Financieel verslag 2015 Stichting Polderhuis Museum Westkapelle Westkapelle

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Financieel verslag 2015 Stichting Polderhuis Museum Westkapelle Westkapelle"

Gerrit ten Hart
8 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Financieel verslag 2015 Stichting Polderhuis Museum Westkapelle Westkapelle Pagina 1 van 19

2 Inhoud Balans per 31 december 2015 Staat van ontvangsten en uitgaven Algemene toelichting Toelichting op de balans Specificaties Overzicht materiële vaste activa Bijlage Verslag bestuur Verslag bestuur Het verslag van het bestuur is opgenomen in de bijlage Pagina 2 van 19

3 31-dec dec-14 Materiële vaste activa Bouwkosten Expositie/inrichting Inventaris Exploitatie Voorraden Vorderingen Debiteuren Belastingen 0 0 Overige vorderingen Liquide middelen Stichtingsvermogen Reserves Subsidies Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Langlopende schulden Lening bankier Starteffecten Overige leningen Kortlopende schulden Bankier 0 0 Crediteuren Belastingen Overige schulden Pagina 3 van 19

4 Staat van ontvangsten en uitgaven Opbrengsten Diversen opbrengsten Vrijval voorziening Omzet Kosten Kostprijs van de omzet Personeelskosten Huisvestingskosten Inventariskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten 0 61 Rentelasten Afschrijvingen Cultuur Pagina 4 van 19

5 Algemene toelichting Algemeen Activiteiten De stichting exploiteert een museum Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen Het financieel verslag is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingregels. Het financieel verslag is opgesteld in euro s. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Materiële vaste activa Overige vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs plus bijkomende kosten onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte economische levensduur of lagere bedrijfswaarde. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd op kostprijs waarbij rekening wordt gehouden met incourantheid van de goederen. Voor incourantheid wordt een voorziening op de voorraad in mindering gebracht. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Liquide middelen Onder de liquide middelen zijn opgenomen kas- en banktegoeden. Indien er een schuld bestaat bij de bankier wordt deze opgenomen onder de kortlopende schulden. Egalisatie subsidie De egalisatiereserve wordt gevormd voor de ontvangen subsidies voor de bouw van een het museum in het geheel. De voorziening zal vrijvallen ten gunste van de exploitatie in de jaren na ingebruikname van het museum. De termijn van vrijval is gelijk zijn aan de afschrijvingstermijn van de activa waar de subsidie betrekking op heeft. Voorzieningen Tevens is een voorziening gevormd voor groot onderhoud aan het bedrijfsgebouw. De voorziening is opgebouwd aan de hand van een inschatting van periodiek groot onderhoud rekening houdend met gewenste egalisatie van deze kosten. Langlopende schulden De langlopende schulden worden gewaardeerd op kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag verminderd met aflossingen. Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Subsidies, worden in het resultaat verantwoord zodra het waarschijnlijk is dat de desbetreffende subsidies zullen worden ontvangen. Kosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend Pagina aan 5 het van verslagjaar 19 waarop zij

6 betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen op overige vaste activa wordt afgeschreven op basis van de verkrijgingprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Pagina 6 van 19

7 Toelichting op de balans Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa kan als volgt worden weergegeven: VerbouwingInrichting Inventaris ExploitatieTotaal Aanschafwaarde Afschrijvingen Mutaties verslagjaar Investeringen Afschrijvingen Aanschafwaarde Afschrijvingen Afschrijvingspercentage 3-4% 10% 20% 20% Voorraden De voorraden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Voorraad winkel Voorziening incourante voorraad Voorraad emballage Voorraad horeca Op de voorraad winkel is een voorziening wegens incourantheid in mindering gebracht. Debiteuren Debiteuren Voorziening debiteuren Pagina 7 van 19

8 Belastingen omzetbelasting 0 0 pensioenpremie Overige vorderingen De overige vorderingen kunnen als volgt worden gespecificeerd: Diversen Energiebelasting Nog te factureren r/c Stichting Beheer Museum Collectie Polderhuis Westkapelle Te ontvangen rente Stichtingsvermogen Het stichtingsvermogen kan als volgt worden gespecificeerd: Stand 1 januari Resultaat boekjaar Egalisatie subiside De egalisatie van de ontvangen subsidies: Stand 1 januari Dotatie verslagjaar Vrijval verslagjaar Stand 31 december De ontvangen subsidies zijn op de volgende bladzijde gespecificeerd. Pagina 8 van 19

9 Specificatie subsidies: 1 Euregio Scheldemond 15 Senior Kamerveiling Subsidie Vitaal Platteland 16 Subsidie provincie/anoniem 3 Subsidie SFMO 17 Dontatie ontmoetingsruimte 4 Provincie Zeeland inzake gehandicaptenvoorziening 18 subsidies Bouwfonds Nederlandse Gemeenten 6 Rabobank Foundation 7 Gemeente Veere 8 VSB Fonds 9 Prins Bernhard Cultuurfonds 10 Airco 11 Memorys to share 12 Brug 13 Energie 14 Kamerveiling vrijval Stand per Stand per Toegezegdin jaren vrijval Voorziening groot onderhoud Stand 1 januari dotatie vrijval Stand 31 december Pagina 9 van 19

10 Lening bankier Hieronder is opgenomen een lening met de Rabobank. Stand 1 januari Aflossingen Nieuwe lening Stand 31 december Lichteffecten Hieronder is opgenomen een lening met derden. Stand 1 januari Toename kwijtscheldingen Aflossingen Stand 31 december Lening Westerbeke Hieronder is opgenomen een lening met derden. Stand 1 januari Toename Aflossingen Stand 31 december Belastingen en premies Hieronder zijn opgenomen: Loonheffing Omzetbelasting PH&C Pagina 10 van 19

11 Overige schulden De overige schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Diversen Loon Vakantiegeldverplichting Leveranciers Subsidie onderwijs /Subsidie Cultuurprijs/donatie volgend boekjaar Vakantiedagenverplichting Pm Pm Pagina 11 van 19

12 Toelichting op de staat van ontvangsten en uitgaven Diversen Giften, donaties en kwijtschelding stareffecten Kern met pit Omzet Omzet kaartverkoop Omzet horeca Omzet winkel Omzet diversen Kostprijs verkopen Kostprijs kaartverkoop 0 0 Kostprijs horeca Kostprijs winkel Kostprijs diversen Pagina 12 van 19

13 Marge horeca in euro's Marge horeca in procenten 75,01% 76,65% 1 = ,00% 76,50% 76,65% 2 = progno ,00% 75,50% ,01% 75,00% 74,50% 74,00% 1 2 Pagina 13 van 19

14 Marge winkel in euro's Marge winkel in procenten 43,61% 25,74% 1 = = ,00% 40,00% 35,00% 30,00% 25,00% ,00% 15,00% 10,00% 5,00% 0,00% 1 2 Personeelskosten Bruto loon Vakantiegeld Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Pagina 14 van 19

15 Huisvestingskosten Pacht Energiekosten Onderhoud gebouw Vaste lasten en verzekeringen Abonnementen Dotatie voorziening groot onderhoud Schoonmaakkosten Overige huisvestingskosten Inventariskosten Kleine inventaris Onderhoud inventaris Huur inventaris Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Porti Telefoonkosten Verzekering bestuur Overige Verkoopkosten Reclame, promotie, advertenties etc PR regionaal PR landelijk Voorzienig incourante voorraad Webshop Drukwerk 0 82 Overige kosten Pagina 15 van 19

16 Algemene kosten Overige algemene kosten Afschrijvingen Afschrijving bouw Afschrijving inrichting Afschrijving inventaris Rente Rente kosten bankier en overige schulden Pagina 16 van 19

17 Cultuur " -" is positieve bijdrage aan exploitatie Vrijwilligers/bedrijfsvoering Polderhuisblad Blokjes Zangavonden Jeugd Heiploeg Zomer evenementen Vuurtorens Overig Bedrijfsvoering Representatie Breuk Eigen gebruik Dank je wel Reiskosten Onkosten 0 25 Diversen Polderhuisblad Opbrengst abonnementen Opbrengst advertenties Drukkosten Bezorgkosten Diversen Blokjes Opbrengsten Kosten Pagina 17 van 19

18 Zangavonden Opbrengsten Kosten Jeugd Opbrengsten Kosten Heiploeg Opbrengsten Kosten Zomer evenementen Opbrengsten Kosten Pagina 18 van 19

19 Vuurtorens Opbrengsten entree Opbrengsten subsidie Kosten 897 Expositiekosten Verbouwingskosten Inventariskosten PR 787 Diversen Overig Werkgroep museum Opbrengsten werkgroep museum Digitalisering Opbrengsten digitalisering Kosten wisselexposities Opbrengsten wisselexposities Kosten veromme voruut Opbrengsten veromme voruut Overig Opbrengst onderwijs Kosten onderwijs Opbrengst nieuwe initiatieven Kosten nieuwe initiatieven Werknemers Gedurende 2015 zijn bij de Stichting 3 werknemers werkzaam afgerond naar FTE. Bij de stichting zijn geen werknemers werkzaam in het buitenland. Westkapelle, Pagina 19 van 19

Vergelijkbare documenten

Financieel verslag 2017 Stichting Polderhuis Museum Westkapelle Westkapelle

Financieel verslag 2017 Stichting Polderhuis Museum Westkapelle Westkapelle Pagina 1 van 19 Inhoud Balans per 31 december 2016 Staat van ontvangsten en uitgaven Algemene toelichting Toelichting op de balans