Bijlagen bij de. Samen aanpakken. Bestuurlijk verantwoordelijk: College van B & W Hof van Twente

Transcriptie

1 Samen aanpakken Bijlagen bij de programmabegroting Bestuurlijk verantwoordelijk: College van B & W Hof van Twente Coördinatie en eindredactie: Afdeling bedrijfsvoering & concernstaf Datum behandeling raad 25 oktober en 8 november

2 Inhoud 1. Programmabegroting 3 2. Programmabegroting per taakveld 4 3. Begroting op kostencategorie Incidentele baten en lasten Reserves Voorzieningen Algemene uitkering gemeentefonds Overzicht grondcomplexen EMU-saldo Geprognotiseerde balans 38 2

3 Bijlage 1: Programmabegroting Overzicht van de baten en lasten (x 1.000) Programma Rekening Programma 1 Burger en bestuur Programma 2 Veiligheid en regels Programma 3 Wonen en werken Programma 4 Leefomgeving Programma 5 Sociaal domein Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Overhead Vennootschapsbelasting van baten en lasten Resultaatbestemming Resultaat programmabegroting Waarvan incidentele baten en lasten Incidentele resultaatbestemming Overige incidentele baten en lasten Totaal incidentele baten en lasten Totaal structurele baten en lasten

4 Bijlage 2: Programmabegroting per taakveld Overzicht van de baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving rekening rekening rekening Programma 1 Burger en bestuur Bestuur Burgerzaken Treasury Overige baten en lasten OZB woningen OZB niet-woningen Belastingen overig Economische promotie Wonen en bouwen Totaal programma Programma 2 Veiligheid en regels Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Openbaar groen en (openlucht) recreatie Milieubeheer Wonen en bouwen Totaal programma Programma 3 Wonen en werken Beheer overige gebouwen en gronden Verkeer en vervoer Economische havens en waterwegen Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

5 Overzicht van de baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving rekening rekening rekening Economische promotie Musea Cultureel erfgoed Ruimtelijke ordening Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Wonen en bouwen Totaal programma Programma 4 Leefomgeving Burgerzaken Verkeer en vervoer Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Openbaar groen en (openlucht) recreatie Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Totaal programma Programma 5 Sociaal domein Parkeren Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Media

6 Overzicht van de baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving rekening rekening rekening Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (WMO) Maatwerkdienstverlening Maatwerkdienstverlening Geëscaleerde zorg Geëscaleerde zorg Volksgezondheid Totaal programma Algemene dekkingsmiddelen OZB woningen OZB niet-woningen Belastingen overig Economische promotie Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Treasury, dividenden Treasury, geldleningen Totaal Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Overige baten en lasten Totaal Onvoorzien Overhead Overhead Totaal Overhead

7 Overzicht van de baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving rekening rekening rekening Vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting (Vpb) Totaal Vennootschapsbelasting Resultaatbestemming Mutaties reserves Totaal Resultaatbestemming Totaal programmabegroting

8 Overzicht van de baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving Programma 1 Burger en bestuur Bestuur Burgerzaken Treasury Overige baten en lasten OZB woningen OZB niet-woningen Belastingen overig Economische promotie Wonen en bouwen Totaal programma Programma 2 Veiligheid en regels Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Openbaar groen en (openlucht) recreatie Milieubeheer Wonen en bouwen Totaal programma Programma 3 Wonen en werken Beheer overige gebouwen en gronden Verkeer en vervoer Economische havens en waterwegen Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

9 Overzicht van de baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving Economische promotie Musea Cultureel erfgoed Ruimtelijke ordening Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Wonen en bouwen Totaal programma Programma 4 Leefomgeving Burgerzaken Verkeer en vervoer Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Openbaar groen en (openlucht) recreatie Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Totaal programma Programma 5 Sociaal domein Parkeren Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Media

10 Overzicht van de baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (WMO) Maatwerkdienstverlening Maatwerkdienstverlening Geëscaleerde zorg Geëscaleerde zorg Volksgezondheid Totaal programma Algemene dekkingsmiddelen OZB woningen OZB niet-woningen Belastingen overig Economische promotie Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Treasury, dividenden Treasury, geldleningen Totaal Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Overige baten en lasten Totaal Onvoorzien Overhead Overhead Totaal Overhead

11 Overzicht van de baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving Vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting (Vpb) Totaal Vennootschapsbelasting Resultaatbestemming Mutaties reserves Totaal Resultaatbestemming Totaal programmabegroting

12 Bijlage 3: Begroting op kostencategorie Overzicht van de baten en lasten (x 1.000) Categorie BBV Omschrijving rekening rekening rekening 11 Salarissen en sociale lasten Belastingen Belastingen op producenten Belastingen op huishoudens Grond Duurzame goederen Pachten Sociale uitkeringen in natura Eigen bijdragen en verhaal sociale uitkeringen in natura Ingeleend personeel Uitgeleend personeel Huren Leges en andere rechten Overige goederen en diensten Sociale uitkeringen in geld Verhaal sociale uitkeringen in geld Subsidies Inkomensoverdrachten - Rijk Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen Inkomensoverdrachten - provincies Inkomensoverdrachten - overige overheden Inkomensoverdrachten - overige instellingen en personen Kapitaaloverdrachten - gemeenten Kapitaaloverdrachten - gemeenschappelijke regelingen Kapitaaloverdrachten - provincies Kapitaaloverdrachten - overige instellingen en personen

13 Overzicht van de baten en lasten (x 1.000) Categorie BBV Omschrijving rekening rekening rekening 51 Rente Dividenden en winsten Financiële transacties Mutatie reserves Mutatie voorzieningen Afschrijvingen Toegerekende reële en bespaarde rente , Overige verrekeningen Overboekingen mbt balans Totaal

14 Overzicht van de baten en lasten (x 1.000) Categorie BBV Omschrijving 11 Salarissen en sociale lasten Belastingen Belastingen op producenten Belastingen op huishoudens Grond Duurzame goederen Pachten Sociale uitkeringen in natura Eigen bijdragen en verhaal sociale uitkeringen in natura Ingeleend personeel Uitgeleend personeel Huren Leges en andere rechten Overige goederen en diensten Sociale uitkeringen in geld Verhaal sociale uitkeringen in geld Subsidies Inkomensoverdrachten - Rijk Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen Inkomensoverdrachten - provincies Inkomensoverdrachten - overige overheden Inkomensoverdrachten - overige instellingen en personen Kapitaaloverdrachten - gemeenten Kapitaaloverdrachten - gemeenschappelijke regelingen Kapitaaloverdrachten - provincies Kapitaaloverdrachten - overige instellingen en personen

15 Overzicht van de baten en lasten (x 1.000) Categorie BBV Omschrijving 51 Rente Dividenden en winsten Financiële transacties Mutatie reserves Mutatie voorzieningen Afschrijvingen Toegerekende reële en bespaarde rente Overige verrekeningen Overboekingen mbt balans Totaal

16 Bijlage 4: Incidentele baten en lasten Voor het inzicht in de financiële positie op korte en langere termijn is in het Besluit Begroting en Verantwoording, artikel 19 sub c, opgenomen dat een overzicht van de incidentele baten en lasten per programma wordt gegeven. Structurele baten en lasten zijn die baten en lasten die in beginsel jaarlijks in de begroting, meerjarenraming en jaarrekening zijn opgenomen. Indien de structurele lasten worden gedekt door de structurele baten is er sprake van materieel begrotingsevenwicht. Voor het begrip incidenteel kan gedacht worden aan baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen. Het is daarbij van belang dat het gaat om eenmalige zaken. Een begroting of jaarrekening zal ieder jaar bedragen van dergelijke eenmalige zaken bevatten. Bijvoorbeeld de boekwinst bij de verkoop van een deelneming. Verduidelijking: 1. Indien bestaand structureel beleid, niet zijnde een tijdelijke geldstroom, binnen de termijn van drie jaar een wijziging ondergaat dan worden de daarmee samenhangende lasten of baten in het begrotingsjaar niet als incidenteel aangemerkt. Voorbeeld: in het kader van bezuinigingen besluit de gemeente in geen, of minder subsidies meer te verstrekken. De bestaande lasten tot en met zijn nog steeds structureel. 2. Toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves worden als incidenteel beschouwd, tenzij het gaat om reguliere onttrekkingen aan financieringsreserves c.q. dekkingsreserves (afschrijvingsreserves t.b.v. dekking kapitaallasten) of om onttrekkingen uit een daartoe toereikende (bestemmings)reserve gedurende een periode van minimaal 3 jaar met als doel het dekken van structurele lasten. Mutaties in egalisatiereserves worden beschouwd als structureel. 3. De rente over de algemene reserve komt ten gunst van de exploitatie. De gewenste bufferruimte (ondergrens) wordt beschouwd als structureel. Het rentedeel over de 'vrije ruimte' boven het minimum is gekwantificeerd als incidenteel. 4. Meerjarige tijdelijke geldstromen waarvan de eindigheid vastligt vanwege een raadsbesluit en/of een toekenningsbesluit kunnen worden beschouwd als incidentele baten en lasten, ook als de periode van de geldstromen langer dan 3 jaar is. De meerjarige onttrekking aan de bestemmingsreserve reserve integraal uitvoeringsplan asbestsanering ten behoeve van de dekking van kosten inzake asbest zijn incidenteel. De daartegenover staande uitgaven zijn ook incidenteel gekwantificeerd. 6. Na afloop van een begrotingsjaar zullen bij het opmaken van de jaarrekening altijd wel enige (relevante) verschillen tussen de werkelijkheid en de begroting blijken. Budgetverschillen op activiteiten inzake structureel bestaand beleid worden in het jaar als structureel beschouwd. 7. Afkortingen: A.R. = Algemene reserve, R.B.V.= Reserve bovenwijkse voorzieningen, R.M.P. = Reserve majeure projecten, BO = Budgetoverheveling. 16

17 Overzicht van de incidentele baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving Incidentele resultaatbestemming Interim secretaris tlv reserve frictiekosten personeel Deelname Twentebedrijf (jaarschijf ) tlv A.R Landgoed Hof van Twente (BO -) tlv AR Frictiekosten Openbare Werken tlv A.R Ontwikkeling organisatie, deel tlv A.R Uitvoeringsagenda ICT en tlv A.R Versnellen digitalisering in organisatie 300 Subtotaal programma Uitbreiding formatie toezichthouders/boa, tlv AR 35 Subtotaal programma Plattelandsontwikkeling (incl BO) tlv R.M.P Projecten Meerjarenuitvoeringsprogramma 142 Duurzaamheid (MUD) tlv R.M.P. (BO) 3.1 Aanleg glasvezel bedr.terrein buitengebied (BO) tlv 75 R.B.V. 3.3 Actieplan retail tlv reserve Economisch Sociaal 300 Participatiefonds 8.1 Revitalisering bedrijventerreinen (BO) tlv A.R Herstructureringsproject 't Gijmink Actieplan duurzaamheid tlv reserve Economisch 500 Sociaal Participatiefonds 8.3 Budget doelgroepenbeleid Peperkampweg Delden (BO) tlv A.R. 72 Subtotaal programma Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) + variant tlv A.R. 2.1 Afschrijving investeringen maatschappelijk nut tlv R.M.P. 2.1 Vorming afschrijvingsreserve verkeersvisie (incl BO) tlv R.M.P. en R.B.V

18 Overzicht van de incidentele baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving 2.1 Actualisering gemeentelijk mobiliteitsplan tlv reserve 110 onderhoud wegen 2.1 Herinrichting openbare ruimte tlv R.B.V Vorming Bestemmingsreserve uren wegen tlv A.R., stelselwijziging uren kapitaaldienst en nieuwe BBV Aanvullend krediet Mooi Markelo (Coberco-terrein), afschrijvingsreserve tlv R.M.P. 2.1 Storting provinciale bijdrage Mooi Markelo (Cobercoterrein) 250 in R.M.P. 2.1 Budget verkeersoverlast Markelo tlv R.M.P Actieplan vrijetijdseconomie tlv reserve Economisch 300 Sociaal Participatiefonds 7.4 Vorming reserve integraal uitvoeringsplan asbestsanering tlv R.M.P en A.R Asbestsanering tlv reserve integraal uitvoeringsplan asbestsanering 7.4 Koppelpilot asbestdaken/bodem Gijmink B tlv reserve bodemsanering 300 Subtotaal programma Verkoop perceel Constantijnschool Anjerstraat in 195 Goor, tgv A.R. 4.3 Scholenbouw obv scholenvisie / MFV Markelo tlv R.M.P. 4.3 Integraal Kind Centrum tlv A.R Bestemmingsreserve buurtsportcoaches Eenmalige bijdrage tennispark Hengevelde (BO) tlv 5 A.R. 5.2 Reserve kunstgrasvelden tlv A.R Vorming afschrijvingsreserve kunstgras Hector, deels tlv R.M.P. 5.3 Frictiebudget welzijnsubsidies (incl BO) tlv A.R Ombuigingsfonds accommodatiebeleid tlv AR (BO) Investeringssubidies (BO ) tlv A.R Investeringssubidies (BO 2013-) tlv A.R

19 Overzicht van de incidentele baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving 6.1 Terugstorting vorming reserve frictiekosten transities tgv R.M.P Toetsing rechtmatigheid/doelmatigheid sociaal domein 6.1 Diverse invoeringskosten transities tlv reserve transitiekosten 6.5 Arbeidsparticipatie, tlv reserve Transitiekosten Actieplan arbeidsparticipatie tlv reserve Economisch Sociaal Participatiefonds 400 Subtotaal programma Vrijval reserve lening Enexis, tgv R.M.P Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Bestemming rekeningresultaat t/m begroting tgv A.R begroting tgv A.R Storting in Economisch Stimulerings- en Participatiefonds (ESP) tlv A.R Storting in R.M.P. tlv A.R Opheffing R.B.V. tgv A.R Subtotaal resultaatbestemming Totaal incidentele resultaatbestemming

20 Overzicht van de incidentele baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving Overige incidentele baten en lasten 0.1 Interim secretaris tlv reserve frictiekosten personeel Rekeningresultaat Regio Twente Deelname Twentebedrijf Referendum Oekraïne Implementatie vernieuwde GBA Landgoed Hof van Twente: (BO -) tlv AR Buurtschapsavonden Schadevergoeding inzake renovatie pand "de Kroon" 32 Delden 0.4 "Samen verder", Gildebor Risico-Inventarisatie en -Analyse personeel Preventief Medisch Onderzoek en Medewerkers Tevredenheids Onderzoek 0.4 Invoering HR Informatieveiligheid (tijdelijke formatie-uitbreiding) Bedrijfsvoering,Financiën (tijdelijke uitbreiding) Bedrijfsvoering, Belasting (tijdelijke uitbreiding) Bedrijfsvoering, I&A (tijdelijke uitbreiding) Bedrijfsvoering, ondersteuning (tijdelijke uitbreiding) Publiekscentrum, financiele adminstratie (tijdelijke uitbreiding) 0.4 Publiekscentrum, financiele adminstratie (tijdelijke uitbreiding) 0.4 Uitvoeringsagenda ICT en tlv A.R Versnellen digitalisering in organisatie Invoering individueel keuzebudget Onderuitputting kapitaallasten (t/m ) 77 Subtotaal programma

21 Overzicht van de incidentele baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving 1.1 Rekeningresultaat Veiligheidsregio APV (tijdelijke formatieuitbreiding) Subtotaal programma Aanleg glasvezel bedr.terrein buitengebied (BO) tlv 75 R.B.V. 3.1 Projecten Meerjarenuitvoeringsprogramma 142 Duurzaamheid (MUD) tlv MJP (BO) 3.3 Actieplan retail tlv reserve Economisch Sociaal 300 Participatiefonds 8.1 Revitalisering bedrijventerreinen (BO) tlv A.R Kan-pagne Invoering omgevingswet Herstructureringsproject 't Gijmink Actieplan duurzaamheid tlv reserve Economisch 500 Sociaal Participatiefonds 8.3 Budget doelgroepenbeleid Peperkampweg Delden (BO) tlv A.R. 72 Subtotaal programma Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) + 30 variant tlv A.R. 2.1 Afschrijving investeringen maatschappelijk nut tlv R.M.P. 2.1 Actualisering gemeentelijk mobiliteitsplan tlv reserve 110 onderhoud wegen 2.1 Herinrichting openbare ruimte tlv R.B.V Innovatie verkeersmaatregelen Aanleg Markstraatbrug Delden Provinciale subsidie aanleg Markstraatbrug Delden Provinciale bijdrage Mooi Markelo (Coberco-terrein), tgv R.M.P Budget verkeersoverlast Markelo tlv R.M.P Verkeersmaatregelen, (tijdelijke formatie-uitbreiding)

22 Overzicht van de incidentele baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving 3.4 Actieplan vrijetijdseconomie tlv reserve Economisch 300 Sociaal Participatiefonds 7.4 Asbestsanering tlv reserve integraal uitvoeringsplan asbestsanering 7.4 Koppelpilot asbestdaken/bodem Gijmink B tlv reserve bodemsanering 300 Subtotaal programma Verkoop perceel Constantijnschool Anjerstraat in Goor, tgv A.R Onderzoek realisatie IKC Delden Integraal Kind Centrum, deel tlv A.R Integraal Kind Centrum Eenmalige bijdrage tennispark Hengevelde (BO) tlv A.R Vorming afschrijvingsreserve kunstgras Hector, opbrengst twee percelen Frictiebudget welzijnsubsidies (incl BO) tlv A.R Ombuigingsfonds accommodatiebeleid tlv AR (BO) Overname HET SSGH Notariskosten overdracht HET en tennisbanen Viering 15-jarig jubileum Hof van Twente Extra bijdrage de Reggehof; Reorganisatielasten Investeringssubidies (BO ) tlv A.R Investeringssubidies (BO -) tlv A.R Brede welzijnsinstelling Toesing rechtmatigheid/doelmatigheid sociaal Diverse invoeringskosten transities tlv reserve transitiekosten 6.5 Actieplan arbeidsparticipatie tlv reserve Economisch 400 Sociaal Participatiefonds 6.5 Arbeidsparticipatie, tlv reserve Transitiekosten Gezamenlijke acquisitie in Twente

23 Overzicht van de incidentele baten en lasten (x 1.000) Taakveld Omschrijving 6.71 Huishoudelijke Hulp toelage Subtotaal programma Dividend Vitens, Enexis, BNG Rente eigen financieringsmiddelen, deel boven bufferruimte Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Totaal overige incidentele baten en lasten Totaal incidentele baten en lasten incidentele baten en lasten

24 Bijlage 5: Reserves Omschrijving Struct. Incid. (S/I) aan het eind van het dienstjaar 2014 Rente ten gunste van de exploitatie Rentetoevoeging Toevoegingen Onttrekkingen aan het Rente ten eind van het gunste van de dienstjaar exploitatie Rentepercentage algemene reserve en bestemmingsreserves 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% Rentepercentage afschrijvingsreserves 3,42% 3,42% Rentetoevoeging Toevoegingen Onttrekkingen aan het eind van het dienstjaar Algemene Reserve Algemene Reserve I Reserve van Rekening I Grondexploitatie I Bestemmingsreserves Reserve Edon achtergestelde lening S Reserve Vitens achtergestelde lening S Reserve Lening Enexis I Reserve Bovenwijkse Voorzieningen I Reserve BTW Compensatiefonds S Egalisatiereserve Automatisering S Reserve Majeure Projecten I Reserve Vervanging kunstgrasvelden I Reserve Digitale Basiskaart (BGT) I Reserve Bodemsanering I Reserve Sociale Domein I Reserve Onderhoud wegen I Egalisatiereserve WMO / Individuele voorzieningen I Reserve Huisvesting basis- en voortgezet onderwijs S Reserve Transitiekosten S Reserve Transitiekosten (deel incidenteel) I w.v. incidenteel Reserve Schrijnende gevallen Bijzondere Bijstand I Reserve Onderhoud Openbare Verlichting I Reserve Buurtsportcoaches I Reserve Garantiestellingsprovisie lening Zenkeldam I Egalisatiereserve Frictiekosten reorganisatie I Reserve Duurzaamheid I Reserve Economisch Stimulerings- en Participatiefonds (ESP) I Reserve vervanging tractie S Reserve dekapitaliseren uren wegen S Reserve Integraal uitvoeringsplan asbestsanering I

25 Omschrijving Struct. Incid. (S/I) aan het eind van het dienstjaar 2014 Rente ten gunste van de exploitatie Rentetoevoeging Toevoegingen Onttrekkingen aan het Rente ten eind van het gunste van de dienstjaar exploitatie Rentepercentage algemene reserve en bestemmingsreserves 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% Rentepercentage afschrijvingsreserves 3,42% 3,42% Rentetoevoeging Toevoegingen Onttrekkingen aan het eind van het dienstjaar Reserves afschrijving activa Reserve afschrijving Nieuwbouw Gemeentehuis S Reserve afschrijving Parochiehuis Delden S Reserve afschrijving Jeugd-/Jongerencentrum Laarschool S Reserve afschrijving Bibliotheek Goor S Reserve afschrijving Zoutmuseum S Reserve afschrijving Nieuwbouw scholen S Reserve afschrijving MFV 't Gijmink S Reserve afschrijving De Pol Diepenheim S Reserve afschrijving kunstgrasvelden Rood-Zwart Delden S Reserve afschrijving Onderzoek zwembaden S Reserve afschrijving Verplaatsing/nieuwbouw sportzaal Diepenheim S Reserve afschrijving Kunstgrasvelden (raamkrediet) S Reserve afschrijving Beaufort Markelo S Reserve afschrijving Burg. Buyvoetsplein S Reserve afschrijving Nieuwbouw OLV School Bentelo S Reserve afschrijving Toekomst zwembaden Markelo-Goor S Reserve afschrijving KunstWerk Diepenheim S Reserve afschrijving De Pol Bentelo S Reserve afschrijving Herinrichting Boven Regge S Reserve afschrijving Stimulering ontwikkeling centrum Goor S Reserve afschrijving Renovatie sporthal Mossendam S Reserve afschrijving Revitalisering industrieterrein Haven Markelo S Reserve afschrijving Nieuwbouw Prins Constantijnschool S Reserve afschrijving Kunstgrasveld GMHC (Goor) S Reserve afschrijving Kunstgrasveld VV Twenthe (Goor) S Reserve afschrijving Kunstgrasveld De Mors (Delden) S Reserve afschrijving Kunstgrasveld Rupertserve (Hengevelde) S Reserve afschrijving Renovatie brandweerkazerne Goor S Reserve afschrijving Renovatie zwembad De Mors Delden S Reserve afschrijving Voorbereiding ontwikkelingsfase zwembaden S Reserve afschrijving Nieuwbouw OBS t Gijmink S Reserve afschrijving Buurthuis 't Gijmink 2012 S Reserve afschrijving Scholenbouw obv scholenvisie S Reserve afschrijving Digitale infoborden/evenementenportaalborden S Reserve afschrijving Heeckerenschool (2e tranche) S Reserve afschrijving Kunstgrasveld Sc Markelo S Reserve afschrijving Uitvoeringsplan Coberco S Reserve afschrijving kunstgrasveld Sv Hector (Goor) S Reserve afschrijving verkeersvisie S Totaal reserves

26 Omschrijving Struct. Incid. (S/I) aan het eind van het dienstjaar Rente ten gunste van de exploitatie Rentetoevoeging Toevoegingen Onttrekkingen aan het Rente ten eind van het gunste van de dienstjaar exploitatie Rentepercentage algemene reserve en bestemmingsreserves 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% Rentepercentage afschrijvingsreserves 3,01% 3,01% Rentetoevoeging Toevoegingen Onttrekkingen aan het eind van het dienstjaar Algemene Reserve Algemene Reserve I Reserve van Rekening I Grondexploitatie I Bestemmingsreserves Reserve Edon achtergestelde lening S Reserve Vitens achtergestelde lening S Reserve Lening Enexis I Reserve Bovenwijkse Voorzieningen I Reserve BTW Compensatiefonds S Egalisatiereserve Automatisering S Reserve Majeure Projecten I Reserve Vervanging kunstgrasvelden I Reserve Digitale Basiskaart (BGT) I Reserve Bodemsanering I Reserve Sociale Domein I Reserve Onderhoud wegen I Egalisatiereserve WMO / Individuele voorzieningen I Reserve Huisvesting basis- en voortgezet onderwijs S Reserve Transitiekosten S Reserve Transitiekosten (deel incidenteel) I w.v. incidenteel Reserve Schrijnende gevallen Bijzondere Bijstand I Reserve Onderhoud Openbare Verlichting I Reserve Buurtsportcoaches I Reserve Garantiestellingsprovisie lening Zenkeldam I Egalisatiereserve Frictiekosten reorganisatie I Reserve Duurzaamheid I Reserve Economisch Stimulerings- en Participatiefonds (ESP) I Reserve vervanging tractie S Reserve dekapitaliseren uren wegen S Reserve Integraal uitvoeringsplan asbestsanering I

27 Omschrijving Struct. Incid. (S/I) aan het eind van het dienstjaar Rente ten gunste van de exploitatie Rentetoevoeging Toevoegingen Onttrekkingen aan het Rente ten eind van het gunste van de dienstjaar exploitatie Rentepercentage algemene reserve en bestemmingsreserves 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% Rentepercentage afschrijvingsreserves 3,01% 3,01% Rentetoevoeging Toevoegingen Onttrekkingen aan het eind van het dienstjaar Reserves afschrijving activa Reserve afschrijving Nieuwbouw Gemeentehuis S Reserve afschrijving Parochiehuis Delden S Reserve afschrijving Jeugd-/Jongerencentrum Laarschool S Reserve afschrijving Bibliotheek Goor S Reserve afschrijving Zoutmuseum S Reserve afschrijving Nieuwbouw scholen S Reserve afschrijving MFV 't Gijmink S Reserve afschrijving De Pol Diepenheim S Reserve afschrijving kunstgrasvelden Rood-Zwart Delden S Reserve afschrijving Onderzoek zwembaden S Reserve afschrijving Verplaatsing/nieuwbouw sportzaal Diepenheim S Reserve afschrijving Kunstgrasvelden (raamkrediet) S Reserve afschrijving Beaufort Markelo S Reserve afschrijving Burg. Buyvoetsplein S Reserve afschrijving Nieuwbouw OLV School Bentelo S Reserve afschrijving Toekomst zwembaden Markelo-Goor S Reserve afschrijving KunstWerk Diepenheim S Reserve afschrijving De Pol Bentelo S Reserve afschrijving Herinrichting Boven Regge S Reserve afschrijving Stimulering ontwikkeling centrum Goor S Reserve afschrijving Renovatie sporthal Mossendam S Reserve afschrijving Revitalisering industrieterrein Haven Markelo S Reserve afschrijving Nieuwbouw Prins Constantijnschool S Reserve afschrijving Kunstgrasveld GMHC (Goor) S Reserve afschrijving Kunstgrasveld VV Twenthe (Goor) S Reserve afschrijving Kunstgrasveld De Mors (Delden) S Reserve afschrijving Kunstgrasveld Rupertserve (Hengevelde) S Reserve afschrijving Renovatie brandweerkazerne Goor S Reserve afschrijving Renovatie zwembad De Mors Delden S Reserve afschrijving Voorbereiding ontwikkelingsfase zwembaden S Reserve afschrijving Nieuwbouw OBS t Gijmink S Reserve afschrijving Buurthuis 't Gijmink 2012 S Reserve afschrijving Scholenbouw obv scholenvisie S Reserve afschrijving Digitale infoborden/evenementenportaalborden S Reserve afschrijving Heeckerenschool (2e tranche) S Reserve afschrijving Kunstgrasveld Sc Markelo S Reserve afschrijving Uitvoeringsplan Coberco S Reserve afschrijving kunstgrasveld Sv Hector (Goor) S Reserve afschrijving verkeersvisie S Totaal reserves

28 Omschrijving Struct. Incid. (S/I) aan het eind van het dienstjaar Rente ten gunste van de exploitatie Rentetoevoeging Toevoegingen Onttrekkingen aan het Rente ten eind van het gunste van de dienstjaar exploitatie Rentepercentage algemene reserve en bestemmingsreserves 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% Rentepercentage afschrijvingsreserves 3,01% 3,01% Rentetoevoeging Toevoegingen Onttrekkingen aan het eind van het dienstjaar Algemene Reserve Algemene Reserve I Reserve van Rekening I Grondexploitatie I Bestemmingsreserves Reserve Edon achtergestelde lening S Reserve Vitens achtergestelde lening S Reserve Lening Enexis I Reserve Bovenwijkse Voorzieningen I Reserve BTW Compensatiefonds S Egalisatiereserve Automatisering S Reserve Majeure Projecten I Reserve Vervanging kunstgrasvelden I Reserve Digitale Basiskaart (BGT) I Reserve Bodemsanering I Reserve Sociale Domein I Reserve Onderhoud wegen I Egalisatiereserve WMO / Individuele voorzieningen I Reserve Huisvesting basis- en voortgezet onderwijs S Reserve Transitiekosten S Reserve Transitiekosten (deel incidenteel) I Reserve Schrijnende gevallen Bijzondere Bijstand I Reserve Onderhoud Openbare Verlichting I Reserve Buurtsportcoaches I Reserve Garantiestellingsprovisie lening Zenkeldam I Egalisatiereserve Frictiekosten reorganisatie I Reserve Duurzaamheid I Reserve Economisch Stimulerings- en Participatiefonds (ESP) I Reserve vervanging tractie S Reserve dekapitaliseren uren wegen S Reserve Integraal uitvoeringsplan asbestsanering I

29 Omschrijving Struct. Incid. (S/I) aan het eind van het dienstjaar Rente ten gunste van de exploitatie Rentetoevoeging Toevoegingen Onttrekkingen aan het Rente ten eind van het gunste van de dienstjaar exploitatie Rentepercentage algemene reserve en bestemmingsreserves 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% Rentepercentage afschrijvingsreserves 3,01% 3,01% Rentetoevoeging Toevoegingen Onttrekkingen aan het eind van het dienstjaar Reserves afschrijving activa Reserve afschrijving Nieuwbouw Gemeentehuis S Reserve afschrijving Parochiehuis Delden S Reserve afschrijving Jeugd-/Jongerencentrum Laarschool S Reserve afschrijving Bibliotheek Goor S Reserve afschrijving Zoutmuseum S Reserve afschrijving Nieuwbouw scholen S Reserve afschrijving MFV 't Gijmink S Reserve afschrijving De Pol Diepenheim S Reserve afschrijving kunstgrasvelden Rood-Zwart Delden S Reserve afschrijving Onderzoek zwembaden S Reserve afschrijving Verplaatsing/nieuwbouw sportzaal Diepenheim S Reserve afschrijving Kunstgrasvelden (raamkrediet) S Reserve afschrijving Beaufort Markelo S Reserve afschrijving Burg. Buyvoetsplein S Reserve afschrijving Nieuwbouw OLV School Bentelo S Reserve afschrijving Toekomst zwembaden Markelo-Goor S Reserve afschrijving KunstWerk Diepenheim S Reserve afschrijving De Pol Bentelo S Reserve afschrijving Herinrichting Boven Regge S Reserve afschrijving Stimulering ontwikkeling centrum Goor S Reserve afschrijving Renovatie sporthal Mossendam S Reserve afschrijving Revitalisering industrieterrein Haven Markelo S Reserve afschrijving Nieuwbouw Prins Constantijnschool S Reserve afschrijving Kunstgrasveld GMHC (Goor) S Reserve afschrijving Kunstgrasveld VV Twenthe (Goor) S Reserve afschrijving Kunstgrasveld De Mors (Delden) S Reserve afschrijving Kunstgrasveld Rupertserve (Hengevelde) S Reserve afschrijving Renovatie brandweerkazerne Goor S Reserve afschrijving Renovatie zwembad De Mors Delden S Reserve afschrijving Voorbereiding ontwikkelingsfase zwembaden S Reserve afschrijving Nieuwbouw OBS t Gijmink S Reserve afschrijving Buurthuis 't Gijmink 2012 S Reserve afschrijving Scholenbouw obv scholenvisie S Reserve afschrijving Digitale infoborden/evenementenportaalborden S Reserve afschrijving Heeckerenschool (2e tranche) S Reserve afschrijving Kunstgrasveld Sc Markelo S Reserve afschrijving Uitvoeringsplan Coberco S Reserve afschrijving kunstgrasveld Sv Hector (Goor) S Reserve afschrijving verkeersvisie S Totaal reserves