boekhouding jaarrekening fiscaal loonadministratie advisering

Transcriptie

1 Tuinstraat VX Zaandam Postbus ED Zaandam t f IBAN: NL55 RABO BIC: RABONL2U Beconnr KvK nr BTW nr. NL B.01 Het bestuur van de Stichting Theatergroep Flint Vinkenstraat JX AMSTERDAM Zaandam, 29 maart 2018 Geacht bestuur, Overeenkomstig uw verzoek hebben wij de jaarrekening over 2017 van uw stichting, genaamd Stichting Theatergroep Flint samengesteld aan de hand van de door u verstrekte gegevens en de door u gevoerde administratie. Het rapport delen wij als volgt in: RAPPORT A. Algemeen B. Resultaten C. Financiele positie Jaarverslag bestuur Jaarrekening 1. Balans per 31 december Categoriale exploitatierekening over het boekjaar Grondslagen van de financiele verslaggeving 4. Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de categoriale exploitatierekening over het boekjaar 2017 Additioneel te verstrekken gegevens - Prestatieverantwoording - Speellijst - Aansluiting prestaties en baten boekhouding jaarrekening fiscaal loonadministratie advisering 1

2 A. ALGEMEEN 1. Oprichting en doel van de Stichting De stichting is opgericht op 9 november 1981 en staat ingeschreven in het Stichtingenregister onder nummer en is statutair gevestigd te Amsterdam. Volgens de statuten van de Stichting luidt de doelomschrijving als volgt: De stichting stelt zich ten doel: 1. Het maken en uitvoeren van theatervoorstellingen, een en ander in de ruimste zin genomen. 2. Samenstelling bestuur Per 31 december 2017 hadden in het bestuur zitting: De heer E.D. Couvee De heer Peter Denissen De heer Joris Bunder De heer Erik van Bruggen De heer Michael de Roo De heer Pieter-Bas van Wiechen voorzitter penningmeester secretaris De bestuursleden ontvangen geen vergoeding. 3. Samenstelling leiding Eind 2017 bestaat de leiding uit Felix Strategier (artistiek leider) en Nora Hulsink (zakelijk leider). 4. Subsidie van Fonds Podium Kunsten De aanvraag voor een meerjarige activiteitensubsidie werd in eerste instantie afgewezen door het Fonds PodiumKunsten. Per brief kenmerk /HON/ is alsnog een subsidie toegezegd voor het jaar 2017 ad Per brief kenmerk /HON/ is toegezegd dat op basis van de AIQ (andereinkomstenquote) de jaarverantwoording mag plaatsvinden. Per brief kenmerk /HON/ is medegedeeld dat door de ophoging van het budget door de minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen, besloten is om de aanvraag voor de gehele periode te honoreren. Per brief kenmerk /PS/ is medegedeeld dat het toegekende subsidiebedrag ad wordt geindexeerd met 1,5%. Toekenningen Subsidiejaar Subsidiejaar Subsidiejaar Subsidiejaar Indexering

3 5. Project Sal ek altyd wit wees In 2016 en 2017 heeft het project "Sal ek altyd wit wees" plaatsgevonden. De volgende subsidies zijn toegezegd en inmiddels ontvangen: Toekenningen Fonds Podiumkunsten Amsterdams Fonds voor de Kunsten Fonds Ten gunste van Ten gunste van Kwantitatieve gegevens Deze worden opgenomen in het prestatie overzicht, het activiteitenverslag en in het jaarverslag van het bestuur, waarnaar hierbij tevens wordt verwezen. Stichting Theatergroep Flint heeft in 2017 in totaal 41 voorstellingen gespeeld. Hiervan hebben 10 voorstellingen in Amsterdam plaatsgevonden. 3

4 B. RESULTATEN 1. Analyse van het exploitatiesaldo Het exploitatiesaldo over 2017 kan als volgt worden geanalyseerd : Subsidie / bijdragen Af: Personeel beheer Materieel beheer Personeel activiteiten Saldo Inkomsten Af: Materieel activiteiten Saldo Bijzondere baten / lasten 0 0 Rentebate Exploitatieoverschot resp. tekort (voor toevoeging bestemmingsreserves) Vergelijking begroting en exploitatierekening over 2017 Het begrote resultaat over 2017 was nihil. Het resultaat voor toevoeging reserves kwam uit op Ten opzichte van de begroting kan het werkelijke resultaat als volgt worden geanalyseerd: Baten Inkomsten Subsidies / bijdragen Baten lager dan begroot Lasten Personeel beheer Materieel beheer Personeel activiteiten Materieel activiteiten Lasten lager dan begroot Bijzonder last, lager dan begroot 0 Rentebate 93 Werkelijk resultaat hoger dan begroot resultaat

5 3. Bestemming van het resultaat Het exploitatieresultaat is ten gunste van resp. in mindering gebracht op Algemene reserve Bestemmingsreserve / -fonds

6 C. FINANCIËLE POSITIE Voor een beoordeling van de financiële positie van de Stichting zijn de bedragen van de in hoofdstuk 2 opgenomen balans als volgt nader gegroepeerd: 31 decem- 31 decem Langdurig beschikbaar vermogen Stichtingskapitaal Schulden op lange termijn Langdurig vastgelegde middelen Materiële vaste activa Lang vermogen beschikbaar voor financiering van het werkkapitaal Vlottende activa Voorraden 0 0 Vorderingen Liquide middelen Kortlopende schulden Vooruitontvangen subsidies Crediteuren, te betalen kosten etc Belastingen en sociale lasten Werkkapitaal Tot het verstrekken van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Administratiekantoor Van Mierlo B.V. 6

7 7

8 8

9 9

10 10

11 11

12 12

13 JAARREKENING 13

14 Stichting Theatergroep Flint 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2017 (na bestemming van het resultaat) ACTIVA 31 december december 2016 Materiele vaste activa 0 0 Vorderingen op korte termijn Debiteuren Omzetbelasting Nog te ontvangen subsidies Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal vlottende activa

15 PASSIVA 31 december december 2016 Algemene reserve Bestemmingsfonds Totaal eigen vermogen Langlopende schulden Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en sociale lasten Overige schulden en overlopende passiva Totaal kortlopende schulden

16 Stichting Theatergroep Flint AMSTERDAM 3. CATEGORIALE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2017 BATEN werkelijk begroting werkelijk a. Publieksinkomsten binnenland - Recette Uitkoop Partage b. Publieksinkomsten buitenland Publieksinkomsten totaal Sponsorinkomsten a. Vergoedingen coproducent b. Overige inkomsten Overige inkomsten Totaal directe opbrengsten Indirecte opbrengsten a. Bijdragen particulieren incl. vrienden b. Bijdragen bedrijven c. Bijdragen van private fondsen d. Bijdragen van goede doelenloterijen e. Overige private bijdragen Overige bijdragen uit private middelen Totaal eigen inkomsten Meerjarige subsidie Fonds Podium Kunsten Meerjarige subsidie provincie Meerjarige subsidie gemeente Meerjarige subsidie overig Overige bijdragen uit publieke middelen Totaal publieke subsidies en bijdragen Totale baten INKOMSTENQUOTES Eigen inkomensquote 26,21% 18,47% 34,84% Andere inkomensquote 30,34% 66,11% 100,00% 16

17 werkelijk begroting werkelijk LASTEN 1 Beheerlasten personeel Beheerlasten materieel Totale beheerlasten a. Activiteitenlasten personeel voorbereiding b. Activiteitenlasten personeel uitvoering Activiteitenlasten personeel a. Activiteitenlasten materieel voorbereiding b. Activiteitenlasten materieel uitvoering c. Marketing d. Educatieve activiteiten Activiteitenlasten materieel Totale activiteitenlasten Totale lasten Saldo uit gewone bedrijfsvoering Saldo rentebaten / lasten Saldo bijzondere baten / lasten Exploitatieresultaat (positief) (positief) Resultaatbestemming Algemene reserve Bestemmingsfonds Personele bezetting (beheer + activiteiten) Fte. Uitvoerend (op het podium) 0,20 0,20 0,40 Fte. Niet-uitvoerend 0,30 1,40 0,80 Totaal personele bezetting 0,50 1,60 1,20 Waarvan in vaste dienst 0,50 0,80 1,20 Waarvan in tijdelijke dienst 0,00 0,80 0,00 0,50 1,60 1,20 17

18 Stichting Theatergroep Flint 3. GRONDSLAGEN VAN DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Vorderingen De waardering vindt plaats tegen nominale waarde onder aftrek van een individueel bepaalde voorziening wegens vermoedelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva De waardering vindt plaats tegen de nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTATENBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de subsidies, de opbrengst van voorstellingen alsmede overige baten en de historische kosten, voor zover deze betrekking hebben op het boekjaar. De bedragen in de jaarrekening luiden in euro s en zijn afgerond op hele bedragen. 18

19 Stichting Theatergroep Flint 4. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN Debiteuren Eind februari was dit gehele bedrag ontvangen. Belastingen en premies, vordering Aangifte 4e kwartaal Suppletie aangifte Nog te ontvangen subsidies AFK Fonds Overige vorderingen en overlopende activa Pensioenpremies Vooruitbetaalde kosten Overig LIQUIDE MIDDELEN Kas ING ING, zakelijke spaarrekening PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaat Stand per 31 december

20 Bestemmingsfonds Fonds Podium Kunsten Stand per 1 januari 0 0 Toevoeging Stand per 31 december LANGLOPENDE SCHULDEN Subsidie Fonds Podium Kunsten, startvoorschot KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen en sociale lasten, verschuldigd Loonheffing Overige schulden en vooruitontvangen bedragen Vakantieverplichtingen (inclusief sociale lasten) Pensioenpremies Subsidie inzake Nog te betalen kosten

21 Stichting Theatergroep Flint AMSTERDAM 5. TOELICHTING OP DE CATEGORIALE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2017 BATEN werkelijk begroting werkelijk Publieksinkomsten Recettes Uitkoop Partage Publieksinkomsten buitenland Sponsorinkomsten Overige inkomsten a. Vergoedingen coproducent b. Overige inkomsten Totaal directe opbrengsten Indirecte opbrengsten Overige bijdragen uit private middelen Bijdragen particulieren incl. vrienden Bijdragen van private fondsen: Totaal eigen inkomsten Meerjarige subsidie Fonds Podiumkunsten Fonds voor Podiumkunsten inz. Circuit Klein/Middel Fonds voor Podiumkunsten inz. Indexering Meerjarige subsidie overig Amsterdams Fonds voor de Kunsten Gemeente Amsterdam Overige bijdragen uit publieke middelen Fonds voor Podiumkunsten Fonds Overig Totaal publieke subsidies en bijdragen Totale baten

22 Stichting Theatergroep Flint AMSTERDAM 5. TOELICHTING OP DE CATEGORIALE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2017 werkelijk begroting werkelijk LASTEN 1. Beheerlasten Personeel Zakelijke leiding, honorarium Secretariaat Honorarium Ziekengeldverzekering Reiskostenvergoedingen Overige personeelskosten Beheerlasten Materieel Huisvesting Bureau Algemene publiciteit Huisvesting Huur Diverse huisvestingskosten Bureau Kantoorbenodigdheden Communicatiekosten Porti Kosten automatisering Verzekeringen Abonnementen en contributies Kantinekosten Representatie Vergader- en bestuurskosten Administratiekosten Diverse kantoorkosten Algemene publiciteit Overige algemene publiciteit Totaal beheerlasten

23 Stichting Theatergroep Flint AMSTERDAM 5. TOELICHTING OP DE CATEGORIALE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2017 werkelijk begroting werkelijk Activiteitenlasten Personeel Activiteitenlasten Personeel voorbereiding Artistieke leiding, salariskosten Artistieke medewerkers Uitvoerend personeel, acteurs Technisch personeel Publiciteit, honoraria Overig personeel activiteiten Overige personeelskosten Artistieke medewerkers vb Honoraria componist Honoraria regisseur Honoraria overig Activiteitenlasten Personeel uitvoering Artistieke leiding Artistieke medewerkers Uitvoerend personeel, acteurs, honoraria Overige personeelskosten Activiteitenlasten Materieel Materieel voorbereiding Materieel uitvoering Materieel marketing Materieel educatief Materieel voorbereiding Huur repetitieruimte Sejours repetities 38 0 Muziek Video Opnamekosten studio Overige kosten

24 Stichting Theatergroep Flint AMSTERDAM 5. TOELICHTING OP DE CATEGORIALE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2017 Materieel uitvoering werkelijk begroting werkelijk Transport, reis- en verblijfkosten Zaalhuur Pianostemmingen Overhead 0 0 CD/DVD Auteursrechten Overige uitvoeringskosten Materieel marketing Trailer 0 0 Fotografie voor affiche Ontwerp affiche Postmailing Drukkosten Offline advertentiebudget 14 Publiciteit andere voorstellingen Overige publiciteit Totale activiteitslasten Totale lasten Saldo bijzondere last Onvoorzien

25 Geaggregeerd overzicht prestatieverantwoording Stichting Theatergroep Flint 2017 HUIDIG BOEKJAAR 2017 BEGROTING VORIG BOEKJAAR Producties Nieuwe producties 5 1 Reprise producties 0 4 Nieuwe Co-producties 0 Reprise Co-producties 0 Totaal aantal producties 5 5 HUIDIG BOEKJAAR 2017 BEGROTING VORIG BOEKJAAR Bezoeken per categorie Nieuwe producties 2550 Reprise producties 0 Nieuwe Co-producties 0 Reprise Co-producties 0 Totaal aantal bezoeken Regionale spreiding van voorstellingen/concerten Noord HUIDIG BOEKJAAR 2017 BEGROTING VORIG BOEKJAAR Oost 4 5 Midden 1 5 West 23 5 Zuid 3 2 Amsterdam 9 81 Rotterdam 1 Den Haag 1 Utrecht 1 Buitenland Totaal aantal uitvoeringen Waarvan in standplaats 9 81 Waarvan schoolvoorstellingen 2 Regionale spreiding van bezoekers Noord Oost 269 Midden 67 West 1274 Zuid 268 Amsterdam 712 Rotterdam Den Haag Utrecht Buitenland HUIDIG BOEKJAAR 2017 BEGROTING VORIG BOEKJAAR Totaal aantal bezoekers Waarvan in standplaats 712 Waavan schoolvoorstellingen

26 Geaggregeerd overzicht prestatieverantwoording Stichting Theatergroep Flint 2017 HUIDIG BOEKJAAR 2017 BEGROTING VORIG BOEKJAAR Aanvullende gegevens bezoekers Reguliere voorstellingen 2165 Schoolvoorstellingen 425 Totaal 2590 Waarvan betalend (regulier) 1984 Waarvan niet betalend (regulier) 181 Overige gegevens activiteiten Educatieve activiteiten 0 HUIDIG BOEKJAAR 2017 BEGROTING VORIG BOEKJAAR Inleidingen 0 1 Anders/Overige (toe te lichten in verslag) Totaal 1 Aantal voorstellingen over de twee circuits (kleine en grote zaal) Grote zaal (>400 stoelen) 1 1 HUIDIG BOEKJAAR 2017 BEGROTING VORIG BOEKJAAR Kleine zaal (<=400 stoelen) Totaal

27 Datum uitvoering Plaats Podium Productie Aantal bezoekers 21-dec-17 Amsterdam (NH) Theater de Roode Bioscoop LUCEBERT dec-17 Amsterdam (NH) Theater de Roode Bioscoop LUCEBERT dec-17 Amsterdam (NH) Theater de Roode Bioscoop LUCEBERT sep-17 Amsterdam (NH) Theater de Roode Bioscoop NEW FLINT POETRY ORCHESTRA sep-17 Amsterdam (NH) Theater de Roode Bioscoop NEW FLINT POETRY ORCHESTRA sep-17 Amsterdam (NH) Theater de Roode Bioscoop NEW FLINT POETRY ORCHESTRA sep-17 Amsterdam (NH) Theater de Roode Bioscoop NEW FLINT POETRY ORCHESTRA 51 9-feb-17 Schagen (NH) Regiuscoillege PROGRAMMA OP MAAT mrt-17 Amsterdam (NH) Amsterdams Lyceum PROGRAMMA OP MAAT jan-17 Enschede (OV) Concordia Sal ek altyd wit wees jan-17 Bergen (NH) Vredeskerkje Sal ek altyd wit wees jan-17 Enkhuizen (NH) Drommedaris Sal ek altyd wit wees jan-17 Deventer (OV) Theater Bouwkunde Sal ek altyd wit wees feb-17 Haarlem (NH) De Pletterij Sal ek altyd wit wees feb-17 Olst (OV) Klein Koninkrijk Sal ek altyd wit wees 50 6-dec-17 Amsterdam (NH) Theater de Roode Bioscoop Sal ek altyd wit wees 51 7-dec-17 Amsterdam (NH) Theater de Roode Bioscoop Sal ek altyd wit wees 58 8-dec-17 Leusden (UT) Theater De Tuin Sal ek altyd wit wees dec-17 Haps (NB) Huistheater de Steenakker Sal ek altyd wit wees jun-17 Beets (NH) Boerderij Katja Schuitemaker VICTORIA jun-17 Beets (NH) Boerderij Katja Schuitema VICTORIA jun-17 Beets (NH) Boerderij Katja Schuitema VICTORIA jun-17 Beets (NH) Boerderij Katja Schuitema VICTORIA jun-17 Beets (NH) Boerderij Katja Schuitema VICTORIA jun-17 Beets (NH) Boerderij Katja Schuitema VICTORIA jun-17 Beets (NH) Boerderij Katja Schuitema VICTORIA 45 1-jul-17 Beets (NH) Boerderij Katja Schuitemaker VICTORIA 45 2-jul-17 Beets (NH) Boerderij Katja Schuitemaker VICTORIA 45 7-jul-17 Purmer (NH) Boerderij Ruimzicht VICTORIA 49 8-jul-17 Purmer (NH) Boerderij Ruimzicht VICTORIA 61 9-jul-17 Purmer (NH) Boerderij Ruimzicht VICTORIA jul-17 Purmer (NH) Boerderij Ruimzicht VICTORIA jul-17 Purmer (NH) Boerderij Ruimzicht VICTORIA jul-17 Purmer (NH) Boerderij Ruimzicht VICTORIA jul-17 Purmer (NH) Boerderij Ruimzicht VICTORIA jul-17 Purmer (NH) Boerderij Ruimzicht VICTORIA jul-17 Purmer (NH) Boerderij Ruimzicht VICTORIA aug-17 Beegden (LI) Hoeve De Krang VICTORIA aug-17 Beegden (LI) Hoeve De Krang VICTORIA sep-17 Schalkhaar (OV) Biologische Schapenboerderij Lombok VICTORIA 78 1-sep-17 Schalkhaar (OV) Biologische Schapenboerderij Lombok VICTORIA

28 Circuit Klein/Midden Groot Totaal Bedrag gemiddeld 1250 nvt nvt subsidie per prestatie Aantal subsidiabel 20 nvt 20 tot en met verslagjaar Aantal gerealiseerd 41 nvt 41 tot en met verslagjaar Aantal gerealiseerd 41 nvt 41 tot en met verslagjaar (herverdeeld) Eventuele nvt nvt nvt onderprestatie tot en met verslagjaar. Tegenwaarde eventuele onderprestatie nvt nvt nvt 28