Jrrekening 212 Stichting Dcument wrp ns rpprt d.d. 1 5 MEI 213 'Q (mede) betrekking heeft. Prf vr identifictiedeleinden: KPMG Accuntnts.V.
IHOUDSOPGAVE Pgin 5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.1 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.15 5.1.16 5.1.17 5.1.18 5.1.19 5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 Jrrekening Gecnslideerde blns per 31 december Gecnslideerde resulttenrekening Gecnslideerd ksstrmverzicht Grndslgen vn wrdering en resulttbepling Telichting p de gecnslideerde blns per 31 december Muttieverzicht mteriële vste ctiv Specifictie ultim bekjr nderhnden prjecten en gereedgekmen prjecten Overzicht lnglpende schulden ultim bekjr Telichting p de gecnslideerde resulttenrekening Enkelvudige blns per 31 december Enkelvudige resulttenrekening Grndslgen vn wrdering en resulttbepling enkelvudige jrrekening Telichting p de enkelvudige blns per 31 december Enkelvudig muttieverzicht mteriële vste ctiv Specifictie ultim bekjr nderhnden prjecten en gereedgekmen prjecten Overzicht lnglpende schulden ultim bekjr enkelvudig Telichting p de enkelvudige resulttenrekening Vststelling en gedkeuring jrrekening Ondertekening dr bestuurders en tezichthuders Overige gegevens Sttutire regeling resulttbestemming Resulttbestemming Gebeurtenissen n blnsdtum Cntrleverklring 3 4 5 6 11 2 25 28 29 45 46 47 48 55 6 63 64 77 77 79 79 79 8 Dcument wr p ns rpprt d.d. 15 MEI 213 (mede) betrekking heeft 2._ Prf VOr id.,.. KPMG A entl Ictiedeleinden: CCOUntSnts. V.
5.1 GECOSOLIDEERDE JAARREKEIG no:w pmg Audit d K ns rpprt d.. Dcutllent wrp 15 MEl 26\3 Q b t kking heett, (mede) ere, 'f tiedeleinden', Prt vr Identl IC V KPMGAccuntnts..
5.1 GECOSOLIDEERDE JAARREKEIG 5.1.1 GECOSOLIDEERDE BALAS PER 31 DECEMBER (n resulttbestemming) Ref. ACTIVA (bedrgen x 1.) 31-dec-12 31-dec-11 Vste ctiv Immteriële vste ctiv Mteriële vste ctiv Finnciële vste ctiv Ttl vste ctiv 2 124,377 3,...,..-..,;.1.,:,.98:,- 124,575 128,652 151 128,83 Vlttende ctiv Vrrden Onderhnden prjecten uit hfde vn DBC's Vrderingen en verlpende ctiv Vrderingen uit hfde vn finncieringstekrt Effecten Liquide middelen Ttl vlttende ctiv Ttl ctiv 4 5 6 7 8 9,"=:::--:::- 23,224 27,779 34,678 27,642 4,941 2,753 5,3 65,596 6,45 19,171 189,253 PASSIVA Ref. 31-dec-12 31-dec-11 Eigen vermgen 1 Kpitl Cllectief gefinncierd gebnden vermgen iet-cllectief gefinncierd vrij vermgen Ttl eigen vermgen 972 38,32 6,868 46,141 972 33,52 9,244 43,736 Andeel derden 1-351 Vrzieningen 11 14,532 1,322 Lnglpende schulden 12 65,2 68,568 Krtlpende schulden Schulden uit hfde vn finncieringsverscht Krtlpende schulden en verlpende pssiv 7 13 64,496 15,28 51,951 Ttl pssiv iäfj 189,253 Dcument wrp ns rpprt d.d. I 5 MEl 213 Q_ 3 (mede) betrekking heeft, Prf vr identifictiedeleinden' KPMG AccOuntnts.V. '
5.1.2 GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG (bedrgenx 1.) BEDRIJFSOPBREGSTE: Ref. 212 211 Wettelijk budget vr nvrdbre ksten Zvw-zrg 16 149,562 156,414 Wettelijk budget vr nvrdbre ksten AWBZ 17 55,577 48,684 (exclusief subsidies) iet-gebudgetteerdezrgprestties (exclusief DBC's / 18 2,2 1,249 DBC-zrgprducten) Omzet DBC's / DBC-zrgprducten 19 Subsidies (inclusief verige Wm-prestties) 2 21,26 23,85 Overige bedrijfspbrengsten 21 3,49 4,594 Sm der bedrijfspbrengsten 231,99 234,26 BEDRIJFSLASTE: Persneelsksten 22 Afschrijvingen p immteriële en mteriële vste ctiv 23 Bijzndere wrdeverminderingenvn vste ctiv 24 Overige bedrijfsksten 25 Sm der bedrijfslsten BEDRIJFSRESULTAAT Finnciële bten en lsten 26 RESULTAAT UIT GEWOE BEDRIJFSVOERIG Buitengewne bten en lsten 27 RESULTAAT BOEKJAAR 168,755 168,565 1,329 1,375 1,965 12,788 45,239 36,748 226,288 228,476 5,621 5,55-3,152-3,352 2,469 2,198 2,469 2,198 RESULTAATBESTEMMIG Het resultt is ls vlgt verdeeld: 212 211 Teveging/(nttrekking): SEGMET 1.1 AWBZlZVW 4,567 5,6 SEGMET 1.2 Justitie 296 442 SEGMET 2 Centrum Bijzndere Tndheelkunde 25 33 SEGMET 3 Ambulnt Amsterdm -57-162 SEGMET 4 Justitiële Verslvingszrg 586 348 SEGMET 5 Ambulnt Gi & Vechtstreek -28-27 SEGMET 6 Overige ctiviteiten -2,919-4,36 2,469 2,198 Dcument wrp ns rppert d.d, 1 5 MEl 213 '{j 4' _ (mede) betrekking heeft. Prf vr identifictiedeleinden: KPMG Accuntnts.V.
5.1.3 GECOSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT (bedrgen x 1.) Ref. 212 211 Ksstrm uit pertinele ctiviteiten Bedrijfsresultt Anpssingen vr: - fschrijvingen - mutties vrzieningen Vernderingen in vlttende middelen: - bijzndere wrdeverminderingmteriële vste ctiv - vrrden - muttie nderhnden prjecten DBC's - vrderingen - vrderingen/schulden uit hfde vn finncieringstekrt respectievelijk -verscht - vrijvl reserves - krtlpende schulden (excl. schulden n kredietinstellingen) Ksstrm uit bedrijfsperties Ontvngen interest Betlde interest Buitengewn resultt Ttl ksstrm uit pertinele ctiviteiten 5,621 5,55 1,329 1,375 4,561 1,466 14,89 2,841 1,965 3,676 4,555 7,591-7,36 3,184-19,969-2,539-64 -17 6,14-3,66-14,535 8,199 5,976 34,59 125 281-3,343-3,633-3,218-3,352 2,758 31,238 Ksstrm uit investeringsctiviteiten Investeringen mteriële vste ctiv Desinvesteringen mteriële vste ctiv Investeringen immteriëlevste ctiv Desinvesteringen immteriële vste ctiv Investeringendeelnemingen en/f smenwerkingsverbnden Muttie leningen u/g Overige investeringen in finnciële vste ctiv -8,19-14,78 19 Ttl ksstrm uit investeringsctiviteiten -8, -14,78 Ksstrm uit finncieringsctiviteiten ieuwpgenmen leningen Aflssing lnglpende schulden -3,566-3,751 Ttl ksstrm uit finncieringsctiviteiten -3,566-3,751 Muttie geldmiddelen -8,88 13,48 Muttie liquide middelen -2,277 Muttie schulden n kredietinstellingen -6,531 Ttle muttie vlgens blnsvergeli -8,88 Muttie vlgens ksstrmverzichtk:p-mgj -8,88 Verschil Dcument wrp ns rpprt d.d, 1,991 11,417 13,48 13,48 I:el::ek;:heeft Q Prt vr identitictiedeleinden: KPMG AccBntnts.V.
5.1.4 GRODSLAGE VA WAARDERIG E RESULTAATBEPALIG 5.1.4.1 Algemeen Verslgleggende rechtspersn Stichting Klprzenweg 111 133 Amsterdm KvK:3431392 Delstelling In rtikel 2.1 vn de sttuten vn stichting is het del vn de stichting mschreven: "De stichting heeft een mtschppelijke functie met ls hfddelstelling het bieden en bevrderen vn verntwrde geestelijke gezndheidszrg." Cntinuileit Deze jrrekening is pgesteld uitgnde vn de cntinuïteitsvernderstelling. Grndslgen vr het pstellen vn dejrrekening De jrrekening is pgesteld in vereenstemming met de Regeling verslggeving WTZi en de stellige uitsprken vn de Richtlijnen vr de Jrverslggeving, uitgegeven dr de Rd vr de Jrverslggeving. De wrderingsgrndslgenin de enkelvudige jrrekening wijken niet f vn de wrderingsgrndslgenin de gecnslideerdejrrekening. Vergelijking met vrgnd jr De grndslgen vn wrdering en vn resulttbepling zijn ngewijzigd ten pzichte vn vrgnd jr met uitzndering vn de fschrijvingsmethdiek vn de bedrijfsgebuwen. Wr het inzicht wrdt gediend, zijn de vergelijkende cijfers ngepst. Cnslidtie In de cnslidtiewrden in beginsel lle ndernemingen pgenmenwrin de venntschp beleidsbeplendeinvled kn uitefenen. In het jr wrin beleidsbeplende invled wrdt verkregen wrden de resultten verwerkt in de gecnslideerde jrrekening. Vnf het mment wrp de beplende invled is ntstn p de uitefening vn de nderneming respectievelijk vnf de dtum wrp ecnmisch risic wrdt gelpen. Het belng in VOF AMCl wrdt niet meegecnslideerd mdt er geen sprke is vn cntrl f verwegendezeggenschp. Ultim december 212 heeft de Stichting een 1% belng in de vlgende venntschp: - Hlding B.v., Amsterdm Hlding B.V. heeft belngen in de vlgende venntschppen: - Centrum Arbeid en Psyche B.V., Amsterdm (1%) - Jellinek Privé B.V. (1%) - Rds B.V. (1%) - PI B.V. (1%) - Jellinek Curç.V., een venntschp pgericht nder Antillins recht (55% vn AG 1..) Het ndeel in het ndelenkpitl vn Jellinek Curç.V. is dr het mzetten vn een cnvertible ln verstrekt dr Htel Kur Hulnd.v. in 212 fgenmen met 1 % tt 55 %. Dcument wrp ns rppert d.d. 6 I:ee)::k:':ee" Q_ Prf vr identifictiedeleinden KPMG Accuntnts.V..
5.1.4 GRODSLAGE VA WAARDERIG E RESULTAATBEPALIG 5.1.4.2 Grndslgen vn wrdering vn ctiv en pssiv Activ en pssiv Activ en pssiv wrden in het lgemeen gewrdeerd tegen de verkrijgings- f vervrdigingsprijs f de ctuele wrde. Indien geen specifieke wrderingsgrndslg is vermeld, vindt wrdering plts tegen de verkrijgingsprijs. Telichtingen p psten in de blns, resulttenrekening en ksstrmverzicht zijn in de jrrekening genummerd. Gebruik vn schttingen De pstelling vn de jrrekening vereist dt het mngement rdelen vrmt en schttingen en vernderstellingen mkt die vn invled zijn p de tepssing vn grndslgen en de gerpprteerde wrde vn ctiv en verplichtingen, en vn bten en lsten. De ddwerkelijke uitkmsten kunnen fwijken vn deze schttingen. De schttingen en nderliggende vernderstellingen wrden vrtdurend berdeeld. Herzieningen vn schttingen wrden pgenmen in de peride wrin de schtting wrdt herzien en in tekmstige periden wrvr de herziening gevlgen heeft. Schttingswijziging Vnf 1-1-211 is de fschrijvingsmethdiek p de bedrijfsgebuwen ngepst. Tt en met het bekjr 21 werden deze bedrijfsgebuwen in 5 jr lineir fgeschreven. Met ingng vn het bekjr 211 is dit ngepst nr een lineire fschrijving in 4 jr met een restwrde vn 1 % vn de nschfwrde. Mteriële vste ctiv De bedrijfsgebuwen en terreinen, mchines en instllties, ndere vste bedrijfsmiddelen en mteriële vste bedrijfsctiv in uitvering en vruitbetlingen p mteriële vste ctiv wrden gewrdeerd tegen verkrijgings- f vervrdigingsprijs verminderd met de cumultieve fschrijvingen. Overheidssubsidies, vr zver vn tepssing, wrden in mindering gebrcht p de kstprijs vn de ctiv wr de subsidies betrekking p hebben. De bedrijfsgebuwen wrden in 4 jr lineir fgeschreven rekening hudend met een restwrde vn 1 % vn de nschfwrde. De verige fschrijvingen wrden berekend ls een percentge ver de nschfprijs vlgens de lineire methde p bsis vn ecnmische levensduur. Op bedrijfsterreinen en p mteriële vste bedrijfsctiv in uitvering en vruitbetlingen p mteriële vste ctiv wrdt niet fgeschreven. De vlgende fschrijvingspercentges wrden hierbij gehnteerd: Grnd Terreinvrzien ingen Gebuwen Verbuwingen Instllties Onderhnden prjecten Trekkingsrechten Instndhuding Inventris Ververmiddelen Autmtisering Anlpksten Overgngsregeling kpitlslsten.% 5.% 2.25% restwrde 1 % 5.% 5.%.% 1.% 1.% 1.% 2.% 33.33% 2.5% 2.5% Onderhnden werk Prjecten die per blnsdtum ng niet zijn fgernd wrden gectiveerd nder het nderhnden werk en gewrdeerd vlgens de cmpleted-cntrct methde. 7 Dcument wrp ns rpprt d.d. 15 MEI 213 Imedel betrekkinq heeft.l Prf vr identifictiedeleinden: KPMGAccuntnts.V.
5.1.4 GRODSLAGE VA WAARDERIG E RESULTAATBEPALIG 5.1.4.2 Grndslgen vn wrdering vn ctiv en pssiv Finnciële vste ctiv Deelnemingenin grepsmtschppijen en verige deelnemingen wrin invled vn betekenis kn wrden uitgeefend, wrden gewrdeerd vlgens de nettvermgenswrdemethde.invled vn betekenis wrdt in ieder gevl verndersteld nwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen vn 2% f meer vn de stemrechten. De nettvermgenswrdewrdt berekend vlgens de grndslgen die gelden vr deze jrrekening; vr deelnemingenwrvn nvldende gegevens beschikbr zijn vr npssing n deze grndslgen, wrdt uitgegn vn de wrderingsgrndslgenvn de desbetreffende deelneming. Indien de wrdering vn een deelneming vlgens de nettvermgenswrde negtief is, wrdt deze p nihil gewrdeerd. Deelnemingen wrp geen invled vn betekenis kn wrden uitgeefend, wrden gewrdeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprke is vn een duurzme wrdeverminderingvindt wrdering plts tegen deze lgere wrde; fwrdering vindt plts ten lste vn de resulttenrekening. Onderhndenprjecten uit hfde vn DBC's De nderhnden prjecten uit hfde vn DBC's wrden gewrdeerd p bsis vn de verwchte pbrengst die is gebseerd p de gemiddelde pbrengst vn de bestede tijd en de verblijfsdgen vereenkmstig de nrmen vn de ederlndsezrgutriteit. Op de nderhnden prjectenwrden de vrschtten die ntvngen zijn vn verzekerrs in mindering gebrcht. Vrderingen Vrderingen wrden pgenmen vr de nminle wrde. Een vrziening wrdt getrffen p de vrderingen p grnd vn verwchte ninbrheid. Finnciële instrumenten In de jrrekening vn de stichting zijn de vlgende ctegrieën finnciële instrumentenpgenmen: Finnciële Vste Activ, Vrderingen en Overlpende Activ, Liquide Middelen, LnglpendeSchulden, KrtlpendeSchulden en Overlpende Pssiv. Finnciëleinstrumenten wrden bij de eerste pnme verwerkt tegen reeële wrden. Indien instrumenten niet zijn gewrdeerd tegen reeële wrden, met verwerking vn wrdevernderingen in de winst- en verliesrekening, mken eventuele direct terekenbre trnsctieksten deel uit vn de eerste wrdering. de eerste pnme wrden finnciële instrumenten p de hiern beschreven mnier gewrdeerd: Verstrekte leningen en verige vrderingen, vr zver vn tepssing, wrden gewrdeerdtegen gemrtiseerde kstprijs p bsis vn de effectieverentemethde, verminderd met bijznderewrdeverminderingsverliezen. Finnciëleverplichtingen die geen deel uitmken vn een hndelsprtefeuille, wrden tegen gemrtiseerde kstprijs gewrdeerd p bsis vn de effectieverentemethde. heeft geen finnciële verplichtingen die deel uitmken vn een hndelsprtefeuille. De stichting mkt geen gebruik vn fgeleide finnciële instrumenten. Kredietrisic, renterisic en ksstrmrisic Ter beheersing vn de risic's smenhngende met de finnciering kiest vr een finncieringsstructuur wrin vste ctiv lnglpend zijn gefinncierd. Wt betreft de risic's ngnde de rente en de finnciering vn het nderhnden werk wrdt gehndeld cnfrm de kders vn de Z beleidsregels. 8 Deurnent wrp ns rpprt d.d. 1'5 tei 213 K7 (mede) betrekking heeft. V Prf vr identifictiedeleinden: KPMG Accuntnts.V.
5.1.4 GRODSLAGE VA WAARDERIG E RESULTAATBEPALIG Liquide middelen Liquide middelen bestn uit ks, bnktegedenen depsit's met een lptijd krter dn twlf mnden. Rekening-curntschuldenbij bnken zijn pgenmen nder schulden n kredietinstellingennder krtlpende schulden. Vrzieningen (lgemeen) Vrzieningen wrden gevrmd vr in rechte fdwingbre f feitelijke verplichtingen die p de blnsdtum bestn wrbij het wrschijnlijk is dt een uitstrm vn middelen ndzkelijk is en wrvn de mvng p betruwbrewijze is te schtten. De vrzieningen wrden gewrdeerd tegen de beste schtting vn de bedrgen die ndzkelijk zijn m de verplichtingen per blnsdtum f te wikkelen. De vrzieningenwrden gewrdeerd tegen de nminle wrde vn de uitgven, m.u.v. de vrziening Uitgestelde Belningen/Jubile, die nr verwchting ndzkelijk zijn m de verplichtingen f te wikkelen. De vrziening Uitgestelde Belningen/Jubileis gebseerd p het vlledige persneelsbestnd per 31 december 212, rekening hudend met de verwchte uitstrm en de pgebuwde dienstjren, en een discnteringsvet vn 5%. Wnneer verplichtingen nr verwchting dr een derde zullen wrden verged, wrdt deze vergeding ls een ctief in de blns pgenmen indien het wrschijnlijk is dt deze vergeding zl wrden ntvngen bij de fwikkeling vn de verplichting. Ksstrmverzicht Het ksstrmverzicht is pgesteld p bsis vn de indirecte methde. Bijzndere wrdeverminderingen Vste ctiv met een lnge levensduur wrden berdeeld p bijzndere wrdeverminderingenwnneer wijzigingen f mstndigheden zich vrden, die den vermeden dt de bekwrde vn een ctief niet terugverdiend zl wrden. De terugverdienmgelijkheid vn ctiv die in gebruik zijn, wrdt bepld dr de bekwrde vn een ctief te vergelijken met de geschtte cntnte wrde vn de tekmstige nettksstrmen die het ctief nr verwchting zl genereren. Wnneer de bekwrde vn een ctief hger is dn de geschtte cntnte wrde vn de tekmstige ksstrmen, wrden bijzndere wrdeverminderingenverntwrd vr het verschil tussen de bekwrde en de reliseerbre wrde. 9 (eel Dcument wrp ns rpprt d.d. :,:ekeehe Prf vr identifictiedeleinden: KPMGAccuntnts.V.
5.1.4 GRODSLAGE VA WAARDERIG E RESULTAATBEPALIG 5.1.4.3 Grndslgen vn resulttbepling Algemeen Het resultt wrdt bepld ls het verschil tussen de bten en de lsten ver het verslgjr, met inchtneming vn de hiervr reeds vermelde wrderingsgrndslgen. De bten en lsten wrden tegerekend n de peride wrp deze betrekking hebben, uitgnde vn histrische ksten. Verliezen wrden verntwrd ls deze vrzienbr zijn; bten wrden verntwrd ls deze gereliseerd zijn. Bten (wrnder ngekmen budgetnpssingen)en lsten uit vrgndejren die in dit bekjr zijn gecnstteerd, wrden n dit bekjrtegerekend. Pensienen Stichting heeft vr hr werknemers een tegezegd-pensienregeling. Hiervr in nmerking kmende werknemers hebben p de pensiengerechtigdeleeftijd recht p een pensien welke fhnkelijk is vn leeftijd, slris en dienstjren. De regeling is ndergebrcht bij het bedrijfstkpensienfnds PfZW. Stichting heeft geen verplichting tt het vlden vn nvullende bijdrgen in gevl vn een tekrt bij PfZW, nders dn het effect vn hgere tekmstige premies. Stichting heeft drm de pensienregelingverwerkt ls een tegezegde-bijdrge-regelingen heeft lleen de verschuldigde premies tt en met het einde vn het bekjr in de jrrekening verntwrd. 5.1.4.4 Grndslgen vn segmentering In de jrrekening wrdt vereenkmstig de Richtlijn Zrginstellingen een segmenttie vn de resulttenrekening gemkt in de vlgende segmenten: -AWBZlZVW - Justitie - Centrum Bijzndere Tndheelkunde - Ambulnt Amsterdm - Justitiële Verslvingszrg - Ambulnt Gi & Vechtstreek - Overige ctiviteiten Dcument wrp ns rpprt d.d, 15 MEI 213 1 Imede)beUekkinghee Prf Vr identifictiedeleinden: KPMGAccuntnts.V.
5.1.5 TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS (bedrgen x 1.) ACTIVA 31 dec 12 1. Immteriële vste ctiv n.v.t. 31 dec 11 n.v.t. 2. Mteriële vste ctiv De specifictie is ls vlgt: Grnd Terreinvrzieningen Gebuwen - Gebuwen - Crrectie ptentieel impirment risic - Subttl Gebuwen Verbuwingen Instllties Onderhnden prjecten Trekkingsrechten Instndhuding Inventris Ververmiddelen Autmtisering Anlpksten Overgngsregeling kpitlslsten 31 dec 12 31 dec-11 17,296 752 17,296 822 65,59 67,887-9::.ë,9::.,:1 ""-9",,,,1:.,:1-=-2 55,68 58,775 14,35 14,717 17,864 18,271 5,737 2,578 2,117 2,35 1,364 2,112 4,649 6,317 9 9 2,177 2,619 1,322 1,37 1,375 1,416 Ttl mteriële vste ctiv 124,377 128,652 Het verlp vn de mteriële ctiv in het verslgjr is ls vlgt weer te geven: 212 211 Bekwrdeper 1jnuri Bij: investeringen Af: fschrijvingen Af: bijzndere wrdeverminderingen 128,652 8,19 [J[lfJO -1,329 J{-PM-f:iJ -1,965 Bekwrde per einde rpprtgeperide 14 377 Dcument wrp ns rpp@i!tijv ' Anschfwrde Cumultieve herwrderingen Cumultieve fschrijvingen 23,89-96,521 137,737 14,78-1,375-12,788 128,652 222,79-64,78 Telichting: Prf vr identifictiedeleinden: Vr een ndere specifictie vn het verlp vn de WTZi-vergunningf.Jl!. vt';teó\.9li1'\%rwslf!i(jájmeldingsplichtige vste ctiv en de WMG-gefinncierde vste ctiv per ctivgrep wrdt verwezen nr het muttieverzicht nder 5.1.6. In telichting 5.1.7 zijn verzichten pgenmen vr de nderhnden en gereedgekmen prjecten. Telichting: Impirment Stichting heeft vr het bekjr een impirment nlyse uitgeverd p de ksstrmgenerendeeenheden vn de rgnistie. De kleinst ksstrmgenerende eenheden zijn ingedeeld p bsis vn de zwrte vn de geleverde zrg. Binnen zijn de vlgende kleinst ksstrmgenererendeeenheden gedefinieerd: cluster Ambulnt, cluster Verblijf licht, cluster Verblijf zwr en cluster Specifiek. In de nlyse is de ttle bekwrde per cluster fgezet tegen de hgste vn de cntnte wrde vn de tekmstige ksstrmen f de txtiewrde vn het cluster. Binnen de GGZ is in 212 en begin 213 meer duidelijkheid ntstn ver de beleidsvrnemensvn het kbinet betreffende: Invering presttiebekstiging GGZ p bsis vn de DB(B)C's; De vergng nr de rmtieve Huisvestingscmpnentter finnciering vn de kpitllsten vn het vstged; De beddenreductie in de intrmurle zrg; Anvullende krtingen in de finnciering zrg p bsis vn ngekndigde bezuinigingen. Op grnd vn bvenstnde ntwikkelingen kn ultim 212 vr Stichting een indictie nwezig zijn p een mgelijke duurzme wrdevermindering. 11
5.1.5 TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS Telichting: Impirment (vervlg) Gehnteerde nnmes In dit kder zijn in vereenstemming met RJ 121 bedrijfswrde berekeningen uitgeverdwrin vstgesteld is f tekmstige fschrijvingsksten kunnen wrden gereliseerd uit de tekmstige pbrengsten. De schtting vn de tekmstige ksstrmen is gebseerd p de begrting vn 213 f vstgestelde investeringsvrstellen vn uitgeverde trnsities binnen de pnden. De verdere nnmes in de bedrijfswrde berekening zijn: Index in tekmstigejren vr zwel de ksten ls pbrengsten is 2%. Discnteringsvet (WACC) bedrgt 5,%; Ecnmische levensduur vr de pnden vn 4 jr en 1% restwrde vn de nschffingsprijs vereenkmstig de grndslgen vn de stichting. Te plegen vervngingsinvesteringen p circ 5% vn de ecnmische levensduur teneinde het vstged tt het einde vn de ecnmische levensduur te kunnen gebruiken. Ten nzien vn de txtie wrde heeft Stichting gebruikt gemkt vn rpprtges vn een nfhnkelijk txteur. In de txtiewrde is rekening gehuden met dlingen in de verkpprijs vn de pnden in de huidige vstgedmrkt. Bijzndere wrdevermindering Het verschil tussen de bekwrde per 31 december 212 en txtiewrde vr het cluster Ambulnt bedrgt 663.. Angezien dit sld psitief is, heft vr dit cluster geen bijzndere wrdeverminderingplts te vinden. Het verschil tussen de bekwrde per 31 december 212 en de cntnte wrde vn de tekmstige ksstrmen vr het cluster Verblijf licht bedrgt -1-137.. In vereenstemming met de beplingen uit hfdstuk 121 vn de Richtlijnen vr de Jrverslggeving is deze bijzndere wrdeverminderingin mindering gebrcht p de bekwrde vn de betreffende ctiv ultim 212 en ten lste vn het resultt 212. Het verschil tussen de bekwrde per 31 december 212 en de cntnte wrde vn de tekmstige ksstrmen vr het cluster Verblijf zwr bedrgt -1-1.18.. In vereenstemming met de beplingen uit Hfdstuk 121 vn de Richtlijnen vr de Jrverslggeving is deze bijzndere wrdeverminderingin mindering gebrcht p de bekwrde vn de betreffende ctiv ultim 212 en ten lste vn het resultt 212. Het verschil tussen de bekwrde per 31 december 212 en de cntnte wrde vn de tekmstige ksstrmen vr het cluster Specifiek bedrgt 887.. Angezien dit sld psitief is, heft vr dit cluster geen bijzndere wrdeverminderingplts te vinden. De ttle bijzndere wrdeverminderingvr 212 bedrgt dus -1-1.155.. Geveligheidsnlyse Stichting heeft een nlyse uitgeverd nr de geveligheid vn de hgte vn de discnteringsvet p bsis vn een discnteringsvet vn 4,5% en 5,5%. Op bsis vn deze nlyse is de verhuding tussen de discnteringsvet en de duurzme wrdevermindering ls vlgt: Bij een discnteringsvet vn 4,5% is bij lle clusters sprke vn een psitief verschil tussen de bekwrde en de reliseerbre wrde per cluster, zdt geen sprke is vn een bijzndere wrdevermindering. Bij een discnteringsvet vn 5,5% is het verschil tussen de cntnte wrde vn de ksstrmen en de bekwrde vr het cluster Verblijf licht -1-1.133. en vr het cluster Verblijf zwr -1-6.413.. Dit zu uitkmen p een ttle bijzndere wrdeverminderingvn -1-7.546.. Telichting: Bijzndere wrdeverminderingen Het bedrg vn de bijzndere wrdevermindering vr 212 bestt vr 1.155. uit impirment en vr 81. uit fbeking vn ctiv in pnden wrin niet meer gehuisvest is, ttl: 1.965.. Dit bedrg is inclusief de bijzndere wrdeverminderingvn Rds B.V. ter hgte vn 89.. Het bedrg vn de bijzndere wrdevermindering vr 211 bestt vr 9.112. uit impirment en vr 3.676. uit fbeking vn ctiv in pnden wrin niet meer gehuisvest is, ttl 12.788.. Dcument wrp ns rpprt d.d. 12 Irnede) betrekking heeft. Prf vr identifictiedeleinden: KPMG Accuntnts.V.
5.1.5 TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS (bedrgenx 1.) ACTIVA 3. Finnciële vste ctiv De specifictie is ls vlgt: 31-dec-12 31-dec-11 Deelnemingen: Kpitlrekening VOF AMC/ Vrderingen p deelnemingen Overige effecten Overige vrderingen 198 151 Ttl finnciële vste ctiv 198 151 Telichting: De muttie in de finnciële vste ctiv betreft een crrectie p vrgnde jren in de kpitlrekening VOF AMC/. Het -belng in de VOF bedrgt 25,3%. 31-dec-12 31-dec-11 4. Vrrden n.v.1. n.v.1. 5. Onderhnden prjecten uit hfde vn DBC's De specifictie is ls vlgt: 31-dec-12 31-dec-11 Onderhnden prjecten DBC's Af: ntvngen vrschtten Af: vrziening nderhnden prjecten 58,238 68,378-35,14-4,599 Ttlnderhnden prjecten 23,224 27,779 6. Vrderingen en verlpende ctiv De specifictie is ls vlgt: 31-dec-12.:3:;_:1_;:-d:.:e..:;.c-...;.1.,:-1 Vrderingen p debiteuren Rekening-curnt AMC g te fctureren mzet DBC's Betlde vrschtten etc. Overige vrderingen Overige vrderingen subsidies Vruitbetlde bedrgen g te ntvngen bedrgen 17,812 3,443 1,696 24 256 322 1,351 774 14,918 1,422 7,799 65 56 1,11 1,228 63 Ttl vrderingen en verlpende ctiv 34,678 27,642 Telichting: De vrziening die in ftrek p de vrdering Debiteuren is gebrcht, bedrgt 5.144 K (211: 2.49). Onder de krtlpende vrderingen en verlpende ctiv zijn geen vrderingen pgenmen met een 1.. én jr. ene lle vrderin en > 9 d en zïn vrzien. Dcument wrp ns rpprt d.d. rs MEI 213 13 (mede) betrekking heeftl Prfvr identifictiedeleinden: KPMG Accuntnts.V.
5.1.5 TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS (bedrgenx 1.) 7. Vrderingen uit hfde vn finncieringstekrt en/f schulden uit hfde vn finncieringsverscht AWBZJZVW CBT ttl Sld per 1 jnuri -15,59 31-15,28 Muttie bekjr 19,92 67 19,969 Sld per einde rpprtgeperide 4.843 98 4,941 Finncieringsverschil AWBZ1ZVW Um 29 21 211 212 ttl Sld per 1jnuri -15-13,21-1,834-15,59 Finncieringsverschilbekjr 86 7,867 7,953 Crrecties vrgndejren -15 1,31 43 1,698 Betlingen/ntvngsten 11,9-1,649 1,251 Subttl muttie bekjr -15 13,21-1,16 7,867 19,92 Sld per einde rpprtgeperide -3-2,994 7,867 4,843 Finncieringsverschil CBT Sld per 1jnuri 31-7.6 Muttie bekjr 67 12 Sld per einde rpprtgeperide 98 31 31-dec-12 31-dec-11 8. Effecten n.v.1. n.v.1. 9. Liquide middelen De specifictie is ls vlgt: 31-dec-12 31-dec-11 --:...;...;;;..;;..;;. Bnkrekeningen Kssen 2,682 71 4,943 87 Ttlliquide middelen ====2=,7=5... 3 ====5=,=3... Telichting: De verige liquide middelen zijn terstnd peisbr. Bnkrekeningen met een schuld zijn nder de krtlpende schulden verntwrd vr een ttlbedrgvn 6.836 K 11211: 34 K). Dcument wrp ns rpprt d.d, 1'5 MEI 213 n 14 (mede) betrekking heeft Prf vr identifictiedeleinden: KPMG Accuntnts.V.
5.1.5 TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS (bedrgenx 1.) PASSIVA 1.Eigen vermgen Het eigen vermgen bestt uit de vlgende cmpnenten: 31-dec-12 31-dec-11 Kpitl Cllectief gefinncierd gebnden vermgen iet cllectief gefinncierd vrij vermgen Ttl eigen vermgen 972 38,32 6,868 972 33,52 9,244 46,141 43,736 Kpitl Het verlp is ls vlgt weer te geven: Sld per 1-jn-12 Resultt- Overige Sld per bestemming ::m.:,:u:.:t=t::.ie::;s;. ;3;,.;1...;.d;;.;e;;.;;c;_.1"'2::- Kpitl 972 972 972 972 Cllectief gefinncierd gebnden vermgen Het verlp is ls vlgt weer te geven: Reserve nvrdbre ksten: -AWBl/ZVW - Justitie Explittiereserves : - Ambulnt Amsterdm - Ambulnt Gi-en Vechtstreek - Intensieve Frensische Psychitrie Bestemmingsreserves: - Eglistie fschrijvingen - Ambulnt Gi-en Vechtstreek - Zrgntwikkeling - Inventris en utmtisering - Spedeisende Psychitrie A'dm Ttl cllectief gefinncierd gebnden vermgen Sld per Resultt Overige Sld per 1'jn-12 bestemming mutties 31-dec-12 23,757 6 1,612 78 29 4,47 778 1,686 672 4,567 2322 296 29-57 -64-28 -29-778 -1,686 21 3,646 1,186 1,491 5 4,47 882 ======33=,=52:====4,7;;,7,;;8 ====..;.4 ======38=,=3=2 iet cllectief gefinncierd vrij vermgen Het verlp is ls vlgt weer te geven: Algemene reserves: - Tndheelkunde - Justitiële Verslvingszrg - Overige reserves Sld per 1-jn.12 86 5,5 Resultt- Overige Sld per bestemming...;m:.:.:=uc:::t:.:t:.::iec=..s..::3..:..1.-=d:.:;e..::c...:12 25 586-2,919-249 111 6,86-3,168 Bestemmingsreserves: - Afkpsm Prvincie rd-hllnd - Ontwikkeling nieuwe zrgvrmen - Innvtieprjecten - Overige bestemmingsreserves Overige reserves (negtief EV Hlding B.v.) Overige reserves 88 18 71 2,938-1,41 1,152 1,41-1,152-68 812 18 71 2,938 Ttl niet-cllectief gefinncierd vrij vermgen 9,244-68 6,868 Dcument wrp ns rpprt d.d. 15 Ieel ::ek::eehq Prf vr identifictiedeleinden: KPMG Accuntnts.V.
5.1.5 TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS (bedrgenx 1.) PASSIVA 1.Andeelderden De specifictie is ls vlgt: 31-dec-12 31-dec-11 Jellinek Curç V -351 Ttl ndeel derden ===== =====-3=5...1 Telichting: Dit betreft de vrijvl vn de Wettelijke Reserve Deelnemingenin Jellinek Curç.v.. 11. Vrzieningen Het verlp is ls vlgt weer te geven: Sld per Dttie Onttrekking 1-jn-12 Sld per 31-dec-12 Anvullingsverplichtingen slrissen 22-89 Grt nderhud 1,643 1-383 Uitgestelde belningen/ Jubile 78-33 Vrziening rergnistie 7,528 9,5-6,128 Vrziening deelnemingen 151 47 Vrziening leegstnd 1,691 Ttl vrzieningen 1,322 1,843-6,633 Telichting in welke mte (het ttl vn) de vrzieningenls lnglpend meten wrden beschuwd: Krtlpend deel vn de vrzieningen «1 jr.) Lnglpend deel vn de vrzieningen (> 1jr.) Hiervn lnglpend (> 5 jr) 131 1,36 747 1,45 198 1,691 14,532 31-dec-12 8,519 6,13 Telichting per ctegrie vrziening: Vrziening Uitgestelde belningen/jubile De vrziening Uitgestelde Belningen/Jubile is gebseerd p het vlledige persneelsbestndper 31 december 212, rekening hudend met de verwchte uitstrm en de pgebuwde dienstjren, en een discnteringsvet vn 5%. Vrziening rergnistie In het kder vn de bezuinigingen in de GGZ in de kmendejren is een rergnistievrzieninggevrmd vn 1.45 K. Op bsis vn de gemkte fsprken in het scil pln en een inschtting vn bventlligheid en rbeidsmbiliteit is het bedrg vn de rergnistievrzieningbepld. De vrziening Deelnemingen is gerelteerd n de kpitlrekening VOF AMC/, zls verntwrd nder de finnciële vste ctiv. Vrzienin leestnd: In het kder vn nlet-ksstrm-qenererende huurnden is deze vrziening gevrmd. Dcument wrp ns rpprt d.d, 15 MEI 213 16 (mede) betrekking heeft, Prf vr identifictiedeleinden KPMG Accuntnts,V..
5.1.5 TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS (bedrgenx 1.) PASSIVA 12. Lnglpende schulden De specifictie is ls vlgt: Schulden n kredietinstellingen Overige lnglpende schulden Ttllnglpende schulden 31-dec-12 31-dec-11 65,2 68,525 43 65,2 68,568 Het verlp is ls vlgt weer te geven: Stnd per 1jnuri Bij: nieuwe leningen Af: flssingen Stnd per einde rpprtgeperide Af: flssingsverplichting kmend bekjr Stnd lnglpende schulden per 31 december 212 211 72,114 75,871 4,3 3,757 68,84 72,114 3,82 3,589 65,2 68,525 Telichtingin welke mte (het ttl vn) de lnglpende schulden ls lnglpend meten wrden beschuwd: Krtlpend deel vn de lnglpende schulden «1jr.), flssingsverplichtingen Lnglpend deel vn de lnglpende schulden (> 1jr.) (blnspst) Hiervn lnglpend (> 5 jr) 3,82 65,2 52,54 3,589 68,525 56,116 Vr een ndere telichting p de lnglpende schulden wrdt verwezen nr de bijlge verzicht lnglpende schulden. De flssingsverplichtingen zijn verntwrd nder de krtlpende schulden. 13. Krtlpende schulden en verlpende pssiv De specifictie is ls vlgt: Schulden n kredietinstellingen Crediteuren Aflssingsverplichtingen lnglpende leningen Belstingen en scile premies Schulden ter zke pensienen g te betlen slrissen Vkntiegeld Vkntiedgen Ptiëntenfndsen Cliëntenbudgetten g te besteden subsidiesruitntvngen bedrgen g te betlen ksten Overige krtlpende schulden Ttl krtlpende schulden en verlpende pssiv 31-dec-12 31-dec-11 6,836 34 7,11 7,427 3,83 3,589 8,144 7,852 1,616 1,365 4 14 5,353 5,292 8,2 6,754 46 12 4 4 6,449 3,111 9,97 7,146 7,771 8,955 64,496 51,951 Telichting: Onder de krtlpende schulden zijn geen verplichtingen pgenmen met een lptijd lnger dn één jr. Dr de IG is een rekening-curntfciliteitvn 5 mln ter beschikking gesteld. Op blnsdtum is hiervn 6,8 mln Onder de " Te Besteden Subsidies" is een bedr vn 3, 2 mln n vruitntvn en u I 13 verntwrd. Dcument w rp ns rpprt d.d. I 5 MEl 213 e_ 17 (mede) betrekking heeft. vr identifictiedeleinden: ACCuntnts.V.
5.1.5 TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS (bedrgenx 1.) 14. iet in de blns pgenmen ctiv en verplichtingen Overzicht lpende huurcntrcten Lptijd vn tt Jrlijkse huurverplichting (bedrgen x 1) 2e enstntijn Huygensstrt 1 Achter Osteinde 9 2 Akerwteringstrt Amstelrde (Uilenstede) Dlhntjesstrt 24 Frederik Hendrikstrt 47 F. Dietrich Khlenbergstrt (steunpunt) F. Dietrich Khlenbergstrt Gen. Vetterstrt 31-33 te Amsterdm 3 Jen Desmetstrt 82 tim 134 4 Keizersgrcht 572 5 Klprzenweg 111 6 Luciën Gudinstrt 324 7 rdse Bsje 43 te Hilversum Plntge Middenln 52 Retersstrtl Srphtistrt 8 Strekkerweg 77 9 Surinmeplein 35 + bergingen Tesselschdestrt 31 1 Wibutstrt 135 11 Wisselwerking 4-48 R. Kchplntsen 12 Overig JeliinekMentrum «5k perjr) mei-9 mrt-1 jnuri-2 jnuri-9 februri-5 december-9 mrt-11 mrt-11 juli-9 juni-8 ktber-5 juni-di september-96 ugustus-3 jnuri-98 jnuri-3 juni-3 september-9 mei-4 nvember-1 februri-11 juli-91 mei-15 februri-2 december-16 juli-13 jnuri-15 nvember-13 mrt-21 mrt-21 Onbepld mei-18 september-13 juni-21 ugustus-16 juli-13 december-17 december-17 mei-23 ugustus-14 pril-14 ktber-14 jnuri-24 juni-15 359,527 135,187 633,85 258,439 132,157 113,151 63,466 178,118 16,321 137,396 33,629 85,437 54,581 256,495 85,869 316,828 47,96 36,236 243,583 81,999 364,761 294,284 587,8 Rds B.V. (diverse pnden) 464,795 - Aut's mx. 4 jr Krtlpend deel vn de verplichtingen «1jr.) Lnglpend deel vn de verplichtingen (> 1jr.) Hiervn lnglpend (> 5 jr) 147,121 958,714 5,94,853 1,13,365 Uitstnde bnkgrnties 1 Krnenburg Grep 2 Beblem Onr Beheer 3 Het Osten 4 Orc Vstged 5 Int. Imm.lnst. 6 Wn.St.Ptrimnium 7 Belgrver Hlding 8 Vigr Beheer 9 Delt Llyd 1 Hel Immb. 11 Frtress Beheer BV 12 Emdm 12 St. Ymere 12 M De Gede 12 Pyvisin Hlding St. De Allintie PJ Verwerd IG Rel Estte Invest Expirtie Bedrg Betreft februri-2 32,91 Achter Osteinde december-16 131,681 Akerwtering mei-18 3, Jen Desmet september-13 73,719 Keizersgrcht572 juni-21 21,331 Klprzenweg 13 ugustus-16 13,931 Lucien Gudin juli-13 51,273 rdse Bsje mei-23 93,124 Strekkerweg ugustus-14 72,81 Surninmeplein33-35 ktber-14 17,227 Wibutstrt Kenter jnuri-24 86,174 Wisselwerking 4-42 juli-13 47,97 AOe juli-21 4,964 Snne Buikslt 145 Onbepld 4,5 Psseerderstrt december-17 11,25 Srphtiestrt juli-16 6,532 J.P. Heijestr/Kelder jnuri-14 11,632 Je Seetsln 39 mei-14 23,924 Sttinsplein 116 18 Dcument wrp ns rpprt d.d. 1 5 rrie'2;3 Imedel bet"kking heeft. \2_ rf vr identifictiedeleinden- PMG Accuntnts.V..
5.1.5 TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE BALAS 14. iet in de blns pgenmen ctiv en verplichtingen (vervlg) Vr de gebden kredietfciliteiten en de fgeslten lnglpende leningen zijn de nderstnde zekerheden verstrekt. - psitieve/negtieve hyptheekverklring Jcb Obrechtstrt 92 4,, _ 1" en 2" bnkhyptheek p het bedrijfspnd Duivendrechtsekde 17,425,16-1" bnkhyptheekp het bedrijfspnd Dmselerstrt 7,26,483-1" bnkhyptheekp het bedrijfspnd J.F. vn Hengelstrt 9,983,165 _1" bnkhyptheekp het bedrijfspnd Rvenswipd 8,168,44 - bnkhyptheken C.J.K. vn Alststrt 6-2; Brn GA Tindlstrt ; 6,5, Linneusstrt 89; Oetewlerstrt ; Rssumplein 1-2 - verpnding vn de bekvrderingen - verpnding vn de bedrijfsuitrusting Overzicht lpende brgstellingen Lptijd Verplichting (bedrgen x 1) Stichting Museum Pest- en Dlhuys Hrlem Onbeplde duur 4, 19 Dcument wrp ns rpprt d.d. 15 MEI 2'3 heen. e_ Imedel beuekkig Prf Vr id T KPMG A entl Ictiedeleinden: CCOUntnts. V.
Dcument wrp ns rpprt d.d, e_ 15 tei 213 l()1'- '" "I "<1'''1 I'- c l() 1'-.1'-. $. "' "'''' )M <Ö cc 1'- CD 1'-1'- Ol(). 1'- "r ) CO "I IO (mede) betrekking heeft. rf vr identifictiedeleinden: MG Accuntnts.V. Cl C. Cl Cl 1!! '" Cl.5 4i i t: '"c " cecl.l! c iii. C...... c -g ;1 (/)... G> G> "Ot; c C G>....s::.O "'. ià: C "11'- COO '" MO'" '" 1'-'" CD öi "I i'ö g 1'- <Ö '" Cl. w W..J W Ü z e( z w Ẉ.J W iii: w ::E I :I: (.) w @ 1'-1'- '" 1'-1'- 1'-1'- CD "' "'''' cts l()1'- O e CD g l() ) -e-- '" t 1'-1'- "'''' 1'-1'- 1'-1'- "' l() '" COO m) "<1'''' "11'- có 1'-"1 i'ö <Ö l() Ifi "I ::::I ::E tt: w ::::ï (/) z (.) w Cl "l... ItÏ... «!... ItÏ. :J C.!l!,
Dcument wrp ns rpprt d.d, 1 5 tei 213 () (mede) betrekking heeft.l Prf VOridentifictiede!einden: KPMG AccOuntnts. V. ct) <D Cl> Cl> 'Oti ce Cl> \ij) "'......c Cl>. ' C tc:\ij) 1l-g.c öi :::l IJ) \ij) OC') ct) O r-, r--: <fi ei <» r--,_: <fi- <D. C.
U")O e U") l..,. Sj l..,. l t!- ei U") <Xl<D I'- 1.Ör-: l l U") s s (')!::: ei. U") LIl:) m U") (") CÖO:) <Xl<D (") ) <Xl <Xl (')<D -S n Cl) > <IIJ c..8 (') m I'-m rilö <Xl..,.U") IlÎ E Cl) '<IIJ E.Q Cl) Cl) (/)!.Q Cl) Cl!.Ol' (')<D <Xl ri <Xlm <D I'- OO t!-!.o O ei U")..,. ei m "l. ]i g. l Dcument wrp ns rpprt d.d. '5 MEl 213.S f ICl) 41"O (.) Q_ -goj'" 'äi Cl).. '",g.edel betrekking heeft. e..c:. r c 11 s Ï8rf vr identifictiedeleinden: S m s PMG Accuntnts.V. ti) I c
> -e-... ll) i, 4> 4> "tic:: U c:: I'll.4> "".t:....... 4>.. -g - c:: Ë. til ":'1"" > ;;; Ṇ..- M 8...-, ;;; "'c::"" Cl> 41-41 CI>:g >. Ē V e i M '7 c M ll)l e M "'Ö Ol M...-, O<D i e Oll) ffi i c...-ll) v >..- r:i OlM ll)...- :G 41 >. "" c::.8 :ïl..- <D M <DO> T'""" Lfi g Q.::J41 == "" _ E.Q 41 Cl> til M ll) :g i e M Q.41 c:: "" _ til - c::... r-, ::t, e V. ::s e.!!1. KPMG AUdit Dcument w rp ns rppert d. i 15 MEI 213 i(mede) betrekking hee'fi( Ol Prf v 'd '.. : KPMG r I entlflctiedeleinden: E' ccountnts.v..iq q:
Dcument wrp ns rpprt d.d, 15 MEl 213 (mede)betrekkinqheeh _ Prf vr identifictiedeleinden: (J)<O lp.(j)r Accuntnts.V. C\Î (J) U') C") U') ;b U') ê 8,:::1._ E.. (II (II C/)Ol 'C C ee
t: I' ei> g> >.. Q.. I' I' S g> II),- I'.. c,:::j t: GI GI Cl... t:'ti t: ';:: :::J & GI... Cl 'ti GI t: ';:: GI Cl )( GI 'ti.= Cl,_ t:i' 'Ë ii.21. t:.. GI GI'tI 'ti t: t: I' ('I,c:... - E :;:. 'ti GI M... O... M M.D.D M'...' e (j MMO t: M s, t: ';:: S Cl) ('I.=... C> ('I... C> ('I E :;:. (j OOOOO... OMCOVMO... OCOOOOOOOO... OOO... OOCOOO M ""'CO CO CO... M MM M CO... M O... M m M mm m V O... V M M ' M M V V V... MV MM...MCO V...... O VM O V M MVM MO... O CO ' ' t-,'.d'.d.d M' M'MM '.D OO O M V M M M... COM...... O O...... MvMMOCOCO M.D... '...' V' M''M' Ln,... Q) Lr)T"""IMV MM COCO MOO' OVCOO OMOOv... c... r-,' V' m M.D ' vom... Lr)('I"') """('1"') (",)"""O)"I"'"""L(),...(OMCOMO) '<tco (') "I"'""" C"')CO,...OMCOCX)M r--..r--..co<,o...mc")(j')(!)...l() '<t> O...O')"I"'"""T"""('I"),...OO)("') M C"')m<C\I<Oc('l")O>""_ (')CO <>... "'-"'d"t"""coco-.:;:tm-ld cdcám"":löt6m cd-.i M M-.i cdmim-.imcdm MMO,...(O-r-C'\I l() >... l() l() O>O... (j (') (') >_ ' Dcument wrp ns rpprt d.d. z W t- U W ::.. Z W Z <:I: :: W Z :: lil:: W lil :E :::I W U t: ii: :;:.. Ö < w.. Cl t: Ul :ê... u r-:... ia iii Cl) e GI > g.. e, s: II).. E E. I'.. GI,.l. GI ';:: E lil :::J t:.. GI E :::J Z
C 12 c: til. g >... Q. 'C.., til til g,si UIftS....:::1 Cl> Cl> \) til.>&: C'g g C 'C :::I Cl>.>&: ' til Cl> C 1:;:;] Cl C 12 e 'C,SI UI Cl> '.E 'ii Cl._ fts C E 'Ë 'g.q Z Ṇ... f--- E ;:. ' Cl> Cl>... g I.() VV I'-.-i.-i M LI'>.-iLl'> Ll'>V O I.() en.-i.-i 1.-i.-i M MVO COlO VI'- V l{) l{) VOO CO LI'> > I'- VM LI'>.-i vo CO Ö.-i->- M 1'-- V- M.-i 1""4'" - 1'-- >-u1 1- -.i '<t \) <D MM M LI'>.-i Ll'>.-i....-i M > VV\OVVI'-O.-i ('..'I""'i,...,...M' ' V.-iLl'> OLI'> <') l{) e.-i.-ioioo>i'-o\om V.-iMM.-iO> I'-OOV VI'-LI'> r-, <D VCOIOCOOOCOVO> OO>O>\O I'-COLl'> VOO >.,;.-i-; M CO-1'--.-i-1-M - M ",-V- M- M.-i-V- MLI'>-",- ;u1u1 M CO.E e- \) <') MM.-i.-iLl'>VMV LI'>.-iV en -.i.-i ",.-i llî... e- E ;:. \) \) '<t L r::: "l Cl> Cl> ' ' C \) M C fts <DM.c: OOIOCOVVOOOl'-"'I'-O.-iOM<tOCOOOO.-iLl'>.-iOO\MOOLl'>O \>1'- Ll'>O>v M.-i", I'- COVLI'> Ll'> LI'> IOCOOO V.-i> \O > COL1'> CO MOO OO; M M u1; ; u1 "'.......-i.-ill'>v V.-i... V Ll'>V ("')COLO tt':i """ COM M ""en COI.()()) "<')'<t'" l{)co<dl{)o '<t c l{)o "O>'<tl{) OLO CO CO <D MOO MCÖO"": "':"':OO"; <ti.,; I.()I.()'<t I.() <D '<t \) Ol. 'Si ë5 c: Cl> Z W I- U w ti :: II.. Z W C z «J: :: W CZ :: w III :!: :J W u e ii: :i... ij <I: w II.. til I/) e....5:1 r-:....n UI C Cl> > $ I I.Ë... e I'.c: II> II.. E E :::I 'lä c... Cl> Cl> 'C E III :::I C... Cl> E :::I Z ''[''''''''['''J'II '['[''['['['[''['['['['['[.......................... 'l<prne; 'Ädit................ Dcument wrp ns rpprt d.d.
c: 2' Q, r: '-ë.."c :;.., -.!l g :3 C Q,::l c: 41 41 1} Cl e e 41 '.:l g, 41_.lI: Cl -g c:,-- " "C c: Cl_ Ce? 'Ë -g.. c OVOOOOOOOOOOOOOOOMOM r-, I"- MMM VM >.:. c: "1 41 41 cri "C e "C M' M O ;;; r- e I} > M ft! M M V M r-,..c:.,.;.,.; - Ll) M IOM... O ;;; Ll).,. E Lf'I...-tO IOM IO LnM r-, \O.-tOLn V M 1 LnMV Ln "C ",," 41 M "" "'"'1Ii' e M'' v' "'"...' '1' M'..t -e 1} M M M... M v <D M c: & M M I c]-"- (j) 41 >.=... C)... C) E.,. 1} 1} Ll) M MvIOMlOOO Ll) MMMOMIO""'O $g)uir8 I"- loio""olo"" lolom""v" ri '... 'M'M "'"'1Ii' '.' M'... e ""cv) '" i \'" '"..-4'" MM "i 1} > M M rt,..."""""",... vlo VM Ln "-.,.; CÖ c > Ll) e Ll) r-, cc <D O l"- e " cri Mr.,.;,..: Ll) "" l"- I"- Ll) 1} '<t "" 'Si Ö! z W I- w ti :: 11. Z W z «x :: W Z ::.., ::.: w l :E ï=..i :::l W c: ii: :;;:.. Ö «w 11. Cl I/) c: :;:::.....c: 1.1 r-.;....n (j) c: 41 >. g Ê.. (j) u,..c: 1.1 11. E Q, e.. 41.,!. 41 E ';: E l ::::I C,..--.. 41 Ii= E ::::I Z 1::. Cf) C I-
c: QI QI ' ' ]i s: QI III.. QI QI Cl Ol e üi... III Ol e QI 'iii.ti. '" "i, III QI.= ' ' e e 'O- ::' Cl).. Q.; QI.2.!. :: '.. :; til s:.!!!, I().!.... ' QI III QI :: :; s:. E QI... :l QI III ' QI ::... -= Ol e -... "'.s QI e 3: :::l & QI -=.. ' QI Z c: j! :;. s: E QI... QI ' QI ::.......... ::: QI "ië.:.: QI Ol e ë j! 1:: ill QI ' ::- 79 Q. 1-.2 Mg8O OO Mm ririririd dóri OM vromv q qmmv l[)l()t""" 1CI lo gg OOOOOl[)lCIl[)l[)MrMIDMID vmommmmidt""".n Dcument wrp ns rpprt d.d 1 5 MEI WIJ e_ (mede) betrekking heeft. Prf vr identifictiedeleinden: KPMG Accuntnts.V. Gl - r «i.!q"o rglr-!: g.q. c m..!!!e3:'" Gl r Cl) Cf) >.:E E. > u 8 :E:E:E (,) ö lll.r::...c.s:;..r::. 8.g_g_ >.>.>.1::.r::...c..J::.Q) Gl Gl Gl Gl II II II II c...c> c Ṇ... :; e QI ' :; s: III E III :E :I: E.s cu c ' e QI Cl..2 Ol e.!!! e 1:.. 'E < QI Ol W > s Cl s: :s ""')... iii.n.. QI >QI Ol Ol e ë QI...J QI
5.1.9 TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG 5.1.9.1 GESEGMETEERDE GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG SEGMET 1.1 AWBZ/ZVW 212 211 BEDRIJFSOPBREGSTE: Wettelijk budget vr nvrdbre ksten Zvw-zrg 141,556 146,72 Wettelijk budget vr nvrdbre ksten AWBZ 34,148 3,856 (exclusief subsidies) iet-gebudgetteerdezrgprestties (exclusief DBC's / DBC-zrgprducten) Omzet DBC's / DBC-zrgprducten Subsidies (inclusief verige Wm-prestties) Overige bedrijfspbrengsten 3,615 6,811 Sm der bedrijfspbrengsten 179,319 184,369 BEDRIJFSLASTE: Persneelsksten Afschrijvingen p immteriële en mteriële vste ctiv Bijznderewrdeverminderingen vn vste ctiv Overige bedrijfsksten Sm der bedrijfslsten BEDRIJFSRESULTAAT Finnciële bten en lsten RESULTAAT UIT GEWOE BEDRIJFSVOERIG Buitengewne bten en lsten RESULTAAT BOEKJAAR 131,627 128,669 8,672 9,296 1,876 3,399 29,762 34,376 171,937 175,741 7,382 8,628-2,815-3,29 4,567 5,6 4,567 5,6 RESULTAATBESTEMMIG Het resultt is ls vlgt verdeeld: 212 211 Teveging/(nttrekking): Reserve nvrdbre ksten 4,567 5,6 4,567 5,6 Dcument wrp ns rpprt d.d. 15 MEI 213 Q 29 (mede) betrekking heeft. Prf vr identifictiedeleinden: KPMG Accuntnts.V.
5.1.9.1 GESEGMETEERDE GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG SEGMET 1.2 Justitie 212 211 BEDRIJFSOPBREGSTE: Wettelijk budget vr nvrdbre ksten Zvw-zrg Wettelijk budget vr nvrdbre ksten AWBZ 16,561 14,452 (exclusief subsidies) iet-gebudgetteerdezrgprestties (exclusief DBC's / DBC-zrgprducten) Omzet DBC's / DBC-zrgprducten Subsidies (inclusief verige Wm-prestties) Overige bedrijfspbrengsten 327 555 Sm der bedrijfspbrengsten 16,888 15,7 BEDRIJFSLASTE: Persneelsksten Afschrijvingen p immteriële en mteriële vste ctiv Bijzndere wrdeverminderingen vn vste ctiv Overige bedrijfsksten Sm der bedrijfslsten BEDRIJFSRESULTAAT Finnciële bten en lsten RESULTAAT UIT GEWOE BEDRIJFSVOERIG Buitengewne bten en lsten RESULTAAT BOEKJAAR 12,514 1,484 923 757 277 2,882 2,81 16,319 14,319 569 688-273 -246 296 442 296 442 RESULTAATBESTEMMIG Het resultt is ls vlgt verdeeld: 212 211 Teveging/(nttrekking): Reserve nvrdbre ksten 296 442 296 442 KPMGAUdit Dcument wrp ns rpprt d.d. Prf vr ldentifictiedeletnden: KPMG Accuntnts.V. 3 \:d'::'k::3h"
5.1.9.1 GESEGMETEERDE GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG SEGMET 2 Centrum Bijzndere Tndheelkunde 212 211 BEDRIJFSOPBREGSTE: Wettelijk budget vr nvrdbre ksten Zvw-zrg 1,771 1,639 Wettelijk budget vr nvrdbre ksten AWBZ (exclusief subsidies) iet-gebudgetteerdezrgprestties (exclusief DBC's / DBC-zrgprducten) Omzet DBC's / DBC-zrgprducten Subsidies (inclusief verige Wm-prestties) Overige bedrijfspbrengsten Sm der bedrijfspbrengsten 1,771 1,639 BEDRIJFSLASTE: Persneelsksten Afschrijvingen p immteriële en mteriële vste ctiv Bijzndere wrdeverminderingenvn vste ctiv Overige bedrijfsksten Sm der bedrijfslsten BEDRIJFSRESULTAAT Finnciële bten en lsten RESULTAAT UIT GEWOE BEDRIJFSVOERIG Buitengewne bten en lsten RESULTAAT BOEKJAAR 1,8 976 11 11 537 52 1,718 1,579 53 6-28 -27 25 33 25 33 RESULTAATBESTEMMIG Het resultt is ls vlgt verdeeld: 212 211 Teveging/(nttrekking): Algemene reserve tndheelkunde 25 33 25 33 Dcument wrp ns rpprt d.d. (:,:,( :'k:::ee 31 Prf vr identifictiedeleinden: KPMG Accuntnts.V.
5.1.9.1 GESEGMETEERDE GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG SEGMET 3 Ambulnt Amsterdm 212 211 BEDRIJFSOPBREGSTE: Wettelijk budget vr nvrdbre ksten Zvw-zrg Wettelijk budget vr nvrdbre ksten AWBZ (exclusief subsidies) iet-gebudgetteerdezrgprestties (exclusief DBC's / DBC-zrgprducten) Omzet DBC's / DBC-zrgprducten Subsidies (inclusief verige Wm-prestties) 6,349 7,739 Overige bedrijfspbrengsten 66 1 Sm der bedrijfspbrengsten 6,415 7,838 BEDRIJFSLASTE: Persneelsksten 4,419 4,896 Afschrijvingen p immteriële en mteriëlevste ctiv Bijzndere wrdeverminderingenvn vste ctiv Overige bedrijfsksten Sm der bedrijfslsten BEDRIJFSRESULTAAT Finnciële bten en lsten RESULTAAT UIT GEWOE BEDRIJFSVOERIG Buitengewne bten en lsten RESULTAAT BOEKJAAR 2,53 3,14 6,472 8, -57-162 -57-162 -57-162 RESULTAATBESTEMMIG Het resultt is ls vlgt verdeeld: 212 211 Teveging/(nttrekking): Explittiereserve Ambulnt Amsterdm -57-162 -57-162 KPW Dcument wrp ns rpprt d.d, 15 MEI 213 Q_ 32 (mede) betrekking heett.. Prf vr identifictiedeleinden: KPMG Accuntnts.V.
5.1.9.1 GESEGMETEERDE GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG SEGMET 4 Justitiële Verslvingszrg 212 211 BEDRIJFSOPBREGSTE: Wettelijk budget vr nvrdbre ksten Zvw-zrg Wettelijk budget vr nvrdbre ksten AWBZ (exclusief subsidies) iet-gebudgetteerdezrgprestties (exclusief DBC's / DBC-zrgprducten) Omzet DBC's / DBC-zrgprducten Subsidies (inclusief verige Wm-prestties) 5,425 4,927 Overige bedrijfspbrengsten 53 585 Sm der bedrijfspbrengsten 5,928 5,512 BEDRIJFSLASTE: Persneelsksten 4,677 4,599 Afschrijvingen p immteriële en mteriële vste ctiv 9 1 Bijzndere wrdeverminderingen vn vste ctiv Overige bedrijfsksten 656 556 Sm der bedrijfslsten 5,342 5,164 BEDRIJFSRESULTAAT 586 348 Finnciële bten en lsten RESULTAAT UIT GEWOE BEDRIJFSVOERIG 586 348 Buitengewne bten en lsten RESULTAAT BOEKJAAR 586 348 RESULTAATBESTEMMIG Het resultt is ls vlgt verdeeld: 212 211 Teveging/(nttrekking): Algemene reserve justitiële verslvingszrg 586 348 586 348 KPMGAUdit Dcument wrp ns rpprt d.d, 33 1::c::ek::3h"ft (L Prf vr identifictiedeleinden: KPMG Accuntnts.V.
5.1.9.1 GESEGMETEERDE GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG SEGMET 5 Ambulnt Gi & Vechtstreek 212 211 BEDRIJFSOPBREGSTE: Wettelijk budget vr nvrdbre ksten Zvw-zrg Wettelijk budget vr nvrdbre ksten AWBZ (exclusief subsidies) iet-gebudgetteerdezrgprestties (exclusief DBC's / DBC-zrgprducten) Omzet DBC's / DBC-zrgprducten Subsidies (inclusief verige Wm-prestties) 9 1,15 Overige bedrijfspbrengsten Sm der bedrijfspbrengsten 9 1,15 BEDRIJFSLASTE: Persneelsksten 561 595 Afschrijvingen p immteriële en mteriële vste ctiv Bijzndere wrdeverminderingen vn vste ctiv Overige bedrijfsksten 367 448 Sm der bedrijfslsten 928 1,42 BEDRIJFSRESULTAAT -28-27 Finnciële bten en lsten RESULTAAT UIT GEWOE BEDRIJFSVOERIG -28-27 Buitengewne bten en lsten RESULTAAT BOEKJAAR -28-27 RESULTAATBESTEMMIG Het resultt is ls vlgt verdeeld: 212 211 Teveging/(nttrekking): Explittiereserve mbulnt Gi- en Vechtstreek -28-27 -28-27 KPMGAUdit Dcument wrp ns rpprt d.d. 34 1:d.:'k::3h' Prf vr identifictiedelemden: KPMG Accuntnts.V.
5.1.9.1 GESEGMETEERDE GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG SEGMET 6 Overige ctiviteiten 212 211 BEDRIJFSOPBREGSTE: Wettelijk budget vr nvrdbre ksten Zvw-zrg 6,235 8,73 Wettelijk budget vr nvrdbre ksten AWBZ 4,868 3,376 (exclusief subsidies) iet-gebudgetteerdezrgprestties (exclusief DBC's I 2,2 1,249 DBC-zrgprducten) Omzet DBC's I DBC-zrgprducten Subsidies (inclusief verige Wm-prestties) 2,411 775 Overige bedrijfspbrengsten 5,154 5,172 Sm der bedrijfspbrengsten 2,688 18,645 BEDRIJFSLASTE: Persneelsksten Afschrijvingen p immteriële en mteriële vste ctiv Bijzndere wrdeverminderingen vn vste ctiv Overige bedrijfsksten Sm der bedrijfslsten BEDRIJFSRESULTAAT Finnciële bten en lsten RESULTAAT UIT GEWOE BEDRIJFSVOERIG Buitengewne bten en lsten RESULTAAT BOEKJAAR 13,877 18,346 623 21 89 9,112 8,982-5,38 23,571 22,63-2,883-3,985-37 -51-2,919-4,36-2,919-4,36 RESULTAATBESTEMMIG Het resultt is ls vlgt verdeeld: 212 211 Teveging/(nttrekking): Overige reserves -2,919-4,36-2,919-4,36 Dit segment betreft.. de ctiviteiten vn: - Jellinek Curç.V. - Jellinek Privé B.V. - Rds BV. - PI B.V. - Centrum Arbeid en Psyche BV. (vrheen Kenter).1 ns rpprt d.'j. Ocument wrp \ 5 ME\ 2\3 35 d ) betrekking heeft. (me e.dentitictiedeleinden: pr1 vl \ V KPMG Accuntnts..
5.1.9.2 AASLUITIG TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMETE 212 211 Resultt vlgens gesegmenteerde resulttenrekeningen SEGMET 1.1 AWBZJZVW 4,567 5.6 SEGMET 1.2 Justitie 296 442 SEGMET 2 Centrum Bijzndere Tndheelkunde 25 33 SEGMET 3 Ambulnt Amsterdm -57-162 SEGMET 4 Justitiële Verslvingszrg 586 348 SEGMET 5 Ambulnt Gi & Vechtstreek -28-27 SEGMET 6 Overige ctiviteiten -2,919-4,36 2,469 2,198 Resultt vlgens gecnslideerde resulttenrekening 2,469 2,198 KPMGAUdi< Dcument wrp ns rpprt d.d, 15 MEI 213 'Q_ 36 (medel betrekking heeft.. Prf vr identifictiedeleinden: KPMG Accuntnts.V.
5.1.9 TOELICHTIG OP DE GECOSOLIDEERDE RESULTATEREKEIG (bedrgenx 1.) 16. Wettelijk budget vr nvrdbre ksten 212 211 (uit Zvw-zrg, exclusief subsidies) 147,791 154,775 Centrum Bijzndere Tndheelkunde 1,771 1,639 Ttl 149,562 156,414 212 211 Wettelijk budget vr nvrdbre ksten vrgnd jr 154,775 147,978 Prductiefsprken verslgjr -11,263 1,93 Overheidsbijdrge in de rbeidskstenntwikkeling 3,458 3,221 Prijsindextie mteriële ksten 893 745 Grei nrmtieve kpitlslsten 4,351 3,966 Uitbreiding erkenning en telting: - lnksten 83 - mteriële ksten 344 - nrmtieve kpitlslsten 1,147 Beleidsmtregelen verheid: - generieke budgetkrtingen -253-246 -253-246 clculeerbre kpitlslsten: - rente - fschrijvingen - huur - buw - verige Subttl wettelijk budget bekjr 147,61 154,775 An derden dr te betlen kssiersfuncties Crrecties vrgndejren 181 Wettelijk budget vr nvrdbre ksten 147,791 154,775 KPMGAUdit Dcument wrp ns rpprt d.d, 15 MEI 2Ot3 37 (mede) betrekking heeft. Prf vr identifictiedeleinden: KPMG Accuntnts.V.