Stichting Kindred. Financieel jaarverslag 2017

Transcriptie

1 Financieel jaarverslag 2017

2 Jaarrekening inhoud pagina A Samenstelling bestuur 1 B Balans 2 C Exploitatierekening 3 D Algemene toelichting 4 E Toelichting op de balans 7 F Toelichting op de exploitatierekening 9 G Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 12

3 A. Samenstelling van het bestuur op Naam Liem, May Yun Infunctietreding Bevoegdheid Gezamenlijk bevoegd (met andere bestuurders) Naam Blok - Ballings, Suzanne Henriëtte Renée Infunctietreding Bevoegdheid Gezamenlijk bevoegd (met andere bestuurders) Rechtspersoon: Rechtsvorm Stichting Statutaire naam Statutaire zetel Amsterdam Adres Witte de Withlaan VD Bussum Akte van oprichting Samenstelling van het bestuur pagina 1

4 B. Balans (ná resultaatbestemming) ACTIVA I Immateriële vaste activa 0 0 II Materiële vaste activa 0 0 III Financiële vaste activa 0 0 Totaal vaste activa 0 0 I Voorraden 0 0 II Vorderingen III Effecten 0 0 IV Liquide middelen Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA PASSIVA Algemene reserve Overige (bestemmings)reserves I Totaal eigen vermogen II Voorzieningen 0 0 III Langlopende schulden 0 0 IV Kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA pagina 2

5 C. Exploitatierekening werkelijk begroting werkelijk BATEN Opbrengsten 1 Publieksinkomsten ; recettes Nederland Sponsorinkomsten Overige Inkomsten Totaal Directe Opbrengsten (som 1 t/m 3) Indirecte Opbrengsten Overige bijdragen uit private middelen Subtotaal Eigen Inkomsten Meerjarige subsidie Fonds Podiumkunsten Meerjarige subsidie provincie Meerjarige subsidie gemeente Incidentele bijdragen/subsidies uit publieke middelen Subtotaal Subsidies en Bijdragen Totale baten Eigen Inkomensquote Berekende Eigen Inkomensquote 67,24% 60,70% 82,09% Berekende Andere Inkomensquote 32,76% 39,30% 17,91% werkelijk begroting werkelijk LASTEN Beheerslasten personeel Beheerslasten materieel Totale beheerslasten Activiteitenlasten personeel Activiteitenlasten materieel Totale activiteitenlasten Totale Lasten ExploiSaldo uit gewone bedrijfsvoering Saldo rentebaten/lasten Saldo bijzondere baten/lasten Exploitatieresultaat Bestemming van het resultaat: Toevoegen aan de bestemmingsreserve educatie Toevoegen aan de algemene reserve pagina 3

6 D. Algemene toelichting Aard der activiteiten De stelt zich ten doel de bevordering van activiteiten en onderzoek op het het gebied van muziek. In 2017 is het project Summerdance Forever georganiseerd. De stichting is opgericht op 4 december 2006 voor onbepaalde tijd. Statutaire vestigingsplaats is Amsterdam. Inschrijving bij de Kamer van Koophandel onder nummer Beginbalans Als uitgangspunt voor de administratie is de Jaarrekening 2016 genomen, met daarin de balans per 31 december Begroting In de exploitatierekening is de begroting opgenomen zoals vastgesteld door het bestuur. Deze begroting is tevens ingediend bij het AFK, het Amsterdams fonds voor de kunst. Boekjaar Volgens artikel 8 van de statuten van de Stichting is het boekjaar gelijk aan het kalenderjaar. Waarderingsgrondslagen De jaarrekening is gebaseerd op historische kostprijs en conform de richtlijn voor de jaarverlaggeving 640 "organisaties zonder winststreven ". Voor zover niet anders aangegeven, zijn de activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorziening wegens het risico van het niet realiseren van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Eigen vermogen Er is een eigen vermogen per ultimo 2017 van ,-. Het bestuur gaat uit van continuïteit van de activiteiten van de Stichting. Er is door het AFK een subsidie toegekend voor 2017 van ,- in het kader van de Regeling Vierjarige subsidies AFK Er is door het FPK een subsidie toegekend voor 2017 van ,- in het kader van de Deelregeling meerjarige activiteitensubsidies In 2017 is een bestemmingsreserve educatie gevormd met als doel bepaalde educatieve uitgaven te financiëren. Jaarlijks is een budget beschikbaar vanuit de exploitatie voor educatieve activiteiten. Indien een deel van het budget niet wordt aangesproken en hierdoor een exploitatiewinst wordt behaald, wordt het niet aangesproken deel gedoteerd aan de bestemmingsreserve educatie. pagina 4

7 Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Door de stichting is een financiële verplichting aangegaan met stichting Paradiso R&D voor de periode Er is een DVO overeenkomst van kracht m.b.t. tot de huur van de bedrijfsruimte & burokosten de verplichting is jaarlijks Algemene toelichting Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Omzet/baten Netto-omzet omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten en gerealiseerde projectopbrengsten uit hoofde van onderhanden projecten onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen. Subsidies worden als bate verantwoord in de exploitatierekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen. Lasten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Personeelskosten De aan het personeel verschuldigde beloningen worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst- en verliesrekening. Personeelsleden Er waren in het boekjaar 0 personeelsleden in dienst; in totaal 0 fte. Kostentoerekening De activiteitenlasten worden opgenomen voor de direct daaraan bestede kosten Wet normering topinkomens (WNT) De dagelijkse leiding van de stichting wordt gevoerd door het bestuur. De salarissen zijn ver onder de WNT norm. De leden van het bestuur zijn onbezoldigd. Er zijn in het boekjaar geen ontslaguitkeringen aan functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd. Resultaatbestemming Het bestuur heeft besloten om ,- van het resultaat te doteren aan de bestemmingsreserve educatie en 2.733,- toe te voegen aan de algemene reserve. pagina 5

8 Toelichting op afwijkingen tussen de begroting en de realisatie over het boekjaar Publieksinkomsten De publieksinkomsten zijn hoger dan de begroting. Er zijn meer bezoekers dan in voorgaande edities. Daarnaast zijn er meer bezoekers geweest bij de theatervoorstellingen. De toegangsprijzen voor deze voorstellingen zijn hoger dan voor de battles. Overige inkomsten Doordat er meer bezoekers waren, is er meer merchandise verkocht daarom zijn ook Algemene toelichting Beheerlasten materieel Deze kosten zijn te laag opgenomen in de begroting tevens zijn de accountantskosten hoger dan begroot. Activiteitenlasten personeel Door de hoge aantallen bezoers moest extra personeel worden ingehuurd. De Jurykosten waren niet apart opgenomen in de ingevulde online begrotingsmodel van het Fonds Podiumkunsten en er is besloten deze in de jaarrekening wel apart op te nemen. Door algemene prijsstijging zijn de prijzen hoger uitgevallen en er is een theateravond extra georganiseerd tijdens de wintereditie. Activiteitenlasten materieel De kosten voor de educatie waren fors lager. Deze kosten komen pas in omdat de bewerking achteraf plaats vindt. Hiervoor is een bestemmingsreserve gevormd. De online-workshops zijn in 2017 niet georganiseerd. pagina 6

9 E. Toelichting op de balans ACTIVA Vaste activa I Immateriële vaste activa 0 0 II Totaal materiële vaste activa 0 0 III Financiële vaste activa 0 0 Totaal vaste activa 0 0 Vlottende activa I Voorraden 0 0 II Vorderingen Debiteuren Debiteuren af: Voorziening dubieuze debiteuren Nog te ontvangen subsidies Amsterdams Fonds voor de Kunst PrinsBernhard Cultuurfonds VSBfonds Fonds Overige vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen baten RC Paradiso Belastingen en premies Omzetbelasting Totaal vorderingen III Effecten 0 0 IV Liquide middelen Creditcard Rekening Courant Rabobank Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA Toelichting op de balans pagina 7

10 E. Toelichting op de balans (vervolg) PASSIVA Algemene reserve Saldo begin boekjaar Resultaatbestemming boekjaar Einde boekjaar Bestemmingsreserve educatie Saldo begin boekjaar 0 0 Resultaatbestemming boekjaar Einde boekjaar I Totaal eigen vermogen II Voorzieningen 0 0 III Langlopende schulden 0 0 IV Kortlopende schulden Crediteuren Te betalen belastingen en premies Te betalen omzetbelasting 0 0 Te betalen loonheffing personeel Overige schulden en overlopende passiva RC Paradiso Amsterdam Te betalen overige kosten Totaal kortlopende schulden Toelichting op de balans TOTAAL PASSIVA pagina 8

11 F. Toelichting op de exploitatierekening werkelijk begroting werkelijk BATEN Opbrengsten 1 Publieksinkomsten ; recettes Nederland Sponsorinkomsten a Vergoedingen uit samenwerking b Opbrengsten horeca c Opbrengsten programmaverkoop en merchandise d Bijdragen deelnemers e Ander overige inkomsten Overige Inkomsten Totaal Directe Opbrengsten (som 1 t/m 3) Indirecte Opbrengsten a Bijdragen particulieren inclusief vrienden b Bijdragen van bedrijven Rabobank c Bijdragen van Private fondsen PrinsBernhard Cultuurfonds VSBfonds Fonds d Bijdragen van goede doelenloterijen e Overige private bijdragen Overige bijdragen uit private middelen Subtotaal Eigen Inkomsten Meerjarige subsidie Fonds Podiumkunsten Meerjarige subsidie provincie Meerjarige subsidie gemeente a Bijdragen Nederlandse overheden b Bijdragen Nederlandse publieke fondsen c Europese subsidies d Bijdragen buitenlandse fondsen e Overige publieke bijdragen Incidentele bijdragen/subsidies uit publieke middelen Subtotaal Subsidies en Bijdragen Totale baten Eigen Inkomensquote Berekende Eigen Inkomensquote 67,24% 60,70% 82,09% Berekende Andere Inkomensquote 32,76% 39,30% 17,91% pagina 9

12 Toelichting op de exploitatierekening werkelijk begroting werkelijk LASTEN Beheerslasten personeel Kantoor- en organisatiekosten Accountantskosten Administratiekosten Beheerslasten materieel Totale beheerslasten a Tijdelijk personeel b Uitkoop/Honoraria kernprogrammering podiumkunsten c Uitkoop/Honoraria overige programmering d Jurykosten e Overige, nl Activiteitenlasten personeel a Locatiekosten b Overige programmakosten c Marketing d Educatieve activiteiten PM 5e Overige materiële activiteitenlasten Activiteitenlasten materieel Totale activiteitenlasten Totale Lasten Saldo uit gewone bedrijfsvoering Saldo rentebaten/lasten Diverse baten Diverse baten voorgaande jaren Toelic Saldo bijzondere baten/lasten Exploitatieresultaat pagina 10

13 F. Toelichting op de exploitatierekening (vervolg) werkelijk begroting werkelijk Personele Bezetting (beheer + activiteiten) Fte. Vast in dienst Fte. Tijdelijk in dienst Fte. Inhuur Totaal Fte. personele bezetting Aantal vrijwilligers Fte. vrijwilligers 0,27 0,2 0,2 Subsidies/Bijdragen Meerjarige subsidies Fonds Podiumkunsten Aan is door het Fonds Podiumkunsten op een structurele subsidie voor de periode 2017 t/m 2020 toegekend (kenmerk: /HON/ ). Deze bedraagt ,- per jaar. De subsidie van 2017 wordt in 2018 afgerekend. Amsterdams Fonds voor de Kunst Aan is door het Amsterdams Fonds voor de Kunst op een structurele subsidie voor de periode 2017 t/m 2020 toegekend (kenmerk: T.001). Deze bedraagt ,- per jaar. De subsidie van 2017 wordt in 2018 afgerekend. Incidentele subsidies Prins Bernard Cultuurfonds Aan is door het Prins Bernard Cultuurfonds op een incidentele subsidie voor de periode 2017 toegekend (kenmerk: /MYG/SAK). Deze bedraagt ,- De subsidie van 2017 wordt in 2018 afgerekend. VSB Fonds Aan is door het VSB Fonds op een incidentele subsidie voor de periode 2017 toegekend (kenmerk: ). Deze bedraagt ,- De subsidie van 2017 wordt in 2018 afgerekend. Fonds 21 Aan is door het Fonds 21 op een incidentele subsidie voor de periode 2017 toegekend (kenmerk: ). Deze bedraagt ,- De subsidie van 2017 wordt in 2018 afgerekend. Vaststelling Amsterdam, 30 maart 2018 Het bestuur S.H.R. Blok - Ballings pagina 11