventueel nog bestaande administratief-technische reserves, maar evenzeer op de kapitaallasten uit nieuwe (vervangings)investeringen in gebouwen en overige investeringen, waaronder investeringen in de openbare ruimte. Dit voorstel komt tegemoet aan uw wens, verwoord in de motie Transformatie Begroting en het uitgangspunt opgenomen in de door uw raad vastgestelde Kadernota Kerntakendiscussie, om de begroting - zodra mogelijkheden zich voordoen - te transformeren. Ad 3.2 Dekking uit de tranches Op 10 juni 2013 is het raadsbesluit aangenomen met betrekking tot 4 tranches om de tekorten op de Begroting te kunnen dekken. Wij hebben de door u vastgestelde tranches vanaf 2016 verwerkt in de Eerste begrotingswijziging 2014, om de begroting sluitend te maken. Wij hebben de tranches in eerdere jaren (2014/2015) ingezet, waar mogelijk. Tranche 1 is ingezet bij de Voorjaarsnota Tranche 2 en tranche 3 zijn geheel ingezet om de tekorten te dekken. Tranche 4 is ingezet met uitzondering van 'Beheer onderhoud groenvoorziening' van 400. Ad 3.3 Aanvullende dekkingsvoorstellen In de Eerste begrotingswijziging 2014 zijn aanvullende voorstellen (zie hieronder) opgenomen om de uitgaven ten behoeve van het Eropaf-team te dekken. Aanvullende dekkingsvoorstellen Sport en sportieve recreatie Rotterdam pas/armoedebeleid* Subsidies Buurten met Uitzicht Schadevandalisme Totaal van de aanvullende dekkingsvoorstellen *De Rotterdampas wordt gehandhaafd maar gedekt uit het armoedebeleid

4 Behorende bij brief nummer: M30/ pagina: 4 4. CollegeWerkProgramma Wij liggen op koers bij het uitvoeren van het CollegeWerkProgramma. Eerdere, jaarlijkse voortgangsrapportages wezen ook al in die richting. Eind 2013 zullen wij de Eindbalans opmaken en aan de raad en de Capellenaar aanbieden. In de Programmabegroting 2014 nemen wij u kort mee in een aantal ontwikkelingen die relevant zijn voor de CollegeWerkProgramma-speerpunten in toekomstperspectief, voor een nieuwe raad, een nieuw college en nieuwe begrotingen. 5. Wet Werken naar Vermogen (WWB en WSW) Zoals wij u eerder al gemeld hebben, heeft het ministerie van SZW op 28 juni 2013 het nader voorlopige budget 2013 gepubliceerd. Voor ons betekent dit voor 2013 een stijging met circa 2,5 miljoen tot 30,4 miljoen. Eind september/begin oktober 2013 verwachten wij de definitieve beschikking voor 2013 en de beschikking van het voorlopige budget Daarnaast zien wij in 2013 een stijgende tendens in het aantal WWB-cliënten en daarmee samenhangende hogere uitgaven voor Capelle aan den IJssel. In de Najaarsnota 2013 zullen wij u ook een nadere inschatting geven van de gevolgen voor de WWB voor 2014 en Daarnaast nemen wij in de najaarsnota een nieuwe raming mee van de bijdrage aan Promen op basis van de begroting van Promen zoals vastgesteld door het Algemeen Bestuur van Promen op 25 mei WET HOF De in ontwikkeling zijnde Wet Houdbare Overheidsfinanciën (Wet HOF) kan grote gevolgen hebben voor de gemeentelijke financiële huishouding. Het bevat strengere regels voor de gemeente om te zorgen dat het Nederlandse begrotingstekort beperkt wordt tot 3%, conform Europese afspraken. Kort gezegd wordt het voor gemeenten bijna onmogelijk om grote investeringen te doen, omdat hiermee het begrotingstekort van de totale overheid teveel zou toenemen. Inmiddels wordt de uitwerking van de wet HOF meer en meer duidelijk voor wat betreft mogelijke sancties en investeringsgrenzen. De berekeningssystematiek - op basis van het EMU saldo -, treft u ook aan in de programmabegroting (paragraaf C Financiering, blz. 99) en in het bijlagenboek. De referentiewaarde voor 2013 is nu vastgesteld op Dit betekent dat het totaal van onze uitgaande geldstromen in 2013 ruim meer mag zijn dan onze inkomende geldstromen. Wij gaan ervan uit dat de referentiewaarden voor 2014/2015 niet substantieel zullen afwijken van die van De wet HOF ligt op dit moment voor besluitvorming in de Eerste Kamer. Zodra de wet is goedgekeurd, zullen wij (naar verwachting najaar 2013) u verder inzicht geven in hoe onze uitgaven (MIP en de overige geldstromen voor 2014 en verder) zich verhouden tot de regels van de wet HOF en hoe wij vorm gaan geven aan de uitvoering van de wet Hof. 7. Weerstandsvermogen In de Eerste begrotingswijziging 2014 zijn voorstellen opgenomen om de begroting solide en robuust te maken. Het (financiële) weerstandsvermogen van de gemeente wordt hiermee aanzienlijk vergroot. Waar de ratio weerstandsvermogen 1,01 is, zonder de maatregelen in de eerste begrotingswijziging, is deze gegroeid naar 2,12 na de genomen maatregelen (Jaarrekening 2012; 1,5). 8. Lokale lastendruk Het voorstel voor de Belastingtarieven 2014 wordt u separaat toegezonden en wordt geagendeerd voor de raad van december Daarin worden opgenomen de concrete tarieven voor OZB, afvalstoffenheffing, rioolrechten, hondenbelasting, leges en dergelijke, die reeds zijn verwerkt in de voorliggende begroting.

5 Behorende bij brief nummer: M30/ pagina: 5 De trendmatige prijsindexering op de OZB-opbrengsten en hondenbelasting voor 2014 is 1,75%. De actuele aanpassing van de waardegrondslag OZB heeft tot gevolg dat de tarieven als zodanig wel worden aangepast, maar dat de totaalopbrengst ongewijzigd blijft. De verschillende percentages waardeveranderingen van de onroerende zaken leiden uiteraard wel tot herverdeeleffecten, maar per saldo blijft de belastingdruk gelijk. De tarieven rioolheffing en afvalstoffenheffing zijn gebaseerd op kostendekkende opbrengsten en worden in 2014 verhoogd met de prijsindexering 1,75%. In tegenstelling tot een eerder besluit in het VGRP om rioolheffing jaarlijks 10 extra te verhogen is dat voor 2014 niet nodig, net zoals dat in 2013 niet nodig was. Het voorstel hiervoor staat in de Eerste begrotingswijziging Voor 2015 zal dit te zijner tijd wederom berekend worden. Met het voornemen om het plaatsen van de ondergrondse afvalcontainers versneld uit te voeren heeft de Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing (ook) de komende jaren een zodanig gunstig beeld dat de tarieven ingaande 2014 met 30 per (betalend) huishouden verlaagd kunnen worden. Een voorstel hiervoor is in de eerste begrotingswijziging opgenomen. Conform het beleid vindt wel, op de verlaagde tarieven, de trendmatige aanpassing met het inflatiepercentage plaats. In december 2013 krijgt u het tarievenboek ter besluitvorming voorgelegd. Hierin staan ook de definitieve tarieven opgenomen met betrekking tot afvalstoffenheffing en riool. De woonlasten zijn landelijk de afgelopen 3 jaar (t/m 2013) gestegen met circa 5%, maar in Capelle aan den IJssel gedaald met circa 9%. De woonlasten voor de burgers van Capelle aan den IJssel dalen in 2014 met 3,2% ten opzichte van Samenvattend Wij presenteren u een solide en robuuste Begroting , inclusief de Eerste begrotingswijziging 2014, wat mede mogelijk is geworden door het vele voorwerk van uw kant, resulterend in de vastgestelde bezuinigingstranches op 10 juni Een meerjarenbegroting waarbij risico's zijn verminderd; stelposten zijn geëlimineerd, de transformatie van de begroting verder is vormgegeven; geanticipeerd is op lagere rijksinkomsten en waarbij het meerjarenbeeld sluitend is door het inzetten van de tranches. Het milieubeleid is doorgezet, het Eropaf-team is gecontinueerd en wij kunnen nogmaals vier jaar gratis openbaar ven/oer 65+ voor Capellenaren aanbieden Eindstand na Eerste begrotingswijziging In tegenstelling tot een eerder besluit in het VGRP om rioolheffing jaarlijks 10 extra te verhogen is dat voor 2014 niet nodig. De tarieven afvalstoffenheffing kunnen ingaande 2014 met 30 per (betalend) huishouden verlaagd worden. Door deze voorstellen op de tarieven is er in de gehele collegeperiode een verlaging van de lokale lastenstuk gerealiseerd van 12,3%. De woonlasten zijn landelijk de afgelopen drie jaar (t/m 2013) gestegen met circa 5%. 10. Vaststelling en Provinciaal Toezicht De complete begrotingsset bestaat uit vier boekwerken: Programmabegroting 2014 en Meerjarenraming ; Eerste begrotingswijziging 2014 versie raad; Eerste begrotingswijziging 2014 versie college; Productenraming 2014 en Bijlagenboek De programmabegroting en het voorstel eerste begrotingswijziging worden door de raad vastgesteld. De raad autoriseert de budgetten op programmaniveau. De drie overige boekwerken zijn voor u ter kennisname en bevatten veelal achtergrondinformatie.

6 Behorende bij brief nummer: M30/ pagina: 6 De begroting, inclusief het besluit van de raad, moet uiterlijk 15 november bij de provincie zijn ingediend. Gelet op de planning voor de vaststelling van de begroting, het gepresenteerde financiële meerjarenbeeld "sluitend" is en het tijdig toegestuurd hebben van de Jaarrekening 2012, verwachten wij weer onder repressief begrotingstoezicht van de Provincie komen te staan. 11. Informatie en vragen Beleidsinhoudelijke vragen kunt u stellen aan de betreffende afdeling. Financieel-technische vragen kunt u stellen bij de afdeling Financiën: mevrouw C.J.P van Loenen-Bosch (afdelingshoofd), telefoon: ; ci.p.van.loenen-bosclkajcapelleaandeniissel.nl of de heer D. Baans (unithoofd Beleid en Advies), telefoon: ; ; d. baans(s)capelleaandeniissel. nl. Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. jgactrt^nd, het college yan burgepréester en wetholtiers/ de secretarjs, de burgeffnee^ter, G. Kruijt. J.F. Koen.