Uitsplitsing overige inkomensoverdrachten en subsidies. Het uitsplitsing van het bedrag van 5,7 miljoen is als volgt:

Transcriptie

1 1. 10 Begroting in vogelvlucht/ overzicht bezuinigingen/ Ruimtelijke ordeningen Inzicht in de hoeveelheid bestemmingsplannen en de kostendekking. Volgens de Wet ruimtelijke ordening dient bij het opstellen van een bestemmingsplan op verzoek van een derde het kostenverhaal verzekerd te zijn. Wij hanteren een werkwijze die er op gericht is dat alle kosten, dus ook voor het maken van een bestemmingsplan, worden verhaald op de aanvrager en ziet er als volgt uit: Bij kostenverhaal in eerste instantie in te zetten op het sluiten van een anterieure overeenkomst waarin tevens de kosten (leges) voor wijziging van het bestemmingsplan worden opgenomen. Daarmee is de legesverordening voor die projecten niet meer van toepassing waar het gaat om leges voor de wijziging van het bestemmingsplan. In de legesverordening zal hiervoor een vrijstelling worden opgenomen. De te verhalen kosten in de anterieure overeenkomst zijn gebaseerd op de kostensoortenlijst in het Bro, waarbij gemeentelijke begeleidingskosten, planschade, civieltechnische kosten en bovenwijkse voorzieningen veelal de belangrijkste onderdelen zullen zijn. Indien bij (kleine) plannen die voldoen aan de criteria (o.a. waar de kosten lager uitvallen dan ,-) om te mogen afzien van het opstellen van een exploitatieplan de betreffende eigenaar weigert een anterieure overeenkomst te sluiten, wordt kostenverhaal alsnog via de leges geregeld. Daarbij wordt een onderscheid gemaakt naar: a. de indiener stelt zelf het bestemmingsplan op en b. de initiatiefnemer laat de gemeente het bestemmingsplan opstellen. Bij overige projecten, die dus niet voldoen aan de criteria om te mogen afzien van het opstellen van een exploitatieplan, stelt de gemeente een exploitatieplan op mocht het niet lukken een anterieure overeenkomst te sluiten. De kosten van de bestemmingsplannen op initiatief van de gemeente o.b.v. Wro zijn voor rekening van de gemeente. Die zijn niet direct aan een derde door te rekenen. Verder inzicht in het volledige aantal bestemmingsplannen en de kostendekkendheid kunnen wij op korte termijn niet leveren Begroting in één oogopslag/lasten naar soort Uitsplitsing overige inkomensoverdrachten en subsidies. Het uitsplitsing van het bedrag van 5,7 miljoen is als volgt: Overige inkomensoverdrachten ( x 1.000): bijzondere bijstand 791 Wmo hulp bij huishouden en vervoersvoorzieningen maatschappelijke dienstverlening, culturele centra e.d

2 leerlingenvervoer 278 media (bibliotheek, omroep) 282 bijdrage reconstructie kruispunten N PGB jeugd met beperking 377 Gemeenschappelijke regelingen (Cocensus, RUD en regionaal archief) 583 Burgerzaken rijksleges 199 WSW 176 Vormings- en ontwikkelingswerk en kunst 142 Diverse kleinere overdrachten 385 Totaal Meerjarenperspectief Verduidelijking mutatie Effect verkoop LSVV en DTS. In het verleden (Kadernota 2009) is besloten de kapitaallasten van de investering in de kunstgrasvelden (deels) te dekken uit een reserve. Tegenover de lasten stond ook een huurvergoeding. Er is dus sprake geweest van overdekking. Beide komen nu bij de verkoop (naast alle overige lasten) te vervallen Meerjarenperspectief Verhouding mutatie Gelijke behandeling met subsidiebeleid. Dit zijn de kosten voor de uitvoering van een wettelijke taak Programma Veiligheid/ Indicatoren Programma Onderwijs/ Indicatoren Programma Onderwijs/ Wat mag het kosten Kloppen ingevulde streefgetallen wel? Ja. De indicator is per inwoners, het streefgetal is over alle inwoners van Langedijk. Dit staat al opgenomen in de uitleg van de indicator en toelichting van het streefgetal. Kloppen ingevulde streefgetallen wel? Ja deze kloppen. Wat verklaart de sterke afname van 420 Onderwijshuisvesting vanaf 2019? Het verschil tussen de totale kosten Onderwijshuisvesting 2018 vs 2019 ad wordt verklaard, doordat in 2019 van enkele scholen, voor wat betreft hoofdgebouwen, de afschrijvingstermijn afloopt. Dit betreft: 1. Van Arkel 2. Wijde Veert 3. Duizend Eilanden 2

3 Paragraaf Lokale heffingen/tabel kostendekkendheid Paragraaf Lokale heffingen/tabel kostendekkendheid Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing/financiële kengetallen Paragraaf Financiering/ Renteschema Uitleg over de lasten/baten/dekking van nr.10 Kansspelen. De baten zitten in de leges voor vergunningen aangaande de APV. Er is berekend dat 2 % van deze vergunningen worden afgegeven voor kansspelen. Voor de lasten wordt hetzelfde % losgelaten op de kosten die met deze leges samenhangen. Dit percentage over de baten en lasten levert een dekking van 67 % op. Uitleg over de lasten/baten/dekking van nr.11 Telecommunicatie. De baten zitten in de leges voor vergunningen aangaande de APV. Er is berekend dat 7 % van deze vergunningen te maken hebben met telecom. Voor de lasten wordt hetzelfde % losgelaten op de kosten die met deze leges samenhangen. Dit percentage over de baten en lasten levert een dekking van 16 % op. Ten opzichte van de kosten op de kansspelen zit op telecommunicatie nog extra kosten betreffende overhead van openbare werken. Uitgangspunten van deze kosten- en lastentoerekening zijn in 2015 opgesteld door het bureau Involon. De bedragen worden elk jaar aangepast aan de begrote bedragen en de uitgangspunten worden elke 5 jaar tegen het licht gehouden. Structurele exploitatieruimte Uitleg en wat is -3% in geld? Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en eenmalige (incidentele) lasten en baten. Bij incidentele lasten of baten gaat het om eenmalige zaken die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is meer flexibel dan een begroting waarbij structurele baten en lasten in evenwicht zijn. Het verschil tussen de structurele baten en lasten en het verschil tussen de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves bedraagt 1,4 mln nadelig. Uitleg renteresultaat taakveld Treasury. Met name werkelijk aan taakvelden (inclusief Overhead) toegerekende rente (renteomslag). In de nieuwe regelgeving van het BBV is opgenomen dat het toerekenen van rente plaatsvindt via het taakveld Treasury. Een negatief renteresultaat op het taakveld Treasury betekent dat er meer rente aan de taakvelden wordt doorbelast (o.b.v. omslagrente) dan dat er daadwerkelijk aan rente betaald wordt aan de bank. In 2017 wordt er 1,2 miljoen rente betaald aan de bank. Er wordt in 2017 boekhoudkundig 0,6 miljoen rente toegerekend aan de grondexploitaties. De rente die boekhoudkundig aan taakvelden wordt toegerekend is 3,2 miljoen. Dit levert een negatief renteresultaat op van 2,6 miljoen. Het renteresultaat is in grote mate een gevolg van de toerekening van rente aan de taakvelden volgens de annuïtaire afschrijvingsmethode, waarbij de (hogere) rentepercentages nog niet zijn aangepast naar het nieuwe (lagere) omslagpercentage. De commissie BBV geeft aan dat het rentepercentage dat moet worden gehanteerd voor de berekening van de annuïteiten per

4 moet worden berekend volgens de nieuwe regels die gelden voor het bepalen van de omslagrente Paragraaf Financiering/ Renteschema Paragraaf Bedrijfsvoering/ Ontwikkeling formatie en personele lasten Paragraaf Bedrijfsvoering/ Overhead Hoe lang staan onze geldleningen gemiddeld uit? Nieuw aan te trekken langlopende geldleningen worden doorgaans aangetrokken voor een periode van 5 tot 15 jaar, afhankelijk van onder andere de hoogte van de lening en hoe dit past binnen de liquiditeitenprognose. Met betrekking tot de bestaande leningenportefeuille is de gewogen gemiddelde resterende looptijd per 2017 ongeveer 12 jaar. Maak inzichtelijk mutatie Nieuw beleid inzet flexibele schil personeel/formatie Sociaal domein >Vierkant/Inhuur. Indien de bezetting in de organisatie door ziekte, tijdelijke opgaven of specifieke kennis ontoereikend is, zijn daarvoor geen extra middelen beschikbaar. De middelen daarvoor moeten namelijk komen uit ruimte in het budget geraamde eigen personele lasten (vaste formatie). Van ruimte is alleen sprake bij vacatures. Met het verlagen van de formatie is die ruimte niet meer aanwezig (ingezet voor de bezuiniging). De schil gaat dus om middelen voor tijdelijke extra bezetting. De formatie wordt door het tijdelijk karakter dus niet verhoogd. Het sociaal domein valt hier niet onder. Dat wordt opgelost binnen het vierkant. Waarom neemt de totale overhead toe in tabel Kosten van overhead? Na 2017 nemen de kosten van Huisvesting toe door groot onderhoud van het gemeentehuis. Dit volgt uit de meerjarenonderhoudsplanning. Een andere reden is een toename van kapitaallasten door verhuizing naar De Binding van een gedeelte van de organisatie. Daarnaast is er sprake van een stijging van kapitaallasten voor automatisering (I&A). Zie de tabel hieronder: Soort lasten Kosten overhead Bestuursondersteuning I&A Huisvesting HRM Overig subtotaal Verrekening met balans GREX en investeringen Totaal Paragraaf Verbonden Uitleg Eigen en Vreemd vermogen. 4

5 partijen/ggd De afname van het eigen vermogen van de GGD in 2015 wordt veroorzaakt door het negatieve resultaat 2015 van ten laste van de algemene reserve te brengen. De toename van het vreemd vermogen wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere schuld aan crediteuren eind 2015 en het boeken van verplichtingen die in 2015 zijn opgebouwd maar in 2016 betaald zijn. Deze verplichtingen zijn wel in de exploitatie verantwoordt Paragraaf Verbonden Partijen/Veiligheidsregio Paragraaf Verbonden Partijen/RUD Paragraaf Grondbeleid/ MPG Financiële begroting/ Baten en lasten per programma Is er een nieuwe huurder gevonden na het vertrek van de politie? De politie is (nog) niet vertrokken. Er lopen onderhandelingen waardoor dit risico voor de Veiligheidsregio (en dus de gemeenten) komt te vervallen maar dit is formeel nog niet afgehandeld. Stijging van Hoe kunnen wij controle op RUD uitoefenen? We zijn regelmatig met de RUD in contact over deze dreigende stijging. Overigens is de begroting RUD 2017 vastgesteld en die gaat niet uit van deze stijging van Tekst Voorburggracht? De tekst heeft betrekking op de voormalige bibliotheeklocatie aan de Voorburggracht 224. De aangepaste tekst wordt: Voorburggracht In de tweede helft van 2015 wordt het project Voorburggracht (v.m. bibliotheeklocatie) afgesloten. Het bestemmingsplan voor de locatie is eind 2015 definitief vastgesteld. Op basis daarvan heeft in maart 2016 de levering van de grond plaatsgevonden. In de Jaarstukken 2015 is dit project nog als actieve grondexploitatie opgenomen. Een voorstel voor de afsluiting van het project Voorburggracht wordt eind 2016 separaat ter besluitvorming aan de raad voorgelegd. Dit betekent dat per 1 januari 2017 er geen lopende grondexploitatie Voorburggracht meer is en deze dus geen onderdeel meer uitmaakt van het MPG. Opmaak > bovenkant/kop tabel op elke pagina herhalen. Is aangepast / 206 MIP Toelichtende tekst Vervanging Nauertogt Koedijk en Vervanging Nauertogt BOL is identiek. Aanpassen. In de toelichting op de vervangingsinvestering in Broek op Langedijk (nummer 29) staat ten onrechte de verwijzing naar de Veertweg. Het betreft het traject tussen de Westelijke Randweg en de N245. 5

6 MIP Onduidelijkheid over tekst Doorvaarbaarheid Zandsloot/Bindingspad. Aanpassen. Bij dit investeringskrediet staat een verkeerde toelichting. Het krediet is bedoeld voor de aanleg van doorvaarbaarheidsvoorzieningen ter hoogte van de Binnemikke in de vorm van een fietsbrug en een duiker. De duiker is inmiddels in gebruik genomen. Met de aanleg van de fietsbrug is gewacht tot de appartementen en de omliggende infrastructuur gerealiseerd zijn. De fietsbrug zal in 2017 aangelegd worden. 6