Fietsgroep Stappenbelt Zwolle Financieel jaarverslag 5 december 2015 Versie 1.1
Financieel jaarverslag 1 Inleiding Voor u ligt het financieel jaarverslag van de Fietsgroep Stappenbelt Zwolle betreffende het verenigingsjaar 2014-2015. Dit jaarverslag loopt synchroon aan het verenigingsjaar welke is aangevangen op 01 oktober 2014 en eindigde op 30 september 2015, conform de statuten van de vereniging. De bedragen in de tabellen in dit financieel jaarverslag zijn afgerond en in Euro s. 1 Fietsgroep Stappenbelt Zwolle v1.1
2 Inhoudsopgave 1 Inleiding... 1 2 Inhoudsopgave... 2 3 Jaarrekening 2014-2015... 3 3.1 Balans... 3 3.1.1 Eindejaar balans per 30-09-2014... 3 3.1.2 Eindejaar balans per 30-09-2015... 4 3.2 Winst & Verlies rekening... 5 3.2.1 Specificatie Gezamenlijke activiteiten... 6 3.2.2 Specificatie MTB activiteiten... 6 3.2.3 Specificatie Race activiteiten... 6 2 Fietsgroep Stappenbelt Zwolle v1.1
3 Jaarrekening 2014-2015 De jaarrekening bestaat uit de volgende onderdelen: Balans per 30-09-2014 Balans per 30-09-2015 Winst & Verlies rekening 3.1 Balans 3.1.1 Eindejaar balans per 30-09-2014 Code Omschrijving Activa Passiva 0100 Fietsdragers 1.475 0101 Afschrijving Fietsdragers 224 0900 Algemene reserve 9.083 0901 Voorziening Lustrum 500 1000 Kas 118 1010 Rekening Courant 5.071 1020 Spaarrekening 5.263 1300 Debiteuren 1.502 1500 Vorderingen (kortlopend) 20 1700 Crediteuren 255 1850 Res. LOTTO opbrengst 3.000 2115 Overloop 387 Tabel 1: Eindejaarbalans per 30-09-2014 13.449 13.449 3 Fietsgroep Stappenbelt Zwolle v1.1
3.1.2 Eindejaar balans per 30-09-2015 Code Omschrijving Activa Passiva 0100 Fietsdragers 1.475 0101 Afschrijving Fietsdragers 737 0900 Algemene reserve 12.109 0901 Voorziening Lustrum 1000 1000 Kas 86 1010 Rekening Courant 1.469 1020 Spaarrekening 8.805 1300 Debiteuren 3.115 1301 Voorziening dubieuze 340 debiteuren 1500 Vorderingen (kortlopend) 112 1700 Crediteuren 0 1850 Res. LOTTO opbrengst 2.500 2115 Overloop 1.625 Tabel 2: Eindejaarbalans per 30-09-2015 16.686 16.686 De belangrijkste posten op de balans per 30 september 2015 zijn de volgende: (1300)Debiteuren bestaat voornamelijk uit facturen contributie. Deze loopt per heden af tot ongeveer 500,-. (1301) Voorziening dubieuze debiteuren opgenomen in verband met een aantal onzekere vorderingen. (1500)Vorderingen (kortlopend) betreft een dubbele betaling aan Yourhosting. Aan terugbetaling wordt gewerkt. (1850)Reservering LOTTO opbrengsten blijft vooralsnog staan. In (2115)Overloop zijn een voorziening voor de vrijwilligers tijdens de ALV opgenomen en een post nog te factureren contributie van 2.075,-. 4 Fietsgroep Stappenbelt Zwolle v1.1
3.2 Winst & Verlies rekening Algemeen 4103 Kosten Hosting Website 118 120 4201 Afschrijving fietsendragers 513 150 4500 Bankkosten 198 180 4501 Rente spaarrekening 42 100 4601 Reanimatiecursus 0 120 4602 Opleidingen Race 0 100 4640 ALV 141 170 4650 Vrijwilligers attentie ALV 330 450 4700 Kantoorbenodigdheden 0 100 4701 Portokosten 32 30 4810 Administratiekosten 261 220 4811 Aansprakelijkheidsverz. NTFU 91 100 4998 Dubieuze debiteuren 340 4999 Onvoorziene uitgaven 59 200 7000 Afdracht NTFU 13.011 11.000 8000 Contributie 20.307 17.000 9951 Betalingsverschillen 2 Algemeen 15.095 20.349 12.940 17.100 Gezamenlijke Activiteiten 641 1000 MTB activiteiten 73 1200 Race Activiteiten 1.514 1.675 Reizen 0 250 Saldo Winst 3.026 35 20.349 20.349 17.100 17.100 Tabel 3: Winst & Verlies rekening 2014-2015 samengevat t.o.v. Begroting 2014-2015 (4201)Afschrijving fietsdragers valt hoger uit doordat de afschrijving is bijgesteld van 10 jaar naar 5 jaar. Hiervoor is een correctie op genomen. Daarmee loopt de boekwaarde beter in de pas met een eventuele verkoopwaarde. (4998)Dubieuze debiteuren, dit betreft een voorziening voor waarschijnlijk oninbare debiteuren. Deze kosten willen we graag zoveel mogelijk in het betreffende boekjaar laten vallen. (7000)Afdracht NTFU en (8000)Contributie vallen beide hoger uit door groei ledental. 5 Fietsgroep Stappenbelt Zwolle v1.1
3.2.1 Specificatie Gezamenlijke activiteiten Gezamelijke Activiteiten 7600 Kosten Lustrum 500 500 7601 Kosten Snertrit 0 100 7602 Kosten Lezing 141 400 Totaal Gezamelijke Activiteiten 641-1.000 - Tabel 4: Winst & Verlies rekening 2014-2015 gezamenlijke activiteiten t.o.v. Begroting 2014-2015 3.2.2 Specificatie MTB activiteiten MTB activiteiten 7302 Kosten MTB Winteropening 0 160 7305 Kosten Terugvaart 230 120 7311 Kosten Clinics 73 480 7313 Kosten Krachtmeting 55 240 7314 Kosten Thematocht (24 uurs) 153 200 7399 Kosten MTB Onvoorzien 22 Totaal MTB activiteiten 303 230 1.200 0 Tabel 5: Winst & Verlies rekening 2014-2015 MTB activiteiten t.o.v. Begroting 2014-2015 3.2.3 Specificatie Race activiteiten Race Activiteiten 7101 Kosten Openingsrit 225 200 7102 Kosten Afsluitingsrit 148 200 7103 Kosten Voorjaarsklassieker 96 100 7104 Kosten Bustocht Duitsland 153 300 7106 Kosten Monstertocht 0 75 7109 Kosten Ladies Only 104 100 7110 Kosten Extra Damesactiviteit 31 50 7112 Kosten Koningsrit 104 100 7113 Kosten Clinics 653 450 7199 Kosten race onvoorzien 100 Totaal Race Activiteiten 1.514 0 1.675 0 Tabel 5: Winst & Verlies rekening 2014-2015 Race activiteiten t.o.v. Begroting 2014-2015 Een aantal activiteiten vielen wat betreft de kosten wat tegen door een hoge opkomst. 6 Fietsgroep Stappenbelt Zwolle v1.1