Raadsvoorstel raadsvergadering 31-10-2012 agendapunt nummer 12INT01891 onderwerp Aanpassing van de tarievenverordening voor het gebruik van gemeentelijke sportaccommodaties voor 2013. Aan de gemeenteraad. Samenvatting voorstel Jaarlijks worden de tarieven voor het gebruik van de gemeentelijke sportaccommodaties vastgesteld in een tarievenverordening. Wij stellen uw raad voor in te stemmen met een verhoging van het tarief van 8,31% voor de binnensport en 10,81% voor de buitensport. Bij de berekening van dit percentage is rekening gehouden met de door uw raad gestelde bezuinigingsopdracht 2010-2013 en de vastgestelde verhoging vanuit de invulling van de ombuigingsopdracht 2013-2015. De uitvoering van de ombuigingsopdracht 2013-2015 zal leiden tot een kostenreductie op beheer en onderhoud. Daarnaast is gebleken dat een tariefsverhoging voor de verenigingen noodzakelijk is om te kunnen voldoen aan de ombuigingsopdracht 2013-2015. 1 Inleiding Het vaststellen van de tarieven voor sportaccommodaties is door ons gedelegeerd aan de Bestuurscommissie Lichamelijke Opvoeding en Sport (BLOS) Het algemeen bestuur van de bestuurscommissie l.o.s heeft het tarievenvoorstel voor 2013 goedgekeurd in haar vergadering van donderdag 25 oktober 2012. Uw raad heeft in het bezuinigingsvoorstel voor 2010-2013 besloten tot een gefaseerde tariefsverhoging voor het gebruik van gemeentelijke sportaccommodaties en sportvelden. De verhoging bedraagt structureel 30.000,- en wordt fasegewijs gerealiseerd in vier jaar. In 2010, 2011 en 2012 is jaarlijks een verhoging van 7.500 gerealiseerd. In totaal is een bedrag van 22,500,-- reeds doorgevoerd. In 2013 zal opnieuw een verhoging van 7.500,-- per jaar worden doorgevoerd waardoor de structurele verhoging van 30.000,-- uit het bezuinigingsvoorstel 2010-2013 is gerealiseerd. Rheineplein 1 7622 DG Postbus 200 7620 AE Borne Telefoon 074 265 86 86 fax 074 266 33 38 info@borne.nl www.borne.nl
Voor 2013 betekent dit een tariefsverhoging van 3,75% voor het gebruik van de gemeentelijke sportaccommodaties. In een nieuwe ombuigingsopdracht voor 2013-2015 heeft uw raad ons opdracht gegeven 150.000,-- in de sportbegroting te bezuinigingen. De inkomsten en uitgaven, de kostendekkendheid van de accommodaties en de gevolgen van de privatisering zijn door de BLOS in beeld gebracht. Naast diverse bezuinigingen en herverdeling van taken is het voor de BLOS uiteindelijk noodzakelijk gebleken een tariefsverhoging voor het gebruik van de sportaccommodaties door te moeten voeren om aan de ombuigingsopdracht te kunnen voldoen. Omdat in 2013 ook nog een verhoging van 3,75% vanuit de bezuinigingsopdracht van 2010-2013 plaatsvindt heeft de BLOS gekozen voor een extra tariefsverhoging van 2,81 % voor de binnensport en 3,63% voor de buitensport. Voor 2014 en 2015 zal dit volgens het voorstel van de ombuigingsopdracht 6,60% en 6,19% voor de binnensport en 6,75 % en 6,33 % voor de buitensport zijn ( zie bijlage 1 en 2 ). Daarnaast wordt de algehele inflatiecorrectie toegepast. Voor 2013 is aangegeven dat er een inflatiecorrectie van 1,75% wordt berekend. Met ingang van 1 oktober 2012 is de btw verhoogd van 19 naar 21%. Omdat onze tarieven incl. btw zijn moeten de tarieven met 1,68% verhoogd worden ( eerst 19% btw uit het huidige tarief halen, dan 21% btw verhoging toepassen op het tarief.excl. btw) Dit betekent dat de huidige tarieven voor de buitensport (incl. btw) worden verhoogd met 1,68%. Voor de binnensport is dit niet van toepassing. Voor het gebruik van deze accommodaties is een btw tarief van 6% van toepassing. Kleedgebouwen veldsportverenigingen: In de tarievenverordening van 2012 en eerder is het tarief vastgesteld voor het gebruik van een natuurof kunstgrasveld inclusief het gebruik van 2 kleedaccommodaties. Vanuit het project herstructurering 't Wooldrik zijn door BVV Borne (2010) RKSV Neo (2011) en BZSV (2012) nieuwe kleedgebouwen gebouwd en vervolgens geprivatiseerd. Hierdoor komen kapitaallasten als mede de kosten voor onderhoud en vervanging, OZB, verzekeringen en legionella controles voor rekening van de veldsportverenigingen. ( zie bijlage 4 totaal hogere kosten ) Naar aanleiding van de privatisering van de kleedaccommodaties is op voorstel van de BLOS een werkgroep gestart met het berekenen van de exploitatie van het jaarlijkse onderhoud en beheer van sportpark "t Wooldrik. Dit ondermeer om een splitsing in het tarief tussen gebruik kleedaccommodaties vereniging en gebruik gemeentelijke sportvelden inzichtelijk te maken waarbij de verwachting was dat het tarief voor het gebruik van de sportvelden naar beneden zou worden aangepast. Tijdens dit proces is vanuit uw raad een nieuwe ombuigingsopdracht aan de BLOS gegeven voor de jaren 2013-2015. In de ombuigingsopdracht 2013-2015 is een bedrag van 35.000 ingebracht voor de privatisering van de kleedaccommodaties. Dit bedrag is vrijgekomen in de gemeentelijke sportbegroting nu afschrijving en onderhoud van de 27 kleedkamers niet meer voor rekening van de gemeente komen (Zie ook bijlage 1 en kolom kleedkamers oud Gemeente in bijlage 3). Pagina 2
Vanaf 2013 zullen de voorgestelde tarieven voor de buitensport zijn voor het gebruik van een natuurgrasveld of kunstgrasveld exclusief het gebruik van kleedaccommodaties. Jeu de Boules: In 2001 heeft de jeu de boules vereniging, in samenwerking met de gemeente, op Sportpark t Wooldrik een aantal prachtige jeu de boules gerealiseerd. De BLOS heeft hierbij destijds afspraken gemaakt over het beheer, onderhoud en exploitatie van de banen. In deze overeenkomst is aangegeven dat de vereniging geen huurbijdrage in rekening gebracht wordt. Recentelijk zijn er nog 2 nieuwe zandbanen aangelegd. Op advies van de BLOS stellen wij uw raad voor bij het vaststellen van de nieuwe tarieven 2013 ook de jeu de boules vereniging een bijdrage voor het gebruik van de accommodatie te laten betalen. Uw college is van mening dat in een tijd waarin alle sportverenigingen steeds meer worden geconfronteerd met huurverhogingen, privatiseringen en een overdracht van taken, ook van de jeu de boules vereniging een relatief kleine bijdrage gevraagd kan worden voor de plaats die zij innemen binnen het sportcomplex. Wij zijn van mening dat afspraken, gemaakt in het verleden, in deze tijd maatschappelijk te verantwoorden moeten zijn naar de overige sportverenigingen. Gezien de oppervlakte van het jeu de boules complex en het feit het totale onderhoud door de vereniging wordt gedaan stellen wij uw raad voor een startbijdrage voor 2013 van 100,-- per jaar als tarief te hanteren. Dit bedrag is afgeleid van de vierkante meter prijs welke voor het tarief van de beachvolleybalvelden is gebruikt (2000m2 Beach 800m2 Jeu de Boules). De BLOS heeft met het bestuur van de jeu de boules vereniging de argumenten en het voorstel besproken. Als u instemt met het tarievenvoorstel zal via een aparte brief aan de jeu de boules kenbaar worden gemaakt dat de afspraken van 2001 worden gewijzigd. In de volgende jaren zal voor de jeu de boules een tariefsverhoging gelijk aan de buitensport van toepassing zijn. 2 Beoogd resultaat De voorgestelde tariefsverhoging voor 2013 betekent: Binnensport 3,75% bezuiniging 2010-2013 2,81% ombuiging 2013-2015 1,75% inflatie geen btw verhoging Totaal : 8.31% Buitensport 3,75% bezuiniging 2010-2013 3,63% ombuiging 2013-2015 1,75% inflatie 1,68% btw verhoging Totaal : 10,81% Voor de gebruikers zal het tarief worden afgerond op 0,5 cent. ( 0,05). De tariefsverhoging zal bij een gelijkblijvend gebruik van de sportaccommodaties, een extra inkomsten van 19.867,25 betekenen. Pagina 3
3 Argumenten Jaarlijks wordt de tarieven verordening aangepast om de stijging van kosten voor beheer en exploitatie op te vangen. De extra verhoging die wij u voorstellen, komt voort uit de bezuinigingsopdrachten 2010-2013 en de ombuigingsopdracht 2013-2015. Voor de privatisering van de kleedkamers van de veldsportverenigingen was de bijdrage van binnensport ( 1,12 per sporter per uur, zie bijlage 2 ) in de accommodatiekosten hoger dan de bijdrage van buitensport ( 0,42 per sporter per uur ). Door de privatisering van de kleedkamers zijn de accommodatiekosten van de veldsportverenigingen aanzienlijk toegenomen. (zie bijlage 4 ). De accommodatiekosten van de buitensportverenigingen zijn nu 1,11 per sporter per uur en zijn door de privatisering ineens met 165% toegenomen, zie bijlage 2. In bijlage 1 is de invulling van de bezuinigingen opgenomen bij vier verschillende verdeelsleutels. Tijdens de BLOS vergadering van 11 april 2012 over de ombuiging 2013-2015 heeft het algemeen bestuur ingestemd met een verdeling van inbreng van 40% voor de binnensport en 60% voor de buitensport van het benodigde bedrag. De verhoging bij de binnensport is gebaseerd op 2 elementen: het gebruik van kleedkamers en het gebruik van de zaal. Bij de buitensport is het gebruik van kleedkamers door de privatisering komen te vervallen en beperkt de verhoging zich tot het gebruik van de sportaccommodatie. Bij het voorstel van de BLOS (40/60 verdeling ) gaan de kosten per sporter op termijn wederom uiteenlopen ( zie bijlage 2). Dit is door de BLOS uiteraard wel geconstateerd, doch zij vond het niet realistisch om de veldsportverenigingen nu met een nog hogere kostentoename te confronteren. 4 Kanttekeningen De bezuinigingsopdracht zal voor het gebruik van de gemeentelijke sportaccommodaties voor de komende jaren voor de binnensport een verhoging in de tarieven (exclusief inflatiecorrectie) betekenen van : 2014 : 6,60 % 2015 : 6,19 % In totaal zijn in 2015 de tarieven exclusief inflatiecorrectie dan sinds 2011 verhoogd met 27,9% ( zie bijlage 2 ). Voor de buitensport zal voor het gebruik van de sportvelden de komende jaren het tarief als volgt stijgen: 2014 : 6,75% 2015 : 6,33 % In 2015 zijn dan voor de buitensport de tarieven, exclusief inflatiecorrectie, met 29,2% gestegen ten opzichte van 2011 ( zie bijlage 2 ). De verhoging van de tarieven is echter niet de enige verhoging waar de sportverenigingen mee worden geconfronteerd. De sportbonden hebben een verhoging doorgevoerd van de afdracht door de verenigingen naar de bond (bondscontributie, wedstrijdgelden etc.). Door de hogere brandstofprijzen hebben veel verenigingen te maken met een stijging in de reiskosten bij deelname aan (uit)wedstrijden. Tevens merken de verenigingen ook dat het steeds moeilijker is om sponsoren te behouden of nieuwe Pagina 4
sponsoren te interesseren voor hun vereniging. De kosten van de privatisering brengen voor de veldsportverenigingen een extra lastenverzwaring in hun exploitatie van 19.262,00. ( BVV en BZSV) en 52.050,- voor RKSV NEO. ( zie bijlage 4 hogere kosten ) Al deze zaken leiden bij veel verenigingen tot een behoorlijke lastenverzwaring die wordt gecompenseerd door de verhoging van de contributie van de leden. De verenigingen hebben aan de BLOS duidelijk hun zorgen kenbaar gemaakt over de betaalbaarheid van sport en voelen het water naar hun lippen stijgen. Het is merkbaar dat onder invloed van de economische crises door leden een keus wordt gemaakt om niet, of minder te gaan sporten. De stijgende kosten zullen hierdoor met minder leden moet worden opgevangen. De BLOS heeft aan ons aangegeven dat zij signaleert dat de, door haarzelf voorgestelde, verhogingen van de tarieven die noodzakelijk zijn om aan de bezuinigingsopdracht van uw raad te voldoen, veel vraagt van de sportverenigingen. De BLOS zal voor uw raad, vanuit haar taak en functie, steeds blijven zoeken naar mogelijkheden om de sport in Borne voor verenigingen op een betaalbaar niveau te houden. Vanuit deze gedachte zal de BLOS in 2013 onderzoeken of het mogelijk is de tariefsverhoging die voortvloeit uit de 40-60 verdeling te handhaven voor de buitensport en te kijken of op de binnensport een verdeling van 25-75 toegepast kan worden. In de bijlage 6 is aangegeven wat de tariefsverhoging bij de verdeling van 25 ipv 40 voor de binnensport betekent. Om deze aanpassing te kunnen doen zal er in de totale exploitatie kosten 11.250,-- moeten worden gezocht om toch aan de ombuigingsopdracht 2013-2015 te blijven voldoen ( zie bijlage 6). 5 Kosten, baten en dekking De tariefsverhoging 2013 zal bij een gelijkblijvend gebruik van de accommodaties 19,867,25 inkomsten betekenen. 7500,00 hiervan is reeds in de begroting opgenomen als laatste deel van de 30.000,- die behoord bij de bezuiniging 2010-2013. Een bedrag van 12.376,25 maakt deel uit van de bezuinigingstaakstelling voor sport 2013-2015 en is ook reeds verwerkt in de begroting. 6 Vervolg na besluitvorming Na instemming door uw raad met de verordening 2013 zullen de verenigingen een overzicht ontvangen met de tarieven 2013. De jeu de boules vereniging zal schriftelijk in kennis worden gesteld van de wijziging die plaatsvindt op de gemaakte afspraken. Voorstel Aan de raad wordt voorgesteld om: - de tarieven voor het gebruik van de gemeentelijke sportaccommodaties per 1-1-2013 te verhogen met 8,31% voor de binnensport en 10,81% voor de buitensport. - de tarievenverordening voor het gebruik van de gemeentelijke sportaccommodaties 2013 vast te stellen en per 1-1-2013 in werking te laten treden. Pagina 5
Bijlage(n) - bijlage 1 : De invulling van de bezuinigingen opgenomen bij een viertal verschillende verdeelsleutels - bijlage 2 : Tariefsverhogingen 2013-2015 bij diverse verdelingen. - bijlage 3 : Begroting sport 2011 - bijlage 4 : Hogere kosten de veldsportverenigingen door de privatisering kleedkamers - bijlage 5 : Doorbelastingpercentages na tariefsverhogingen 2013-2015. - bijlage 6 : Invulling bezuiniging alternatief voorstel (in onderzoek 2013 bij BLOS) - bijlage 7 : Tarieven verordening 2013 Borne, Burgemeester en wethouders van Borne, de secretaris, de burgemeester, J.H.R. Baveld mr. drs. R.G. Welten Pagina 6