Tuinstraat 6-1506 VX Zaandam Postbus 159-1500 ED Zaandam t. 075-6 818 360 f. 075-6 702 006 info@van-mierlo.nl www.van-mierlo.nl IBAN: NL55 RABO 0350 5030 36 BIC: RABONL2U Beconnr. 281815 KvK nr. 35014893 BTW nr. NL.8088.17.310.B.01 Het bestuur van de Stichting De Roode Bioscoop Haarlemmerplein 7 1013 HP AMSTERDAM Zaandam, 6 april 2016 Geacht bestuur, Overeenkomstig uw verzoek hebben wij de jaarrekening 2015 van uw stichting, genaamd Stichting De Roode Bioscoop samengesteld aan de hand van de door u verstrekte gegevens en de door u gevoerde administratie. Het rapport delen wij als volgt in: RAPPORT A. Algemeen FINANCIEEL VERSLAG Jaarverslag bestuur Jaarrekening 1. Balans per 31 december 2015 2. Functionele exploitatierekening over het boekjaar 2015 3. Grondslagen van de financiele verslaggeving 4. Toelichting op de balans per 31 december 2015 5. Toelichting op de funcitonele exploitatierekening over het boekjaar 2015 Overige gegevens - Controleverklaring van de onafhankelijke accountant - Afrekening Amsterdams Fonds voor de Kunsten hoogachtend, Administratiekantoor van Mierlo B.V. boekhouding jaarrekening fiscaal loonadministratie advisering 1
A. ALGEMEEN 1. Oprichting en doel van de Stichting De stichting is opgericht op 27 januari 1993 en staat ingeschreven in het Stichtingenregister onder nummer 33246202 en is statutair gevestigd te Amsterdam. Volgens de statuten van de Stichting luidt de doelomschrijving als volgt: "De stichting stelt zich ten doel: 1. Het verkrijgen, beheren, ontwikkelen en ter beschikking stellen van theaterfaciliteiten ten behoeve van theatergroepen en andere gezelschappen en het ondersteunen van (beeldende) kunst en cultuur in de breedste zin". Samenstelling bestuur Per 31 december 2015 hadden in het bestuur zitting: De heer E.D. Couvee De heer P.B.P. Denissen De heer J.S. Bunder De heer E.H. van Bruggen De heer M. de Roo De heer P.B. van Wiechen voorzitter penningmeester secretaris lid lid lid De bestuursleden ontvangen geen vergoeding. Samenstelling leiding Eind 2015 bestaat de leiding uit Felix Strategier en Daphne de Vries. 2
3
4
5
6
7
JAARREKENING 8
Stichting De Roode Bioscoop AMSTERDAM 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na bestemming van het resultaat) ACTIVA 31 december 2015 31 december 2014 Materiele vaste activa Kantoorinventaris 170 426 Geluidsapparatuur 57 225 Lichtapparatuur 97 387 Overige inventaris 708 1249 1.032 2.287 Vorderingen op korte termijn Debiteuren 12.236 8.417 Omzetbelasting 0 699 Nog te ontvangen subsidies 11.359 9.788 Vooruitbetaalde kosten 2.674 581 Overige vorderingen en overlopende activa 381 1.158 26.650 20.643 Liquide middelen Kas 7.648 590 Triodosbank 134 0 ING Bank 5.279 4.960 ING Bank Kapitaalrekening 64.459 42.182 77.520 47.732 105.202 70.662 9
PASSIVA 31 december 2015 31 december 2014 Eigen vermogen Algemene reserve 61.377 52.937 Kortlopende schulden Triodos Bank 0 2 Crediteuren 7.082 3.016 Loonheffingen 938 1.326 Omzetbelasting 630 0 Vakantiegeldreserve 1.769 1.816 Overige schulden en overlopende passiva 33.406 11.565 43.825 17.725 105.202 70.662 10
Stichting De Roode Bioscoop AMSTERDAM 2. FUNCTIONELE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2015 BATEN werkelijk werkelijk 2015 2014 Inkomsten verhuur 58.535 39.256 Inkomsten publiek 119.010 103.458 Totale opbrengsten 177.545 142.714 Subsidies/bijdragen 56.793 59.788 Totale baten 234.338 202.502 Beheerlasten personeel 55.914 40.793 Beheerlasten materieel 31.719 34.762 Activiteitenlasten personeel 90.516 83.124 Activiteitenlasten materieel 48.011 35.339 Totale lasten 226.160 194.018 Totale lasten 226.160 194.018 Saldo uit gewone bedrijfsvoering 8.178 8.484 Saldo rentebaten / lasten 262 968 Saldo bijzondere baten / lasten 0 8.974 Exploitatieresultaat 8.440 18.426 11
Stichting De Roode Bioscoop AMSTERDAM 3. GRONDSLAGEN VAN DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Materiële vaste activa Waardering vindt plaats tegen de aanschaffingsprijs verminderd met de hierop gebaseerde afschrijvingen. De afschrijvingspercentages bedragen: - kantoorinventaris 20 - geluidsapparatuur 20 - lichtapparatuur 20 - overige inventaris 20 In het jaar van aanschaf wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Vorderingen Waardering vindt plaats tegen nominale waarde onder aftrek van een individueel bepaalde voorziening wegens vermoedelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva Waardering vindt plaats tegen de nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTATENBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de subsidie van de Rijksoverheid, de overige subsidies, de opbrengst van voorstellingen alsmede overige baten en de historische kosten, voor zover deze betrekking hebben op het boekjaar. De bedragen in de jaarrekening luiden in euro s en zijn afgerond op hele bedragen. 12
4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA 2015 2014 MATERIËLE VASTE ACTIVA Boekwaarde per 1 januari 2.287 3.542 Investeringen 0 0 Desinvesteringen 0 0 Afschrijvingen -1.255-1.255 Boekwaarde per 31 december 1.032 2.287 Aanschaffingsprijs per 31 december 6.275 6.275 Cumulatieve afschrijvingen -5.243-3.988 Boekwaarde per 31 december 1.032 2.287 De materiële vaste activa zijn als volgt te specificeren: Kantoor- Geluids- Licht- Overige inventaris apparatuur apparatuur inventaris Boekwaarde per 1 januari 2015 426 225 387 1249 Investeringen 0 0 0 0 Desinvesteringen 0 0 0 0 Afschrijvingen -256-168 -290-541 Boekwaarde per 31 december 2015 170 57 97 708 Aanschaffingsprijs 31 december 2015 1.278 841 1.450 2.706 Cumulatieve afschrijvingen -1.108-784 -1.353-1.998 Boekwaarde per 31 december 2015 170 57 97 708 VORDERINGEN 2015 2014 Debiteuren 12.236 8.417 Het treffen van een voorziening is niet noodzakelijk. Nog te ontvangen subsidies Amsterdams Fonds voor de Kunst 11.359 9.788 11.359 9.788 13
2015 2014 Omzetbelasting Aangifte 4e kwartaal 0 118 suppletie 2014 0 581 0 699 Nog te ontvangen posten Pay Pal 0 673 We Are Public 119 142 Overig 262 343 381 1.158 PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Stand per 1 januari 52.937 35.137 Resultaat 8.440 17.800 Stand per 31 december 61.377 52.937 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren 7.082 3.016 Belastingen en sociale lasten, verschuldigd Loonheffing, aangifte december 938 1.326 Omzetbelasting Aangifte 4e kwartaal 1.828 0 Suppleties -1.198 0 630 0 Overige schulden en vooruitontvangen bedragen Accountant 1.500 2.000 Administratiekantoor 1.400 1.500 PFZW 4.476 0 Rente, bankkosten 263 243 Auteursrechten 4.500 2.500 Donatie 2016, vooruitontvangen 10.000 0 Nog te verlonen 3.400 0 Gefactureerd in volgend boekjaar 6.476 4.534 Overig 1.391 788 33.406 11.565 14
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN Huisvesting Het huurcontract heeft een looptijd van 1 september 2010 tot en met 31 oktober 2015, en betreft een jaarlijkse huur van 12.000. Na het verstrijken van bovengenoemde periode is de overeenkomst voortgezet voor een aansluitende periode van 5 jaar tot 1 oktober 2020. Deze overeenkomst wordt vervolgens voortgezet voor aansluitende perioden van telkens 5 jaren. 15
5. TOELICHTING OP DE FUNCTIONELE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2015 BATEN werkelijk werkelijk 2015 2014 Inkomsten verhuur Huuropbrengsten zaal 38.772 30.946 Huuropbrengsten Vinkenstraat 2.000 2.000 Overige inkomsten 17.763 6.310 58.535 39.256 Publieksinkomsten Recettes 78.489 69.371 Barinkomsten 40.521 34.087 119.010 103.458 Subsidies / bijdragen Amsterdams Fonds voor de Kunsten 56.793 48.938 Overige bijdragen 0 10.850 56.793 59.788 LASTEN Beheerlasten Personeel Salariskosten zakelijke leiding 9.015 7.426 Salariskosten artistieke leiding 3.678 2.345 Salariskosten productie en programmering 34.293 29.714 Salariskosten secretariaat 6.829 0 Ontvangen ziekengeld 0 0 Overig 2.099 1.308 55.914 40.793 Beheerlasten Materieel Huisvestingskosten 19.735 25.320 Kantoor 11.645 9.182 Algemene publiciteit 339 260 31.719 34.762 16
5. TOELICHTING OP DE FUNCTIONELE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2015 werkelijk werkelijk 2015 2014 Huisvestingskosten Huur 12.150 12.000 Onderhoud 1.142 1784 Schoonmaak 725 1289 Gas, licht, energie 3.151 3.390 Diverse heffingen 735 2.230 Ontwerpkosten 0 5.000 Overige huisvestingskosten 1832-373 19.735 25.320 Kantoor Kantoorbenodigdheden 872 850 Telefoon, porti 289 237 Verzekeringen 970 956 Administratiekosten Van Mierlo 2.933 2.802 Accountant 1.400 1.500 Vergader- en bestuurskosten 0 104 Representatiekosten 2.160 322 Bankkosten 1.039 1.155 Afschrijvingskosten 797 797 Communicatie, internet 143 311 Diverse kantoorkosten 1.042 148 11.645 9.182 Algemene publiciteit Abonnementen 339 260 Activiteitenlasten Personeel Honoraria artiesten 63.922 64.067 Honoraria publiciteit / programmeur 15.550 12.900 Honoraria overig 6.162 5.250 Vrijwilligers 4.882 907 Overig 0 0 90.516 83.124 Activiteitenlasten Materieel Materieel voorbereiding 3.279 2.785 Materieel uitvoering 24.450 19.022 Publiceit 20.282 13.532 48.011 35.339 17
5. TOELICHTING OP DE FUNCTIONELE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2015 werkelijk werkelijk 2015 2014 Materieel voorbereiding Transport, vervoer decors 0 23 Productiekosten 0 0 Overige kosten 3.279 2.762 3.279 2.785 Materieel uitvoering Inkoop bar 18.734 14.225 Inkoop theaterdiner 2.990 2.339 Auteursrechten 2.077 2.000 Afschrijving toneeltechniek 458 458 Overige uitvoeringskosten 191 0 24.450 19.022 Publiciteit Affiches en folders 1.468 0 Website 209 0 Advertenties 0 102 Porti 0 0 Overige publiciteitskosten 18.605 13.430 20.282 13.532 Bijzondere baten / lasten Stichting Vrienden van de Roode Bioscoop 0 10.000 Oninbaar oude jaren 0-1026 0 8.974 18
19
20
21
22
23