HoogeveenLuigjes ccn.tnts Jaarrapport 2014 van Stichting Matchpolnt Betrokken Ondernemen te Amersfoort
2 Algemeen 3 1 Opdracht 3 A ACCOUNTANTSRAPPORT INHOUDSOPGAVE PAGINA 2 Controleverklaning van de onafhankelijke accountant 20 1 Overige gegevens 19 C OVERIGE GEGEVENS 6 Ondertekening dooi bestuur en directie 18 3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Ii 5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2014 15 4 Toelichting op de balans per 31 december 2014 12 2 Staat van baten en lasten over 2014 10 1 Balans per 3 1 december 2014 8 B JAARREKENING 4 Jaarverslag directie 6 3 Resultaatvergelijking 5 HoogeveenLuigjes
Leusden. 30-03-2015 381 8 LE Amersfoort Stationsplein 14 Ter attentie van het bestuur en de directie Stichting Matchpoi nt Betrokken Ondernemen opdrachtbevestiging ter hand gesteld en/of worden desgevraagd op eerste verzoek toegezonden Op alle opdrachten zijn onze algemene voorwaarden van toepassing; deze voorwaarden zijn bij onze info@hlg.ni 1 www.hlg.ni KvK Amersfoort nr. 08024298 Van t Hoffstraat 28e Postbus 4 3860 AA Nijkerk T (033) 247 31 60 Burgemeester de Beaufortweg 18a Postbus 344 3830 AJ Leusden T (033) 434 72 00 S RA - HL en BV. bevorderlijk kan zijn. alles in de ruimste zin van het woord. a. de functie van inteumediair te vervullen tussen hedrij fsleven. non profit organisaties en lokale h. het stimuleren van samenwerking tussen genoemde partijen en het geven van vorm, inhoud c. het initiëren van projecten en maatschappelijke stages en het op creatieve wijze op elkaar d. het streven naar het verder uitbreiden van de netwerken hinnen de lokale samenleving waardoor e. het verrichten van al hetgeen met het doel rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe afstemmen van vraag en aanbod. waardoor elk project een match op maat is; en structuur aan deze samenwerking De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door: projecten welke het maatschappelijk betrokken ondernemen in de regio Amersfoort bevorderen. samenleving; begrippen als Betrokken Ondernemen en Maatschappelijke Stages als vanzelfsprekend zullen worden ervaren; Volgens artikel 2 van de statuten heeft de stichting ten doel: het stimuleren van ondernemingen en organisaties om projecten op te zetten dan wel te participeren in 2.1 Doel van de stichting 2 ALGEMEEN hiermede rapport uit inzake cle jaarrekening 2014. Ingevolge de ons verstrekte opdracht tot het controleren van de jaarrekening van de stichting brengen wij Geachte bestuur en directie. 1 OPDRACHT Betreft: Jaarrekening 2014 HoogeveenLuigjes
- mevrouw M. Lenselink (voorzitter) - de heer J.H.F. Osendarp (roulerende taak) - de heer Ei. Lomans (algemeen lid) - vacant (penningmeester) - de heer MJ.M van Leeuwen (secretaris) - de heerâ.g. Lengkeek (vice-voorzitter) Het bestuur van de stichting was ultimo 2014 als volgt samengesteld: Per balansdatum wordt de directie gevoerd door mevrouw C.J.S. Kampman. 2.2 Bestuur -4/21-32129574. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Gooi-, Eem- en Flevoland onder nummer 2.3 Inschrijving Kamer van Koophandel b.inti.pdvlsnn HoogeveenLuigjes
2014 2013 2014 Realisatie Realisatie Begroting De afname kan als volgt worden gespecificeerd: Het resultaat is in 2014 gedaald met 23.998 van negatief 8.366 in 2013 tot negatief 32.364 in 2014. 3 RESULTAATVERGELIJKING -5 /21 - Resultaat (32.364) (8.366) 8.638 Som der lasten 492.484 462.977 459.782 Overige kosten 27.510 36.164 33.800 Personeelskosten 462.296 422.872 420.982 Afschrijvingen 2.678 3.94 1 5.000 Som der baten 460.120 454.611 468.420 Proectkosten (25.795) (14.976) (29.460) Baten 485.915 469.587 497.880 IloogeveenLuigjes
gegaan. Een goede zaak om af en toe eens buiten de stadsgrenzen te kijken en kennis te delen! zoals het Wijkwaardenhuis waarmee Matchpoint. het NVA en de Stichting Konmak mee aan de slag zijn naar Rotterdam in het voorjaar leverde veel inspiratie op voor dc ontwikkeling van nieuwe initiatieven Dit jaar startte in relatieve rust. nog geen verhuizing of personele wisselingen in zicht. Een dagje op pad Organisatie JAARVERSLAG DIRECTIE eiastingadviseurs -6/21 - Diensten. Daarnaast werkt Matchpoint met een vaste vrijwilliger die de technische begeleiding van Bovendien heeft Matchpoint in 2014 een leer/ervaringsplaats gecreëerd voor een HBO-stagiair. opgeheven en daarmee een label van Matchpoint geworden. te betrekken hij het netwerk. Hiertoe is de voorloper. de zelfstandige entiteit Stichting Gastvrij. klusprojecten op zich neemt. Tot medio juni is op tijdelijke basis extra capaciteit ingehuurd om de horeca onze (externe) hack-office wordt vormgegeven door Tineke van der Wal van I)e KeY Secretariële georganiseerd waarbij de scholen in contact gebracht werden met een aantal maatschappelijke organisaties in de hoop en het vertrouwen dat de maatschappelijke stage door hen zelf vanaf 2015 zou vraag uit het maatschappelijk veld werd gekoppeld. worden door Saskia van I)ijk en Adith van Vuuren worden voortgezet. Bezooijen en Wilma Huijskes. Eind 2014 werd ter afscheid van de medewerkers een bijeenkomst geïnitieerd en begeleid. instellingen lopen werden in 2014 voor het laatst gecreëerd door Maaike de Bruijn, Hanneke van [)e diverse maatschappelijke stages die jongeren uit het voortgezet onderwijs hij vele Amersfoortse De betrokken ondernemen projecten. waarbij het aanbod van het bedrijfsleven in grote diversiteit aan de Het team de continuïteit van de organisatie en haar dienstverlening aan het netwerk te waarborgen. Gezien de uitdagingen die er lagen voor 2015 kon het bestuur samen met het team direct aan de slag om De overige hestuursleden zijn: Marc van Leeuwen. Jeroen Osendarp en Arie Lengkeek. Matchpoint ontving vele reacties op de vacaturestelling en kon daardoor nog voor het eind van het jaar Koos Koolstra trad af als voorzitter en Willemien Meershoek als lid. Het was ook het jaar van een tweetal hestuurswisselingen. Marlijn Lenselink als voorzitter en Paul Lomans als lid welkom heten. Bestuur niet minder energiek en ambitieus! de verbouwde vorm (Business Garden), maar eenmaal ingericht met behulp van onze nieuwe Founder nemen van een drietal medewerksters: Maaike. Wilma en Hanneke. begroting. Uiteraard had dit ook personele consequenties en hebben we in het najaar afscheid moeten Rohde en Grahl toch een hele vrolijke uitvalsbasis voor onze activiteiten, in afgeslankte vorm dus, maar Tijdens de zomer werd duidelijk dat de maatschappelijke stage per 1januari2015 definitief zou worden afgeschaft door het Kabinet. Dit betekende voor Matchpoint het wegvallen van de helft van haar Gedrieën zijn we in november terug verhuisd naar het Stationsplein 14; een vertrouwde stek. Nog niet in IloogeveenLuigjes
Maatschappelijke stages Betrokken Ondernemen project Track the Talent. Voor 121 leerlingen is een beroepsstage gerealiseerd en 194 leerlingen hebben meegedaan aan het horecabedrijven en 3 Maatschappelijk Ondernemers (zzp ers) zijn in 2014 toegetreden tot het netwerk. maatschappelijke relevantie gerealiseerd. Hierbij zijn 956 medewerkers-vrij willigers actief geweest. Door inzet van mensen. middelen, kennis en kunde hebben zij in 2014 gezamenlijk 143 matches met het netwerk van Betrokken Ondernemers in Amersfoort. 8 Founders. 2 Sociaal Aandeelhouders. 6 In 2014 wat-en 89 bedrijven als Founder. Sociaal Aandeelhouder of Maatschappelijk Ondernemer lid van -7/21-1)irecteur Matchpoint C arin Kampman waarin het vanzelfsprekend is dat men naar elkaar omziet. het onderwijs zoals u van ons gewend bent. I)eze ontmoetingen zijn de opmaat voor een samenleving Uiteraard blijven wij ook de ontmoetingen organiseren tussen het bedrijfsleven, maatschappelijk veld en vraagstukken snijdt het mes aan twee kanten. waarin ze, naast hun eigen ontwikkeling, ook werken aan het oplossen van complexe maatschappelijke betrokkenheid maken. Door Young professionals in een multidiciplinair team een leergang aan e bieden Met liet opzetten van ChangeLab wil Matchpoint in 2015 een verdiepingssiag in maatschappelijke leefbaarheid van de stad en de participatie van al haai- inwoners. Doen gaf Matchpoint positief tegenwicht aan liet abrupte einde van de maatschappelijke stage. Met een nieuwe huisstijl. binnenkort nieuwe website en de introductie van het Netwerk Zinvol Zaken Met een dikke portefeuille vol met vraag en aanbod was de MatchBeurs die gepland stond voor 12 februari iets om al naar uit te zien; Matchpoint is trots op de betrokkenheid van het netwerk hij de Vooruitblik 2015 ruim 40 maatschappelijke organisaties. Eén nieuw concept is ontwikkeld: Droomhoom XL. Daarnaast hebben 357 leerlingen zich ingezet voor de stad via een maatschappelijk project op maat. Bij 362 p1 aasten zijn afgenomen. In 2014 hebben we 900 stageplaatsen aangeboden op onze digitale vacaturebank (www.keigoeiestage.nl): IloogeveenLuigjes
VASTE ACTIVA 31 december 2014 3 1 december 2013 ACTIVA 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014-8 /21-121.419 164.283 Liquide middelen 83.98() 137.983 Handel sdebiteuren 20.103 11.936 31.273 17.456 Overige vorderingen en overiopende activa 10.102 5.520 Belastingen en premies sociale verzekeringen 1.068 0 Vorderingen VLOTTENDE ACTIVA Inventaris 6.166 8.844 Materiële vaste activa HoogeveenLuigjes
STICHTINGS VERMOGEN 31 december2014 31 december2013 PAS SIVA -9/21-121.419 164.283 61.668 72.168 Belastingen en premies sociale verzekeringen 44.353 38.779 handelskredieten 4.504 7.766 Schulden aan leveranciers en Overige schulden 3.228 0 Overige schulden en overlopende passiva 9.583 25.623 KORTLOPENDE SCHULDEN Stichtingskapitaal 59.751 92.115
2014 Begroting 2014 2013 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 - - 10/21 Resultaat (32.364) 8.638 (8.366) resultaatbestemming 0 8.638 0 Kantoorkosten 14.755 16.000 11.997 Som der lasten 492.484 459.782 462.977 Na Mutaties reserve 32.364 0 8.366 Personeelskosten 462.296 420.982 422.872 Afschrijvingen 2.678 5.000 3.941 Huisvestingskosten 11.255 10.000 8.858 Organisatiekosten 1.500 7.800 15.309 Som der baten 460.120 468.420 454.611 Projecten (25.795) (29.460) (14.976) Baten 485.915 497.880 469.587 IloogeveenLuigjes
Vorderingen levensduur en worden lineair berekend. de geaccurnuleerde afschrijvingen. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de verwachte economische De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van Materiële vaste activa 3 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING - 11/21 - uitgegeven en ontvangen gelden. De rentehaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rentehaten en -lasten van Financieel resultaat verkoop van materiële vaste acliva zijn begrepen onder de afschrijvingen op materiële vaste activa. De afschrijvingen op de materiële vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij Afschrijvingen in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienhaar zijn. waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van Bedrjtkosten van kortingen en omzetbelasting. De overige baten betreffen de opbrengst van de in het verslagjaar aan derden geleverde diensten na aftrek heeft plaatsgevonden. gemeente Amersfoort. De subsidiegelden worden toegerekend aan de periode waarin de dienstverlening Onder subsidie-opbrengsten wordt verstaan de in het verslagjaar ontvangen subsidiegelden van de Baten hebben. tenzij anders is vermeld. Als resultaat is bepaald. het verschil tussen de baten en de lasten over het jaar waarop zij betrekking Algemeen Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige activa en passiva De hqlnde middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen voorziening getroffen. De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor eventuele onmhaarheid wordt een IloogeveenLuigjes
Inventaris Materiële vaste activa VASTE ACTIVA 4 TOELICHTING OPDE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 - - 12/21 Dehiteuren 20.103 11.936 Handelsdebiteuren 2014 2013 december december 31 31 VLOTTENDE ACTIVA Inventaris 20 Actief percentage Afschrij vi ngs Afschrij ving 6.166 Boekwaarde per 31 december 2014 Afschrijvingen (2.678) Mutaties Aanschaffingswaarde 32.201 Cumulatieve afschrijvi ng (26.035) 8.844 Aanschaffingswaarde 32.201 Boekwaarde per 1 januari 2014 Curnulatieve afschrijving (23.357) IloogeveenLuigjes
Overige vorderingen en overlopende activa december december Omzetbelasting 1.068 0 Belastingen en premies sociale verzekeringen 2014 2013 31 31 betastingadvi5eur5-13/21 - Stand per 3 1 december 59.751 92.115 Stand per 1 januari 92.1 1 5 100.48 1 Ontrekking projecten (19.501) (6.120) Resultaatbestemming (12.863) (2.246) Stichtingsvermogen 2014 2013 Stichtingsverinogen 59.751 92.115 STICHTINGS VERMOGEN 83.980 137.983 Rabobank spaarrekening 76.260 36.282 1 Rabobank rekening-courant 7.720 1.701 Liquide middelen 10.102 5.520 Nog te ontvangen creditnota 208 3.300 Waarborgsom 0 1.070 Retour te ontvangen bedragen 0 1.1 50 Ziekengeld 9.894 0 IloogeveenLuigjes
Crediteuren 4.504 7.766 Schulden aan leveranciers en handelskredieten 2014 2013 december december 31 31 KORTLOPENDE SCHULI)EN -14/21-9583 25.623 Diversen 105 0 Nog te betalen huur 440 0 Vooruitontvangen bedragen 0 10.744 Vakantiegeld 9.038 13.179 Accountantskosten 0 1.700 Overige schulden en overlopende passiva 3.228 0 Netto loon 3.228 0 Overige schulden 44.353 38.779 Pensioen 3.464 10.916 Loonheffing 40.889 19.763 Onlzethelasing 0 8.100 Belastingen en premies sociale verzekeringen..[ioogeveenluigjes
Subsidie betrokken ondernemen 52.156 52.156 52.156 Subsidie maatschappelijke stages 242.044 242,044 242.664 Baten 2014 2014 2013 Begroting 5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014-15 /21-347.474 305.070 Ontvangen ziekengelduitkeringen (9.894) (1 2.708) Bruto lonen 357.368 317.778 Lonen en salarissen Sociale lasten 52.734 48.807 Pensioenlasten 33.041 34.669 462.296 422.872 Overige personeelskosten 29.047 34.326 Lonen en salarissen 347.474 305.070 Personeelskosten 25.795 14.976 Project new business 19.501 6.120 PorjectkostenMas 1.383 2.169 Pro jecikosten innovatieve projecten 3.496 6.758 Doorbelaste projectkosten (5.081) (10.352) Projectkosten 6.496 10.281 Projecten 2014 2013 Overige opbrengsten 2.250 0 2.400 485.915 497.880 469.587 Opbrengsten sociaal aandeel houders 1 8.583 16.000 14.400 Opbrengsten project- en adviesuren 17.845 1 3.000 11.155 Opbrengsten founders 107.788 102.000 lol. Opbrengsten adviesuren MAS 4.755 7.880 7.429 Opbrengsten innovatieve projecten 40.494 64.800 38.245 138.[IoogeveenLuigjes
Pensioenlasten 52.734 48.807 VergoedingZVW 22.199 20.391 Sociale lasten Bedrijfsvereniging 30.535 28.416 2014 2013 - - 16/21 11.255 8.858 Schoonmaakkosten 73 766 Overige huisvestingskosten 1.478 1.362 Huur 9.704 6.730 Huisvestingskosten Inventaris 2.678 3.941 Materiële vaste activa MaterWle vaste activa 2.678 3.941 Afschrijvingen 2014 2013 Het gemiddeld aantal werknemers in 2014 uitgedrukt in FTEs bedroeg 6 (2013: 6). Personeelsleden 29.047 34.326 Inhuur personeel 11.920 12.330 Onhelaste vergoedingen 4.685 3.877 Opleidingskosten 1.975 3.180 Kosten ziekteverzui mverzekeri ng 4.980 8. 153 Overige personeelskosten Reiskosten 4.410 5.874 Overige personeelskosten 1.077 912 Pensioenlasten 33.041 34,669 IloogeveenLuigjes
Telefoon 4.824 4.005 Overige kantoorkosten 0 1.679 Kantoorhehoeften 91 563 Contributies en abonnementen 350 522 Porti 242 258 Automatiseringskosten 2.742 1.942 Kantoorkosten 2014 2013 Drukwerk 6.506 3.028-17121- (32.364) (8.366) Ontrekking; pro)ectkosten new business (19.501) (.) Resultaat boekjaar (12.863) (8.366) Mutaties reserves 1.500 15.309 Rente en hankkosten (1.702) (2.307) Overige algemene kosten (5.829).750 1 Verzekeringen 1.544 1.446 Accountantskosten 5.637 8.765 Juridische kosten 1.850 0 Oninhare ciebiteur 0 5.655 Organisatiekosten 14.755 11.997 floogeveenluigjes
naam handtekening Aldus opgemaakt te Amersfooii. d.d. 30-03-2015 6 ONDERTEKENING DOOR BESTUUR EN DIRECTIE de heer M. Lenselink mevrouw C.J.S. Kampman HoogeveenLuigjes -18/21 -
Vooruitlopend op de goedkeuring van het bestuur is het resultaat als volgt verwerkt: 1.1 Voorstel Resultaatbestemming ACCOUNTANTSVERKLARING 1 OVERIGE GEGEVENS - 19/21 (32.364) Resultaat in mindering op het stichtingsvermogen (12.863) Ontrekking stichtingsvermogen project new business (19.501) floogeveenluigjes
Ondernemen te Amersfoort gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening over 2014 van Stichting Matchpoint Betrokken Verklaring betre/fende de jaarrekening CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT opdrachibevestiging Ier hand gesteld en/of worden desgevraagd op eerste verzoek toegezonden. Op alle opdrachten zijn onze algemene voorwaarden van toepassing: deze voorwaarden zijn bij onze audit@hlg.nl www.hlg.nl K ik Amersfoort rsr. 31038934 AFM nr. 13000464 Van t Hoffstraat 28e Postbus 4 3860 AA Nijkerk 1 T (033) 247 31 60 S RA HL Audit B.V. jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. de door de accountant toegepaste oordeelsvorrning, met inbegrip van het inschatten van de risico s dat de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bevat. redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een controlestandaarden en het Controleprotocol gemeente Amersfoort. Dit vereist dat wij voldoen aan de Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. ran ntoordelijkheid van de accountant Het bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekeningen het naleven van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder winststreven. zonder afwijking van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. opstellen van het jaarverslag, die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in verantwoorde baten en lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het dienen te zijn met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur audit
kader van de financiële rechtmatigheid voor de naleving van die relevante wet- en regelgeving, gericht op inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. en van de redelijkheid van de door het bestuur van de entiteit gemaakte schattingen, alsmede een gebruikte grondslagen voor financiële verslaggevingen en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria de interne beheersing van de entiteit. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico relevant is voor het opstellen van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede in het Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die drs. H. Geerts RA HL Audit BV Leusden, 31 maart 2015 regelgeving opgenomen bepalingen. Dit houdt in dat de bedragen in overeenstemming zijn met de begroting en met de in de relevante wet- en balansmutaties over 2014 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de winststreven. over 2014 in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder vermogen van per 31 december 2014 en van het resultaat Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het Oordeel onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle informatie voldoende en geschikt is om een audit