Jaardocument 2014 Deel 3: Bijlagen Stichting Lindenhout 1 PROVINCIE GELDERLAND... 3 1.1 ALGEMEEN... 3 1.2 CLIËNTENSTROOM... 3 1.3 VOLUME EN PRIJZEN P MAAL Q... 3 1.4 RECAPITULATIE SUBSIDIE GELDERLAND 2014... 6 1.5 BEGROTING EN EXPLOITATIE GELDERLAND 2013 VOLGENS PXQ-MODEL... 7 1.6 RESULTAATVERDELING EN VERLOOP EGALISATIERESERVE PROVINCIE GELDERLAND... 10 2 SUBSIDIE EN PRESTATIES PROVINCIE OVERIJSSEL... 10 3 RECHTMATIGHEID... 10 4 SUBSIDIES GEMEENTEN EN OVERIGE OPDRACHTGEVERS... 11 Arnhem, 8 april 2015 1
2
1 PROVINCIE GELDERLAND 1.1 ALGEMEEN De Algemene Subsidieverordening Gelderland, Nadere Regels Jeugdzorg Gelderland 2010/2011, de aanschrijvingsbrief subsidievaststelling 2014 d.d. 29 januari 2015 en de in de diverse subsidiebrieven opgenomen instructies gelden als uitgangspunt. 1.2 CLIËNTENSTROOM Met de provincie Gelderland is een prestatieafspraak gemaakt voor de instroom van tenminste 1080 nieuwe cliënten. In werkelijkheid zijn 1308 cliënten ingestroomd. Nieuwe instroom is gedefinieerd als het aantal jeugdigen dat (op)nieuw start met zorg en de voorafgaande 180 dagen geen provinciaal gefinancierde jeugdzorg bij u heeft ontvangen. De buitenprovinciale cliënten zijn in het hierboven genoemde aantal van 1308 niet begrepen. 1.3 VOLUME EN PRIJZEN P MAAL Q Op de volgende bladzijden is de productie van Lindenhout weergegeven in termen van PxQ. De informatie is verdeeld over 2 bladzijden: Totale subsidie Structurele activiteiten Incidentele subsidie De incidentele subsidie bestaat uit de hulp die geleverd is in het kader van de zogenaamde Gelderse bedden : residentiële zorg die wordt ingezet bij plaatsing in geval van spoedzorg of voorlopige ondertoezichtstelling (VOTS), hulp aan kinderen van licht verstandelijk beperkte moeders en subsidie voor bijzondere plaatsingen. De huisvestingskosten, vervoerskosten en pleegoudervergoedingen waren in 2014: Huisvestingskosten 3.004.211 Vervoerskosten 122.884 Pleegoudervergoedingen 5.136.802 3
Nacalculatie PxQ provincie Gelderland 2014 Lindenhout (totale subsidie en structurele subsidie) Totale subsidie 1a. Structurele subsidie Zorgaanspraken BE Omschrijving aantal (q) tarief (p) subsidie aantal (q) tarief (p) subsidie 1. Jeugdhulp thuis, individueel JH2-A Ambulante specialistische jeugdhulp 55.244 227,30 12.557.001 54.152 227,69 12.329.638 JH3-A Ambulante therapeutische jeugdhulp JH4 Jeugdhulp crisis 2.970 224,55 666.857 2.970 224,55 666.857 Totaal 58.214 13.223.859 12.996.495 2. Jeugdhulp accommocatie zorgaanbieder, individueel JH2-B Specialistische jeugdhulp 57.121 zorgaanbieder JH3-B Therapeutische jeugdhulp zorgaanbieder Totaal - - - 3. Jeugdhulp accommocatie zorgaanbieder, groep JH2-C Specialistische groepsjeugdhulp - JH2-D Specialistische groepsjeugdhulp JH3-C zwaar Therapeutische groepsjeugdhulp Totaal - - - 4. Verblijf zorgaanbieder 24-uurs VF2 Behandelgroep kamertraining 11.644 94,02 1.094.742 11.644-94,02 1.094.742 centrum VF3 Behandelgroep gezinshuis licht 24.019 164,45 3.949.997 23.427 166,18 3.893.187 VF4 Behandelgroep gezinshuis 11.396 201,94 2.301.345 11.396 201,94 2.301.345 VF5 Behandelgroep fasehuis VF6 Behandelgroep 16.078 401,56 6.456.327 16.078-401,56 6.456.327 VF7 Behandelgroep zwaar VF8 Behandelgroep crisis 501 179,46 89.911 VF9 Gesloten behandelgroep Totaal 63.638 13.892.322 13.745.601 5. Verblijf zorgaanbieder deeltijd VF1 Dagbehandeling 89.026 50,28 4.476.213 62.545 89.026 50,28 4.476.213 6. Verblijf pleegouder deeltijd PL1 Deeltijd pleegzorg 7. Verblijf pleegouder 24 uurs PL2 24-uurs pleegzorg 270.753 41,20 11.155.793 270.753-41,20 11.155.793 8. Observatiediagnostiek OD Observatiediagnostiek Totaal Werkelijk 2014 481.630 42.748.186 479.445 42.374.102 4
1b. Incidentele subsidie Zorgaanspraken BE Omschrijving aantal (q) tarief (p) subsidie 1. Jeugdhulp thuis, individueel JH2-A Ambulante specialistische jeugdhulp 1092 208,17 227.363 2. Jeugdhulp op accommocatie zorgaanbieder, individueel JH3-A JH4 JH2-B JH3-B Ambulante therapeutische jeugdhulp Jeugdhulp crisis 3. Jeugdhulp op accommocatie zorgaanbieder, groep JH2-C Specialistische groepsjeugdhulp JH2-D Specialistische groepsjeugdhulp JH3-C zwaar Therapeutische groepsjeugdhulp Totaal 1092 227.363 Specialistische jeugdhulp zorgaanbieder Therapeutische jeugdhulp zorgaanbieder Totaal Totaal 4. Verblijf zorgaanbieder 24-uurs VF2 Behandelgroep kamertraining centrum VF3 Behandelgroep gezinshuis licht 592 95,96 56.810 VF4 VF5 VF6 VF7 Behandelgroep gezinshuis Behandelgroep fasehuis Behandelgroep Behandelgroep zwaar VF8 Behandelgroep crisis 501 179,46 89.911 VF9 Gesloten behandelgroep Totaal 5. Verblijf zorgaanbieder deeltijd VF1 Dagbehandeling 6. Verblijf pleegouder deeltijd PL1 Deeltijd pleegzorg 7. Verblijf pleegouder 24 uurs PL2 24-uurs pleegzorg 8. Observatiediagnostiek OD Observatiediagnostiek Totaal Werkelijk 2013 2185 374.084 5
1.4 RECAPITULATIE SUBSIDIE GELDERLAND 2014 Ontvangen subsidie Gelderland 2014 Brief d.d. 16 december 2013 zaak 2013-009499 40.156.789 Brief d.d. 28 maart 2014 inz. indexering pleegzorg 196.279 Brief d.d. 9 juli 2014 inz. loon- en prijscompensatie 623.836 40.976.904 Brief BJZ 350.000 Gelderse zorgtafel via BJZ 80.370 Niet ingezette middelen uit BJZ-budget -79.425 368.284 Totaal subsidie Gelderland 2014 41.345.188 6
1.5 BEGROTING EN EXPLOITATIE GELDERLAND 2014 VOLGENS PXQ-MODEL Omschrijving Begroting Exploitatie 2014 2014 Salaris kosten PEDAGOGISCH MEDEWERKER B 2.750.000 2.369.155 PEDAGOGISCH MEDEWERKER A 300.000 127.378 GEDRAGSWETENSCHAPPER/BEHANDELC 1.200.000 1.232.574 VAK-HBO-er 120.000 161.598 GASTVROUW 140.000 116.414 AMBULANT HULPVERLENER A 3.200.000 3.323.701 AMBULANT HULPVERLENER B 2.200.000 1.893.624 BEGELEIDER PLEEGZORG 1.300.000 1.297.946 GEZINSHUISOUDER 120.000 58.515 LEIDINGGEVENDE C (Teamleider=d 920.000 874.644 LEIDINGGEVENDE D (Teamleider=d 95.000 83.830 ACTIVITEITENBEGELEIDER 100.000 141.348 STAGIAIR 59.000 38.313 NIET-DIRECT ZORGVERL. FUNCTIES 3.300.000 3.619.570 VAKANTIEGELD FORMATIE 1.264.320 1.170.682 EINDEJAARS/EENM.UITKERING 1.408.136 1.375.152 ORT,OVERWERK EN BEREIKBAARHEIDSVERG. 340.000 308.214 ZIEKENGLDUITK.DIRECT PERSONEEL -450.000-411.345 DOTATIE PERSONEELSVOORZIENING 0 1.559.648 Totaal Salariskosten 18.366.456 19.340.961 Sociale lasten 4.407.950 4.549.713 SOCIALE LASTEN 4.407.950 4.549.713 Overige personeelskosten WERVINGSKOSTEN PERSONEEL 50.000 56.447 REISKOSTEN WOON/WERK 270.000 263.626 STUDIE/OPL/BIJSCHOLING 250.000 366.275 INHUUR PERSONEEL 700.000 1.250.426 DIVERSE OVERIGE PERSONEELSKST 200.000 52.660 Totaal overige personeelskosten 1.470.000 1.989.434 7
Omschrijving Begroting Exploitatie 2014 2014 Huisvestingskosten HUREN EN LEASE GEBOUWEN 1.190.000 1.229.806 AFSCHRIJVINGEN TERREIN/WEGEN 34.000 35.675 AFSCHRIJVINGEN GEBOUWEN 25.000 16.974 AFSCHRIJVINGEN VERBOUWINGEN 330.000 318.517 AFSCHRIJVINGEN INSTALLATIES 90.000 66.332 AFSCHRIJVINGEN INVENTARIS 270.000 104.471 AFSCHRIJVING IMMATER. ACTIVA 0 0 RENTELASTEN 1.200 940 ONDERHOUDSKOSTEN 190.000 309.331 DOTATIE GROOT ONDERHOUD 160.000 145.173 BELASTINGKOSTEN 110.000 113.528 VERZEKERINGEN GEBOUWEN 5.000 12.149 ENERGIEKOSTEN 300.000 252.238 OVERIGE SCHOONMAAKKOSTEN 380.000 332.827 OVERIGE HUISVESTINGSKOSTEN 100.000 167.280 AANSCHAF KLEINE INVENTARIS 50.000 17.402 Totaal Huisvestingskosten 3.235.200 3.122.643 Apparaatskosten KOSTEN DIENSTREIZEN 400.000 378.569 HUUR EN LEASING VERVOERMIDDELEN 90.000 64.865 KANTOORBENODIGDHEDEN 40.000 22.020 DRUKWERK EN REPRODUCTIE 105.000 118.866 TELEFOONKOSTEN 500.000 603.780 PORTIKOSTEN 40.000 53.980 BANK- EN ADMINISTRATIEKOSTEN 15.000 6.553 BIJDRAGE LIDMAATSCHAPPEN EN LITERATUUR 170.000 184.378 ACCOUNTANTSKOSTEN 60.000 49.828 KOSTEN ADMINISTRATIEVE DIENSTEN DERDEN 50.000 64.527 BESTUURSKOSTEN 10.000 35.122 BELASTING EN VERZEKERINGEN NIET GEBOUW 55.000 31.083 ADVIESKOSTEN 200.000 264.306 DIVERSE OVERIGE APPARAATSKSTN 120.000 1.134.821 Totaal apparaatskosten 1.855.000 3.012.698 8
Omschrijving Begroting Exploitatie 2014 2014 Automatiseringskosten AFSCHRIJVINGSKOSTEN AUTOMATISERING 320.000 276.753 AUTOMATISERING ONDERHOUD 300.000 311.183 Totaal Automatiseringskosten 620.000 587.936 Verzorgingskosten VOEDING KOSTEN 220.000 245.177 ZAK- EN KLEEDGELD 35.000 33.227 PLEEGZORGVERGOEDINGEN 5.005.000 5.090.606 OVERIGE VERZORGINGSKOSTEN 4.945.842 5.234.569 VERVOERSKOSTEN CLIENTEN 330.000 122.557 MEDISCHE KOSTEN 30.000 25.307 ONDERWIJSKOSTEN 17.000 19.484 Totaal verzorgingskosten 10.582.842 10.770.927 Opbrengsten DETACHERINGEN -200.000-286.040 EIGEN BIJDRAGEN JEUGDIGEN -40.000-17.715 HUUROPBRENGSTEN -200.000-302.913 RENTEOPBRENGSTEN -40.000-19.460 Totaal Opbrengsten -480.000-626.128 TOTAAL 40.057.448 42.748.186 9
1.6 RESULTAATVERDELING EN VERLOOP EGALISATIERESERVE PROVINCIE GELDERLAND Op grond van artikel 4:72 van de Algemene Wet Bestuursrecht wordt de egalisatiereserve Gelderland bepaald door het verschil tussen de vastgestelde subsidie en de werkelijke kosten van de activiteiten waarvoor subsidie is verleend. Resultaat 2014 x 1 Resultaat Gelderse activiteiten -1.402.998 Het verloop van de egalisatiereserve provincie Gelderland is als volgt: 2014 2013 Saldo per 1 januari 2.757.040 2.574.867 Mutatie -1.402.998 182.173 Saldo per 31 december 1.354.042 2.757.040 Bij het splitsen van de resultaten over de verschillende rubrieken zijn de rentebaten op de egalisatiereserve Gelderland meegenomen in het Gelders resultaat. De overige rentebaten en de bijzondere baten en lasten uit exploitatie en beheer van panden komen ten gunste van het resultaat overige activiteiten. De egalisatiereserve is onderdeel van de algemene reserve en is daarin in overeenstemming met de Gelderse regels gespecificeerd als Bestemmingsfonds Jeugdhulp Gelderland. 2 SUBSIDIE EN PRESTATIES PROVINCIE OVERIJSSEL Hulpverlening vanuit onze Deventer voorziening is vanuit de provincie Overijssel bekostigd via Pactum als hoofdaannemer. Deze subsidie bedroeg over 2014 1.760.974. De verantwoording van deze subsidie aan de provincie Overijssel vindt door (via) Pactum plaats. Voor de verantwoording van de rechtmatigheid zijn dezelfde methodiek en conclusies van toepassing als bij de provincie Gelderland opgenomen en toegelicht. 3 RECHTMATIGHEID Rechtmatigheid: aanwezigheid van een geldige indicatie Op basis van een steekproef van 113 door de accountant geselecteerde dossiers is voldaan aan de in de wet en het van toepassing zijnde controleprotocol dat de zorg binnen de normen is geleverd op basis van geldige indicaties. Aanwezigheid en tijdigheid van hulpverleningsplannen Lindenhout voldoet wel aan de aanwezigheid van indicaties, maar niet in alle gevallen aan de tijdige registratie van zorgovereenkomsten. De termijn van 6 weken is op een steekproef van 49 dossier in 12 gevallen overschreden, waardoor niet is voldaan aan artikel 24 lid 5 van de Wet op de Jeugdzorg. Op basis hiervan is een assurancerapport met beperking inzake de rechtmatigheid verstrekt. Levering van zorg Aan de hand van evaluatie van hulpverlening en verslagen van hulpverleners is gecontroleerd en met voldoende zekerheid vastgesteld dat bij de 113 geselecteerde cliënten daadwerkelijk hulp is geleverd. 10
4 SUBSIDIES GEMEENTEN EN OVERIGE OPDRACHTGEVERS Inkomsten ten gunste van boekjaar 2014 per financier, vergeleken met 2013: Financier / opdrachtgever in 2014 in 2013 Gemeente Rheden 71.250 104.210 Gemeente Doesburg 25.970 25.590 Gemeente Westervoort 50.270 81.770 Gemeente Renkum 120.000 136.113 Gemeente Overbetuwe 58.970 57.400 Gemeente Arnhem 490.035 519.988 Gemeente Heerde 61.000 50.000 Gemeente Doetinchem 204.100 192.740 Gemeente Bronckhorst 56.792 58.310 Gemeente Berkelland 49.218 52.442 Gemeente Aalten 33.560 36.550 Gemeente Winterswijk - 45.929 Gemeente Montferland 89.296 118.108 Gemeente Oude IJsselstreek 32.160 52.421 Gemeente Oost Gelre 34.400 37.208 Gemeente Ede 314.309 368.972 Subsidies uit voorgaande jaren 25.126-32.791 Totaal subsidies 1.716.456 1.904.960 Persoonsgebonden Budgetten 1.036 5.952 Onderwijs Zorgcentrum Zutphen 258.114 231.971 Graafschap College 140.769 217.512 s Heerenloo verblijf gezinshuizen 173.604 162.504 Diverse overeenkomsten van opdracht 415.092 224.544 Doorbelaste personeelskosten 45.268 66.750 Totaal overeenkomsten van opdracht 1.033.883 909.233 Totaal generaal 2.750.339 2.814.193 11