Samen verder in een dynamische omgeving

Samen verder in een dynamische omgeving Jaarprogramma en Financiële Begroting 2015 Samenwerking Kempengemeenten Meerjarenraming 2016-2018 Begrotingswijziging 2014 Verzoek om zienswijzen van gemeenteraden Samenwerking Kempengemeenten Postbus 11 5540 AA Reusel www.kempengemeenten.nl

INHOUD INHOUD... 2 1 Inleiding... 3 2 Uitgangspunten... 5 2.1 Algemene uitgangspunten... 5 2.2 Nieuwe ontwikkelingen... 6 2.3 Verdeling van de kosten... 7 3 Jaarplannen per afdeling... 11 3.1 Afdeling Staf... 11 3.2 Afdeling Personeel en Organisatie (P&O)... 12 3.3 Afdeling Shared Service Center... 14 3.4 Afdeling Intergemeentelijke Sociale Dienst... 18 4. Verplichte Paragrafen... 23 4.1 Reserves en weerstandsvermogen... 23 4.2 Paragraaf Financiering... 25 4.3 Paragraaf Kapitaalgoederen... 26 4.4 Paragraaf Bedrijfsvoering... 26 5 Begroting 2015... 28 Bijlagen Begroting... 29 Bijlage A Begroting 2015... 30 Bijlage B Meerjareninvesteringsplan 2014-2018... 31 Bijlage C Gemeentelijke bijdragen voor en na begrotingswijziging... 32 Bijlage D Meerjarenoverzicht Programmakosten ISD... 33 2

1 Inleiding Algemeen De Samenwerking Kempengemeenten (SK) stelt jaarlijks een jaarplan en begroting op ten behoeve van het bestuur en de gemeenteraden. Dit plan blikt vooruit in de toekomst en gaat uit van de financiële kaders die door het bestuur zijn meegegeven. Tevens worden indien nodig bijstellingen gedaan in de reeds vastgestelde begroting en worden nieuwe ontwikkelingen aangegeven. Concreet betekent dit, dat al begin 2014 vooruitgeblikt wordt naar 2015 en verdere jaren. Ontwikkelingen binnen de SK Sinds de start van de gemeenschappelijke regeling in 2010 zijn er geen wijzigingen geweest in de taakstelling van de organisatie. Ook in de ambtelijke en bestuurlijke aansturing hebben zich, los van personele wisselingen, geen grote wijzigingen voorgedaan. Met de start van het begrotingsjaar 2015 bestaat de SK 5 jaar. Een eerste lustrum dus. De organisatie is daarmee geen starter meer. Tegelijkertijd blijft de samenwerking en de organisatie SK een doeltreffend middel van de deelnemende gemeenten om te komen tot het gezamenlijk doel: winst op het vlak van continuïteit, kwaliteit en efficiency in de bedrijfsvoering. Vooralsnog beperkt de samenwerking zich tot de taakvelden ISD, SSC en P&O. Nieuwe ontwikkelingen plaatsen de afdelingen van de SK in een dynamische, veranderende omgeving. Dit brengt onzekerheid voor de toekomst en vraagt flexibiliteit van de medewerkers. Interne en externe ontwikkelingen Op het vlak van samenwerking en in de omgeving van de gemeenten speelt zich heel wat af. Actuele ontwikkelingen op het moment van de samenstelling van de begroting zijn: Kabinetsbeleid: 100.000+ gemeenten als richtsnoer voor de discussie Kabinetsbeleid decentralisaties: congruente samenwerkingsverbanden Opzet decentralisaties in de Kempen Provinciaal beleid: rapport Krachtig Bestuur, meer samenwerking, minder vrijblijvendheid Transformatie SRE naar MRE Tegelijk is er het gegeven van laagconjunctuur en ingrijpende bezuinigingen vanuit het Rijk. Gemeenteraadsverkiezingen met daarbij horende mogelijke wisselingen in de samenstelling van het bestuur van de SK. Discussie rondom vernieuwing en versnelling van de samenwerking. 3

2015 en verder: Bezuinigingen op ambitie De taakstelling op het gebied van bijstellen van ambitie ten gunste van de bijdrage van de gemeenten is eind 2013 vooruitgeschoven naar 2016 en verdere jaren, zodat de gemeenten de tijd hebben hier invulling aan te geven. De bezuinigingen op ambitie werden voor een bedrag van 318.668 euro per jaar opgenomen op de begroting van het SSC. Het resterende deel betreft met name de ISD en bedraagt 222.598 euro. Dit bedrag is als potentieel overschot op de begroting opgenomen. Over een jaar wordt de begroting voor 2016 opgesteld. Daarbij is ook de concrete uitwerking van de taakstellende bezuinigingen aan de orde. Om die reden staat komend jaar de strategische oriëntatie van de organisatie op de agenda van directie en bestuur. Voorgestelde wijziging van gemeentelijke bijdragen Het begrotingsvoorstel voor het jaar 2014 houdt een verlaging in van bijdragen van deelnemende gemeenten. Dit betreft een bedrag van circa 125.000 euro. De verlaging is mogelijk vanwege lagere pensioenpremies, verlaging van budgetten van de afdeling Staf en hogere inkomsten van derden. Voor 2015 en 2016 wordt een verhoging van de gemeentelijke bijdragen voorgesteld. Aanleidingen daarvoor zijn vooral de tijdelijke uitbreiding formatie van de ISD en het effect van loon- en prijsindexering. In de laatste jaren van de meerjarenraming is het effect zichtbaar van de opgenomen taakstellende bezuinigingen vanaf 2016. GRSK Rekening Begroting Begroting Wijziging Gewijzigde Begroting Begroot Wijziging Begroting Meerjarenraming 2012 2013 2014 2014 2015 2015 2016 2017 2018 Totaal lasten 11.120.718 11.163.762 11.466.416-6.556 11.459.860 11.372.354 392.822 11.765.177 11.085.955 10.917.850 10.891.394 Baten van derden 789.106 464.040 464.040 136.000 600.040 464.040 94.000 558.040 536.040 536.040 536.040 Bijdragen gemeenten 9.546.659 9.962.603 10.250.350-125.476 10.124.875 10.154.982 252.672 10.407.655 9.765.919 9.597.009 9.570.880 Interne doorbelasting 784.953 737.119 752.026-17.080 734.946 753.332 46.150 799.482 783.996 784.801 784.474 Saldo lasten en baten 203.418 0 0 0 0 0 0 0 222.598 222.598 222.598 In de meerjarenraming is een positief resultaat begroot, dat ontstaat na invulling van bezuiniging op ambitie. Procedure tot vaststelling van de begroting In de financiële verordening van de Samenwerking Kempengemeenten is vastgelegd dat de begroting bestaat uit een jaarprogramma en een financiële begroting. De concept-begroting wordt door het Dagelijks Bestuur, na advies van de portefeuillehouders financiën voor zienswijzen voorgelegd aan de gemeenteraden van de samenwerkende gemeenten. Gedurende een periode van acht weken kunnen gemeenteraden van de deelnemende gemeenten zienswijzen indienen. De zienswijzen en de reactie daarop van het Dagelijks Bestuur worden samengevat in een nota van zienswijzen, en gevoegd bij het voorstel dat aan het AB wordt voorgelegd. Daarna legt het Dagelijks Bestuur de begroting voor aan het Algemeen Bestuur ter vaststelling. Met het vaststellen van de begroting ontstaat autorisatie van het Dagelijks Bestuur voor het uitvoeren van het programma en het (laten) doen van uitgaven. 4

2 Uitgangspunten 2.1 Algemene uitgangspunten Voor het opstellen van de begroting heeft het Algemeen Bestuur in december 2013 de uitgangspunten vastgesteld. Deze punten zijn opgenomen in de Kadernota 2015. Het vertrekpunt voor de financiële begroting 2014 en meerjarenraming 2015-2017 is ongewijzigd beleid. Dat wil zeggen dat het gevoerde beleid voor de komende jaren voortgezet wordt en dat de budgettaire gevolgen van in het verleden genomen beslissingen in de meerjarenraming zijn verdisconteerd. Voor een aantal externe factoren zoals rente en prijsontwikkeling werden aannames bepaald. Ook de geactualiseerde verdeelsleutels van de kosten worden vermeld. Begrotingswijziging 2014 In de procedure tot vaststelling begroting 2015 en meerjarenraming 2016-2018 is ook een begrotingswijziging 2014 opgenomen. Een actualisatie van deze begroting loopt mee in de procedure. De begrotingswijziging in de maand mei 2014 stelt de SK in staat om actuele inzichten en omstandigheden te verwerken in de begroting. Door opname in de begroting ontstaat autorisatie van het Dagelijks Bestuur tot het doen van uitgaven voor vermelde doelen. Het management van de afdelingen werd gevraagd om eventuele aanleidingen tot wijziging van de begroting 2014 in te dienen bij het jaarplan van de afdelingen. Rente De begroting 2014 is gebaseerd op het omslagpercentage van 4%. Voor nieuwe investeringen wordt in de begroting voor 2015 ook dit rentepercentage gehanteerd, bij de berekening van de kapitaallasten. Dit percentage is een voortzetting van het uitgangspunt, dat de laatste jaren werd gehanteerd. Bij de bepaling van het rentepercentage is aansluiting gezocht bij de percentages die deelnemende gemeenten hanteren in de begroting voor 2014. Loon- en prijsstijgingen Voor de raming van de loonstijging wordt in de begroting uitgegaan van een stijging van de lonen van 0,0 % in 2014 en een stijging van de lonen in 2015 met 1 %. De verwachte kosten van formatie worden in het begin van het dienstjaar door afdeling P&O berekend. Basis is dan de werkelijke formatie, en beloningen. Voor niet ingevulde vacatureruimte wordt uitgegaan van het maximum van de schaal. De verwachte prijsontwikkeling wordt op basis van de prijsontwikkeling gedurende de laatste jaren bepaald op een stijging van 2 % per jaar gedurende de jaren 2014 en 2015. Voor het jaar 2014 werd dit percentage reeds toegepast in de begroting. Voor de meerjarenraming wordt uitgegaan van constante lonen en prijzen op basis van het jaar 2015. 5

Resultaat meerjarenraming De meerjarenraming geeft een beeld van te verwachten saldi voor de komende jaren bij doortrekking van het bestaande beleid en doorvoeren van bezuinigingsmaatregelen. De berekening van bijdragen van gemeenten geschiedt zodanig, dat volledige dekking van lasten wordt bereikt. De meerjarenraming laat zien, dat vanaf 2016 een positief resultaat zal ontstaan, als de taakstellende bezuiniging op ambitie wordt behaald. Bezuinigingen De zogenaamde taakstellende bezuinigingen op ambitie, die in 2010 werden bepaald, werden door het Algemeen Bestuur op 17 december 2013 twee jaren vooruit geschoven. Dit betekent dat deze bezuinigingen vanaf 2016 weer worden opgenomen in de begroting. Onvoorzien De bestaande situatie met betrekking tot de post onvoorzien is als volgt. In de begroting 2014 is voor de afdeling Staf een bedrag van 5.000 euro opgenomen voor onvoorziene uitgaven. De afdeling ISD beschikt in 2014 over een post van 15.000 euro voor onvoorzien. De afdelingen P&O en SSC hebben geen post onvoorzien op de begroting vermeld. Uitgangspunt voor het opstellen van de nieuwe begroting is het constant houden van de bedragen die voor onvoorziene lasten worden opgenomen. 2.2 Nieuwe ontwikkelingen De transities in het sociale domein De komende jaren verandert er veel in taken van gemeenten in het sociale domein. Gemeenten krijgen door de overheveling van de jeugdzorg en Passend Onderwijs nieuwe taken en bevoegdheden. Ook de overheveling van de AWBZ functies begeleiding en persoonlijke verzorging naar de Wmo en de uitvoering van de nieuwe Participatiewet, zorgt voor een uitbreiding van het gemeentelijke takenpakket. Mogelijke effecten van deze transities voor de SK zijn nog onvoldoende bekend, waardoor deze nu buiten beschouwing blijven bij de opstelling van de begroting. Voor majeure ontwikkelingen kan het bestuur altijd opteren voor een begrotingswijziging in een separaat traject. Dit heeft bijvoorbeeld recent nog plaatsgevonden voor de opbouw van de Basiskaart Grootschalige Topografie. De ontwikkelingen op het gebied van de ICT worden in het jaarplan van het SSC opgenomen. Bij het vaststellen van de Kadernota werden met betrekking tot ICT en de transities in het sociale domein geen zaken expliciet aangeduid als nieuwe ontwikkeling. 6

2.3 Verdeling van de kosten De verdeling van de kosten van de afdelingen geschiedt op basis van actualisatie van de vigerende verdeelsleutels. Deze systematiek wordt voor de begroting 2015 ongewijzigd voortgezet. De factoren uit de verdeelsleutel werden geactualiseerd. Afdeling Staf De kosten van de afdeling Staf worden omgeslagen over de drie andere afdelingen, op basis van afspraken die gemaakt zijn met de Belastingdienst. Dit houdt in dat: 10 % van de Stafkosten worden doorbelast aan P&O, 30 % wordt doorbelast aan ISD en 60 % wordt doorbelast aan SSC Na doorbelasting aan de afdelingen worden deze Stafkosten verdeeld over de deelnemende gemeenten, op basis van het aantal inwoners. Dit betekent dat per afdeling zichtbaar blijft, in welke omvang Stafkosten drukken op de afdeling, en de verdeling daarvan over gemeenten. Inwoneraantallen Bij de verdeling van de kosten wordt het inwoneraantal als basis gehanteerd. Daarbij wordt uitgegaan van het inwoneraantal op moment t-2. Voor de begroting van 2015 betekent dat het inwoneraantal op 1 januari 2013. Dit cijfer is vastgesteld door het CBS (http://statline.cbs.nl ). Voor de berekening van de begroting, de meerjarenraming 2016-2018 en ook bij de jaarrekening wordt gebruik gemaakt van het aantal t-2. Waar verdeelsleutels gebaseerd zijn op inwoneraantallen, wordt op basis van opgave door CBS, uitgegaan van de volgende inwoneraantallen per 1-1-2013. Tabel Inwoners per gemeenten 2010 2013 Aantal inwoners 1 januari 2010 1 januari 2011 1 januari 2012 1 januari 2013 Toename in 2013 Bergeijk 18.064 18.073 18.123 18.191 68 Bladel 19.173 19.386 19.582 19.635 53 Eersel 18.166 18.166 18.166 18.196 30 Oirschot 17.749 17.845 17.861 17.926 65 Reusel-De Mierden 12.564 12.606 12.654 12.670 16 Totaal 85.716 86.076 86.386 86.618 232 7

Afdeling Personeel & Organisatie De verdeling van de kosten van de afdeling P&O vindt plaats op basis van aantal fte van de deelnemende gemeenten en het aantal fte van ISD en SSC. Voor de berekening van de verdeelsleutel voor P&O wordt het aantal fte s op t-1 gehanteerd. Voor de begroting 2015 is dit 1 januari 2014. Ook bij de jaarrekening wordt gebruik gemaakt van deze gegevens. Afdeling Personeel & Organisatie verstrekt de betreffende gegevens in januari 2014, op basis van de personeelsadministratie. Met de informatie die P&O verstrekt wordt niet het werkelijke aantal fte s noch de bezetting vastgelegd. Formatieruimte ontstaat ingeval vacatures niet zijn ingevuld op 1 januari. De vermelde formatie voor SSC en ISD wordt op basis van de begroting van deze afdelingen bepaald. Gemeente Bergeijk neemt niet deel in P&O. Tabel Opgenomen fte s in verdeelsleutel P&O FTE per FTE per FTE per Toename / afname 1 januari 2012 1 januari 2013 1 januari 2014 in 2013 Bergeijk Bladel 93,17 89,45 80,39-9,06 Eersel 92,43 91,10 91,21 0,11 Oirschot 108,25 98,55 98,56 0,01 RDM 75,20 74,01 74,80 0,79 ISD 41,54 42,54 43,54 1 SSC 34,90 34,90 34,90 0 Totaal 445,49 430,55 423,40-7,15 Gemeente Bergeijk neemt niet deel aan afdeling P&O. 8

Afdeling SSC De kosten van SSC worden o.b.v. de volgende sleutels verdeeld over de deelnemende gemeenten en over de afdelingen ISD en P&O. kosten van hardware : aantal werkstations kosten van software : aantal gebruikersaccountants apparaatskosten : aantal inwoners Om in de begroting en meerjarenraming voor 2015 uit te kunnen gaan van actuele waarden van de verdeelsleutels werden de aantallen per 1 januari 2014 bepaald, voor het aantal werkstations en accounts. Afdeling SSC stelde in januari 2014 de volgende aantallen vast, waarop de kostenverdeling wordt gebaseerd. Tabel aantallen werkstations en gebruikersaccounts werkstations werkstations gebruikersaccounts gebruikersaccounts Per 1-1-2013 Per 1-1-2014 Per 1-1-2013 Per 1-1-2014 Bergeijk 123 114 160 136 Bladel 155 135 142 142 Eersel 153 153 149 127 Oirschot 136 147 170 162 Reusel-De Mierden 126 112 123 119 ISD 57 63 53 64 P&O 14 10 13 11 Totaal 764 734 810 761 Uurtarieven SSC Jaarlijks stelt de directie in het begin van het dienstjaar de tarieven vast die door het SSC worden gehanteerd bij de doorbelasting van aanvullende dienstverlening op vraag van deelnemende gemeenten. Ook ingeval van dienstverlening aan derden worden deze tarieven gehanteerd. 9

Afdeling ISD De verdeling van de kosten van de afdeling ISD over de deelnemende gemeenten vindt plaats op basis van een splitsing in drie delen: kosten WMO Verdeling is gebaseerd op het relatief aandeel voorzieningen per 1 januari 2014 (t-1) De toegerekende loonkosten van consulenten, administratie en toetsing ten dienste van WMO worden op deze basis verdeeld. Ook inhuur ten dienste van WMO valt hieronder. Verdeelsleutel WMO Begroting 2015 Aantal voorzieningen per 1 januari 2014 aantal voorzieningen 1-1-2014 Bergeijk Bladel Eersel Oirschot RDM Totaal Woonvoorzieningen 103 78 90 87 100 458 7,55% CVV (25% in verdeelsleutel) 311 496 456 315 206 1.784 29,42% Overige vervoersvoorzieningen 122 142 199 139 95 697 11,49% Rolstoelen 203 240 183 196 139 961 15,85% Hulp bij de huishouden 440 473 441 387 285 2.026 33,41% Totaal 1.179 1.429 1.369 1.124 825 5.926 97,72% kosten WWB Verdeling is gebaseerd op het relatief aandeel uitkeringsgerechtigden per 1 januari 2014. (t-1) De toegerekende loonkosten WWB-personeel en inhuur ten dienste van WWB worden op deze basis verdeeld. Gemeenten worden geïnformeerd over de ontwikkeling in aantallen uitkeringsgerechtigden, door middel van de kwartaalrapportages van de ISD. Hierdoor zijn de aantallen op de peildatum bekend. overige kosten Verdeling is gebaseerd op het aantal inwoners (t-2) Voor de meerjarenraming wordt uitgegaan van een constante verdeelsleutel. 10

3 Jaarplannen per afdeling 3.1 Afdeling Staf De stafafdeling vult haar rol in als ondersteuner voor de organisatie SK. Binnen de SK ontstaat dankzij de Staf steeds meer inzicht en overzicht in afspraken (zowel financieel als niet-financieel). De stafafdeling wordt ingevuld door vier parttime medewerkers (2,8 fte) die invulling geven aan ondersteuning en advisering van bestuur, directie, Medezeggenschap (ORSK en platform OR), planning en control en financiële administratie. Sinds kort wordt ook het zogenaamde Schatkistbankieren uitgevoerd door de Staf. De begroting, Tussentijdse Rapportage en de Rekening worden door de Staf opgesteld, in nauwe samenwerking met de afdelingen van de SK. Het onderdeel juridische zaken en communicatie worden niet vanuit de SK ingevuld. Voor expertise op deze vlakken is de SK afhankelijk van de deelnemende gemeenten. Als er sprake is van uitbreiding van de taakvelden zal een uitbreiding van de Staf (tijdelijk of structureel) onvermijdelijk zijn. Er is sprake van kwetsbaarheid van de afdeling omdat onderlinge vervanging binnen de Staf niet mogelijk is. Bij de financiële begroting zijn budgetten van de Staf herijkt op basis van voorlopige rekeningcijfers van 2013. Dit levert een structurele besparing op van 16.000 euro. Wat wil de Staf bereiken? Een adequate ondersteuning van bestuur en management in alle besluitvorming Een uitstekende verzorging van de bestuurlijke informatie Een goed lopende organisatie Voorbereid zijn op toekomstige ontwikkelingen met ondersteuning van strategische keuzen Wat gaat de Staf daar voor doen? Ondersteunen van afdelingen, directie en bestuur Planning & Control werkzaamheden uitvoeren Financiële administratie uitvoeren Medezeggenschap ondersteunen Nieuwe taakvelden benoemen/vooruit kijken Wat mag het kosten? De begroting van de Staf is ten opzichte van voorgaande jaren bijgesteld, nadat budgetten zijn vergeleken met de voorlopige rekeningcijfers van 2013. Met name de posten overige personeelskosten, medezeggenschap en accountantskosten zijn verlaagd. Recent werd de dienstverlening door de accountant opnieuw aanbesteed. De uitkomst daarvan is betrokken in de begroting 2015. 11

Begrotingswijziging afdeling Staf Afdeling Staf Rekening Begroting Begroting Wijziging Gewijzigde Begroting Begroot Wijziging Begroting Meerjarenraming 2012 2013 2014 2014 2015 2015 2016 2017 2018 Totaal lasten 255.800 264.000 266.000-16.000 250.000 266.000-16.000 250.000 250.000 250.000 250.000 Baten van derden 2.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bijdragen gemeenten 253.800 264.000 266.000-16.000 250.000 266.000-16.000 250.000 250.000 250.000 250.000 Saldo lasten en baten 700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.2 Afdeling Personeel en Organisatie (P&O) De afdeling P&O is voor vier gemeenten (Bladel, Eersel, Oirschot, Reusel-De Mierden) en de organisatie SK actief. Zij verleent tevens diensten aan Bizob. P&O bestaat uit twee onderdelen: PSI (personeel, salaris en informatie) en POA (advisering op het gebied van personeel en organisatie). De gemeenschappelijke regeling schrijft voor dat P&O verantwoordelijk is voor de uitvoering van personeel en organisatie(ontwikkeling), waaronder salarisadministratie, dossiervorming en dossierbeheer, personeels- en organisatiebeleid en uitvoering daarvan en andere voorkomende werkzaamheden ten behoeve van de Samenwerking Kempengemeenten en de deelnemende gemeenten. De afdeling is gehuisvest in het gemeentehuis van Reusel-De Mierden. Wat wil P&O bereiken? Bijdragen aan en faciliteren van een moderne dienstverlenende werkorganisatie door ontwikkeling van en uitvoering te geven aan een modern HRM-beleid. Wat gaat P&O daar voor doen? Adviseren met betrekking tot beleidsontwikkeling Uitvoering geven aan het personeelsbeleid Beheer en Controle van de activiteiten Uitvoeren van het koersdocument dat vastgesteld werd in 2013 Waar mogelijk opleidingen in Kempenverband coördineren Nieuwe ontwikkelingen binnen P&O: Dynamische omgeving De afdeling Personeel en Organisatie voorziet voor de komende jaren een toenemende behoefte aan advisering en begeleiding van ingrijpende organisatorische veranderingen, die ingezet gaan worden vanuit de besturen van deelnemende gemeenten. Alle deelnemende gemeenten bezinnen zich thans op de samenwerking. 12

P&O waarborgt dat de personeels- en salarisadministratie wordt geoptimaliseerd in 2014 en 2015. Inzet van IT, waar dat voordelen oplevert, zal deel zijn van de nieuwe dienstverlening. In advisering van deelnemende gemeenten en afdelingen van de SK is P&O standby. De advies- en signaleringsrol vervult P&O bij het uitstippelen van strategische ontwikkelingen van de deelnemers. Bij de implementatie van organisatorische veranderingen zorgt P&O voor het stroomlijnen van processen. P&O investeert in medewerkers om deze taken adequaat uit te voeren. Wat mag het gaan kosten? Het begrotingsvoorstel voor P&O houdt een verlaging van de gemeentelijke bijdragen in van ruim 15.000 euro in 2014. Voor 2015 wordt een verhoging van de bijdragen voorgesteld met een bedrag van 16.500 euro. De meerjarenraming laat een structureel lager niveau van gemeentelijke bijdragen zien. Hierin komt tot uiting dat de opgelegde taakstellende bezuinigingen worden geëffectueerd, en dat de financiële voordelen van een actualisatie van het IT-systeem gaan optreden. Binnen de begroting zijn alle posten herijkt, door vergelijking van opgenomen bedragen met voorlopige rekeningcijfers van 2013. Uit de herijking blijkt dat in 2014 de opgenomen bezuiniging naar verwachting zal worden behaald. Met name verlaging van het formatiebudget en het budget overige personeelskosten stellen P&O in staat om de bezuiniging te halen. De inhuur externen is verhoogd met 12.500 euro, omdat verwacht wordt dat voor vervanging personeel meer budget benodigd zal zijn. De lasten bezwaren personeel was structureel begroot op 12.000 euro per jaar. Aan de batenzijde was 12.000 euro geraamd, omdat de kosten van bezwaren verhaald worden op de gemeenten. De laatste jaren laten zien dat op basis van rekeningcijfers, met een lager budget kan worden volstaan. Aan baten- en aan lastenzijde van de begroting is het budget verlaagd tot 2.000 euro per jaar. Een post van 5.000 voor onvoorzien is nieuw op de begroting van P&O. De uitvoering van het jaarplan kent nog enkele financiële onzekerheden. Met name de consequenties van een update van het IT-systeem worden nader in kaart gebracht. De kosten die begroot waren voor de uitvoering van het jaarplan werden met 5.000 euro afgeraamd. Begrotingswijziging afdeling P&O Afdeling P&O Rekening Begroting Begroting Wijziging Gewijzigde Begroting Begroot Wijziging Begroting Meerjarenraming 2012 2013 2014 2014 2015 2015 2016 2017 2018 Totaal lasten 1.022.533 1.038.002 946.849-15.506 931.343 948.613 16.735 965.348 881.987 886.124 884.692 Baten van derden 47.360 24.500 24.500-10.000 14.500 24.500-10.000 14.500 14.500 14.500 14.500 Bijdragen gemeenten 889.108 920.674 831.392-3.506 827.886 832.961 39.077 872.038 788.697 792.792 791.225 Saldo lasten en baten 19.924 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13

3.3 Afdeling Shared Service Center Het SSC de Kempen verzorgt voor de deelnemende gemeenten en de SK de ICT en levert landmeetkundige diensten. Ook Bizob en andere gemeenten zijn afnemer van diensten van het SSC. De ontwikkeling in technische mogelijkheden en nieuwe wetgeving op landelijk niveau vormen een voortdurende bron van dynamiek binnen het taakveld. Dit vereist kennis en flexibiliteit bij medewerkers. Wat wil het SSC bereiken? Een dienstencentrum zijn, dat op professionele wijze voorziet in informatiserings-, automatiserings-, en geogegevensbeheerdiensten. Daarnaast een informatiecentrum zijn op het gebied van geo- en vastgoedinformatie, zowel voor de deelnemende gemeenten als voor derden. Wat gaat het SSC daarvoor doen? Het SSC gaat in de planperiode: Voorzien in de afgesproken basis dienstverlening, inclusief updates en uitbreiding applicatie portfolio Voorzien in maatwerk in dienstverlening op vraag van de deelnemers in de samenwerking of daarbuiten Doorontwikkeling van de eigen organisatie voortzetten Nieuwe ontwikkelingen in een dynamische omgeving Het faciliteren van ontwikkelingen rondom BGT (Basiskaart Grootschalige Topografie), decentralisaties in het sociale domein, digitale dienstverlening en digitalisering HRM diensten vragen kennis en inzet van SSC. Technische mogelijkheden veranderen snel. Om daarop in te kunnen spelen en te kunnen voorzien in de vraag van de gemeenten, is een flexibel systeem voor de inzet van mensen en middelen nodig. De grote mate van dynamiek vergt voortdurend afstemming van activiteiten op de vraag van afnemers van diensten. Informatiebeveiliging en privacy is een bijzonder aandachtspunt voor het SSC en de organisaties waaraan SSC diensten verleend. Met de invoering van de DVO (Dienstverleningsovereenkomst) wordt het zowel voor gemeenten als voor SSC duidelijk hoe om te gaan met bestaande en met nieuwe vragen naar dienstverlening. De doorontwikkeling van het SSC wordt gericht op de bedrijfsvoeringsprocessen. Met name het actief beheren van de contracten, op basis van een contractenregister, wordt verbeterd. Voorgesteld wordt verder om het proces van doorontwikkeling SSC in 2014 en 2015 ook te richten op budgetbewaking en inrichting van de Interne Controle. Ook wordt de juiste totstandkoming en registratie van opdrachten van en aan SSC de Kempen geborgd, door het administratieve proces dat daarop betrekking heeft te optimaliseren. 14

Ontwikkelingen met grote impact voor het SSC Majeure trajecten Trekker 2014 2015 2016 Basiskaart Grootschalige Topografie (BGT) De BGT is de basisregistratie waarin de fysieke werkelijkheid van de omgeving wordt vastgelegd en ontsloten. In een gezamenlijk traject door het SSC met de Kempengemeenten wordt deze nieuwe basiskaart opgebouwd vanuit de bestaande GBKN. Realisatie Kempenbreed Dienstverleningsconcept De digitale overheid en inup zal in 2017 meer gestalte moeten hebben. Hiertoe hebben de Kempengemeenten de handen ineen geslagen middels een gezamenlijk dienstverleningsconcept. SSC de Kempen heeft investeringskredieten en levert ondersteuning met kennis en kunde voor het realiseren van de ICT componenten welke noodzakelijk zijn om de gezamenlijke ambities te realiseren. Informatie beveiligingsbeleid Kempengemeenten Met enige regelmaat komen er berichten in de media aangaande het onvoldoende zorgvuldig omgaan met persoonlijke gegevens van burgers. Overheden opereren in een glazen huis. Met informatiebeveiliging gaan we richting en inhoud geven aan het beveiligen van onze informatie in de brede zin. Dit pakken we gezamenlijk met de Kempengemeenten op onder coördinatie van het SSC de Kempen. Upgraden Office 2010 en Windows-servers De ontwikkeling in basissoftware in de kantoorautomatisering staat niet stil. Het huidig gebruikte Office 2003 en Windows XP worden uitgefaseerd en zullen moeten worden vervangen. Een grote klus met behoorlijke impact op de ICT-omgeving en aangaande office ook op de gebruikers. 3 Decentralisaties in het sociaal domein (3D s) Gemeenten krijgen er de komende jaren belangrijke taken bij of de huidige taken worden uitgebreid met; zorg bieden aan langdurig zieken of ouderen; hulp bij het vinden van werk (of een uitkering verstrekken); de jeugdzorg. Gemeenten moeten goed voorbereid aan deze taken starten. SSC de Kempen helpt hen hierbij in de informatievoorziening en de automatiseringbehoefte. De financiering en aansturing van dit omvangrijke traject zal vorm krijgen vanuit een centrale Kempenbrede projectorganisatie (Oirschot participeert niet in deze Kempenbrede aanpak). Modernisering GBA (mgba) De Basisregistratie Personen (BRP) heeft een dusdanige impact op de automatiserings en informatiseringsbehoefte bij de gemeenten dat hieruit een omvangrijk project ontstaat waarbij in de vervanging of vernieuwing van de huidige GBA-software wordt voorzien. Omgevingswet Door de Omgevingswet wordt het makkelijker om ruimtelijke projecten te starten. Deze wet bundelt 15 bestaande regelingen wat een forse impact zal hebben op de informatiseringsbehoefte voor de gemeentelijke processen rondom de ruimtelijke planvorming. SSC heeft een actieve maar volgende houding richting mogelijke Kempenbrede initiatieven om dit traject op te pakken. SSC X X X Lokaal X X SSC X SSC X Lokaal X X X n.t.b. X X n.t.b. X X 15

Wat mag het kosten? De functionele organisatie van het SSC wordt opnieuw ingericht binnen het formatiebudget. Het formatiebudget is daarbij op het niveau dat door P&O werd berekend. (34,9 fte) Deze formatie-omvang blijkt in de praktijk minimaal noodzakelijk te zijn. In 2013 is ook gebleken dat op de kosten van formatie niet bezuinigd kan worden, zonder de bedrijfsvoering te schaden. In de jaren 2012 en 2013 was het formatiebudget van het SSC verlaagd als invulling van de taakstelling op bedrijfsvoering. Van deze taakstelling word nu 70.500 verschoven naar andere onderdelen van de begroting, zodat het formatiebudget aansluit bij de omvang van de formatie. De opdracht aan het SSC is om op de andere onderdelen van de bedrijfsvoering deze taakstelling te behalen. De huisvestingskosten (inclusief energie) zijn met 17.500 euro verhoogd. Huisvesting van het SSC kostte in 2013: 133.000. Belangrijkste posten waren: huur : 101.000, energie gemeenten Bladel en Eersel: 24.000 (betreft servers) en huur werkplekken Bladel(2) Eersel(1) 7000. De huur is geïndexeerd. Verwacht wordt dat met de afronding naar 135.000, een goede prognose wordt gemaakt. Meerjareninvesteringsplan Bij de kapitaallasten is een verhoging van het plafond gepland, welke voortkomt uit het accorderen van de BGT. Investeringen in het Meerjareninvesteringsplan worden gefinancierd vanuit de bestaande ruimte in de kapitaalslasten. Een overzicht van de geplande investeringen is bijgevoegd, als bijlage bij deze begroting. Op de begroting zijn als PM-post vermeld het faciliteren van de nieuwe taken die vanuit het Rijk naar gemeenten komen, in het bijzonder de decentralisaties in het sociale domein en de nieuwe omgevingswet. Verwacht wordt dat met deze nieuwe taken ook specifieke middelen beschikbaar komen voor gemeenten, om de organisatie te kunnen inrichten. Kosten van Hardware Hardware wordt conform het afschrijvingsbeleid van de SK afgeschreven in 4 jaar. Bij afgeschreven hardware wordt de afweging gemaakt of vervanging vanuit technisch oogpunt of anderszins gewenst is. In de begroting zijn voor 2014, maar vooral voor 2015 diverse vervangingen aan servers en andere ICT-infrastructurele componenten voorzien. Voorgenomen vervanging betreft onder meer: De server AS400 in Bladel; Blade-server; firewalls, upgrade hardware gemeente Bergeijk ( 64-bit) en vernieuwing toestellen voor mobiele telefonie. Kosten van Software De algemene trend op het gebied van de ICT is dat er een verschuiving plaats vindt van kosten. In plaats van eenmalige kosten bij aanschaf (het licentiemodel) verschuiven kosten naar hogere periodieke vergoedingen voor huur en gebruik van applicaties. Vernieuwing software portfolio In de jaren 2014 en 2015 staan de volgende vernieuwingen op softwaregebied op de begroting: vervangen van de het gebruikte GIS-pakket en het bodeminformatiesysteem, hosting data van bestemmingsplannen en uitbreiding van het gebruik van de managementinformatietool Cognos. 16

De structurele gevolgen van deze wijzigingen zijn opgenomen in de begroting. Voor 2014 een bedrag van 6.000 euro en vanaf 2015 een bedrag van 24.000 per jaar. Op de begroting is een verschuiving van 77.000 opgenomen, van onderhoudskosten software naar exploitatiekosten hardware. Deze verschuiving wordt voorgesteld omdat gebleken is dat aldus een betere aansluiting wordt verkregen bij het feitelijke bestedingspatroon. Het doorvoeren van de inflatiecorrectie van 2 % heeft een effect van 52.000 euro op exploitatiekosten IT. Baten De baten van derden zijn gespecificeerd in het begrotingsvoorstel. De volgende inkomsten van derden zijn daarbij onderscheiden: Geo-dienstverlening die voornamelijk maar niet uitsluitend in aanvullende opdrachten van de vijf Kempengemeenten wordt uitgevoerd. Geraamd is een opbrengst van 275.000. Het faciliteren van Bizob in haar ICT behoeften (via gemeente Oirschot) Voor de jaren 2014 en 2015 zijn opbrengsten geraamd uit hoofde van vergoeding door de stichting GBKN voor het aanleveren van landmeetkundige gegevens. Met het verdwijnen van de GBKN als gevolg van de BGT zal deze opbrengst t.z.t. gaan vervallen. De vergoedingen zullen vanaf 2016 via verhoging van het gemeentefonds aan de gemeenten toekomen. Overige baten van derden betreft de werkzaamheden die SSC de Kempen in opdracht van gemeenten als maatwerk uitvoert. Dit is een inkomstenbron met een verwachte opbrengst van 90.000 euro op jaarbasis. Begrotingswijziging afdeling SSC Gewijzigde Afdeling SSC Rekening Begroting Begroting Wijziging Begroot Wijziging Begroting Meerjarenraming Begroting 2012 2013 2014 2014 2015 2015 2016 2017 2018 Totaal lasten 6.431.921 6.508.977 6.828.040 15.867 6.843.907 6.855.762 107.001 6.962.763 6.370.737 6.374.507 6.364.850 Baten van derden 476.840 339.000 339.000 111.000 450.000 339.000 74.000 413.000 391.000 391.000 391.000 Bijdragen gemeenten 5.729.267 5.934.247 6.256.662-85.047 6.171.615 6.284.241 39.206 6.323.447 5.760.293 5.763.721 5.754.183 Saldo lasten en baten 253.359 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17

3.4 Afdeling Intergemeentelijke Sociale Dienst De ISD voert voor de vijf Kempengemeenten diverse programma s uit op het gebied van sociale zaken. Dit zijn: Werk en Inkomen Wmo (individuele voorzieningen) Bijzondere bijstand/minimaregelingen Schuldhulpverlening De beleidskeuzes met betrekking tot de programma s worden door de individuele gemeenten gemaakt. Ook de financiële afrekening van de programmakosten gebeurt rechtstreeks met de individuele gemeenten. In dit jaarprogramma en deze begroting wordt daar verder niet op ingegaan. We beperken ons hier tot de bedrijfsvoering. Wat wil ISD bereiken? De missie van de ISD is een betrouwbare partner te zijn die in opdracht van de deelnemende gemeenten op efficiënte en proactieve wijze, samen met anderen, een kwalitatieve bijdrage levert aan de participatie van inwoners van de Kempengemeenten ter bevordering van de zelfredzaamheid. Wat gaat de ISD daar voor doen? De ISD voert de programma s uit op het gebied van sociale zaken. Ook de voorbereiding van beleidskeuzen met betrekking tot sociale zaken is een taak van de ISD. Binnen de eigen organisatie wordt in het begrotingsjaar bijzondere aandacht besteed aan: Implementatie Participatiewet zowel inhoudelijk alsmede organisatorisch Voorbereiding op transitie AWBZ Verder stroomlijnen van de organisatie Competentieontwikkeling en deskundigheidsbevordering van de medewerkers Nieuwe ontwikkelingen: dynamische omgeving Participatiewet Het huidige kabinet beoogt een hervorming van de sociale zekerheid door te voeren met het doel meer kansen te bieden aan personen die nog niet participeren op de arbeidsmarkt. Het gaat daarbij om een (partiële) samenvoeging van de WWB met de Wsw en onderdelen van de Wajong. Het kabinet wil dat alle mensen als volwaardige burgers kunnen meedoen aan de samenleving. Met de invoering van de Participatiewet wil het kabinet mensen die nu nog aan de kant staan meer kansen bieden. De invoering van deze wet is voorzien op 1 januari 2015. De plannen hebben grote gevolgen voor de gemeenten als uitvoerder van de WWB en Wsw. Op dit moment is nog niet duidelijk op welk wijze de uitvoering van de Participatiewet in de Kempen georganiseerd gaat worden. De Kempengemeenten Bergeijk, Bladel, Eersel en Reusel-de Mierden zijn voor de invoering van de Participatiewet en de transitie extramurale Begeleiding in gezamenlijkheid een project gestart onder de naam Implementatie Participatiewet & Begeleiding. ISD de Kempen participeert in zowel het Projectteam alsmede in verschillende werkgroepen. 18

Naar verwachting zal gedurende 2014 de politieke besluitvorming door de Kempengemeenten plaatsvinden, over de toekomstige uitvoering van deze wetten. De gemeente Oirschot volgt hierin een ander traject. ISD de Kempen biedt hierbij beleidsmatige capaciteit voor wat betreft het onderdeel Participatiewet. De voorbereidingen voor en de implementatie van de Participatiewet zullen in 2014, met een uitloop naar 2015, veel inzet vragen van ISD de Kempen. Nieuwe Wet maatschappelijke ondersteuning en transitie begeleiding AWBZ Het wetsvoorstel maatschappelijke ondersteuning wordt in de eerste helft 2014 door het parlement behandeld. De gemeenten hebben voor de huidige Wmo voorzieningen en de nieuwe functie begeleiding niet langer een compensatieplicht maar moeten een maatwerkvoorziening aanbieden als, na beoordeling, blijkt dat men het probleem niet binnen het eigen systeem kan oplossen. Daarnaast is voorzien in een forse bezuiniging voor zowel de functie begeleiding (25%) als voor de functie hulp bij het huishouden (40%). Het is nog onduidelijk hoe de bezuinigingen door de gemeenten moeten worden gerealiseerd nu, blijkens het nieuwe wetsvoorstel, de gemeenten geen inkomensgrenzen mogen hanteren maar binnen de huidige kaders van de eigen bijdrage/eigen aandeel moeten blijven. Gemeenten zullen de bezuinigingen met name in een aangescherpte beoordeling van de voorziening moeten zoeken. De nieuwe Wmo betekent voor de gemeenten zowel inhoudelijk als financieel een taakverzwaring. Minimabeleid/Bijzondere Bijstand Het rijk heeft besloten om enkele landelijke inkomensondersteunende regelingen af te schaffen, die bedoeld waren om mensen tegemoet te komen die extra kosten maken op medisch gebied. Deze worden onder andere afgeschaft, omdat zij niet in alle gevallen bij de juiste personen terecht komen. Sommige personen die meerkosten hebben, ontvangen geen tegemoetkoming. Andere personen die vanwege hun hogere inkomen deze meerkosten best kunnen dragen, ontvangen wel een tegemoetkoming. Een deel van het budget dat hierdoor op rijksniveau bespaard wordt (te weten 1,3 miljard euro), wordt met ingang van 2015 overgeheveld naar gemeenten om de gevolgen van het afschaffen van deze regelingen te verzachten voor minima. Zodra duidelijk is welke bedragen per gemeente hiervoor bestemd zijn, zal ISD de Kempen deze opnemen in de begroting en meerjarenraming op programmaniveau. De uitvoering van het nieuw vorm te geven beleid zal mogelijk een extra beroep doen op de uitvoeringscapaciteit van ISD de Kempen. Mocht dit gevolgen hebben voor de formatie, dan zullen deze zo spoedig mogelijk ter besluitvorming voorgelegd worden aan het bestuur van de GRSK. 19

Schuldhulpverlening Vanwege het gegeven, dat de financiële crisis langer duurt, komen steeds meer inwoners van de Kempen in de financiële problemen. Dit heeft de komende jaren tot gevolg dat het aantal aanvragen schuldhulpverlening zal toenemen. Omdat snelle en adequate hulpverlening op het gebied van schulden essentieel is, wordt gevraagd om een tijdelijke uitbreiding van formatie. Formatie In 2013 is besloten om gezien de verwachte verdere toename van het aantal uitkeringsgerechtigden de formatie klantmanagement (6,30 FTE) tijdelijk uit te breiden met 1 FTE in 2013 en met 2 FTE in 2014. In 2014 zou opnieuw bepaald worden wat de formatie dient te zijn voor uitvoering van de verwachte werkzaamheden voor de jaren 2015-2017. Dan kan afhankelijk van de conjunctuurontwikkeling - de uitbreiding weer afgebouwd worden. De groei van de werkgelegenheid in de Kempen stagneert nog steeds door de economische tegenwind. Het aantal Niet werkende werkzoekenden (NWW ;ingeschreven bij het UWV) t.o.v. de totale beroepsbevolking is hiervoor een belangrijke indicator. Tot 2009 was dit percentage lager dan 3%. Inmiddels is het in 2013 toegenomen tot 6,3%. Deze toename is in de Kempengemeenten met name in de jaren 2011-2013 groter dan landelijk. Desondanks is het % NWW nog lager dan landelijk (9,5%). Een herstel van de arbeidsmarkt is op korte termijn niet te verwachten. De ontwikkeling van het aantal bijstandsgerechtigden volgt met enige vertraging de ontwikkeling van de NWW. Het aantal bijstandsuitkeringen is in 2013 toegenomen van 498 tot 559 (+ 12%). Deze toename is groter dan verwacht maar wel in lijn met de landelijke ontwikkeling. Ondanks de slechte situatie op de arbeidsmarkt zijn er in 2013 wel 60 klanten vanuit een bijstandsuitkering naar werk begeleid. Aangezien er op korte termijn geen krachtig herstel van de conjunctuur verwacht wordt en de ontwikkeling van het aantal bijstandsgerechtigden met enkele jaren vertraging de conjuncturele ontwikkeling volgt, ligt het in de lijn der verwachtingen dat het aantal bijstandsgerechtigden in de komende jaren nog verder toeneemt. Hiernaast zullen de verscherping tot de toegang tot de WAJONG en de verwachte herkeuringen van de bestaande WAJONG leiden tot een extra toestroom tot de bijstand. Ook op de andere beleidsterreinen van ISD de Kempen nemen de werkzaamheden toe. Het beroep op schuldhulpverlening is ook in 2013 toegenomen en zal in de komende jaren naar verwachting verder toenemen. Ook doen steeds meer burgers beroep op bijzondere bijstand en minimaregelingen. In de afgelopen jaren is veel geïnvesteerd in de zgn. Kanteling binnen de Wmo. Dit heeft er in 2013 toe geleid dat, ondanks de vergrijzing in de Kempen, de lasten voor de Wmo wederom niet zijn toegenomen. De integratie-uitkering (middelen die gemeenten ontvangen voor de uitvoering van de Wmo) is inmiddels voor alle gemeenten ruim voldoende om de lasten voor de Wmo uit te dekken. Gezien bovenstaande ontwikkelingen wordt voorgesteld de formatie van ISD de Kempen in 2015 en 2016 tijdelijk uit te breiden met 3 FTE (2,5 FTE klantmanagement en 0,5 FTE schuldhulpverlening). 20

Dit om de arbeidstoeleiding en de dienstverlening aan bijstandsgerechtigden, minima en mensen met schulden op een aanvaardbaar niveau te kunnen houden. In 2016 zal opnieuw beoordeeld worden in hoeverre de tijdelijke formatie-uitbreiding weer afgebouwd kan worden. Huisvestingskosten ISD de Kempen ISD de Kempen verricht haar werkzaamheden vanuit twee locaties, een centraal kantoor (de backoffice) aan het adres Raambrug 8a in Bladel en een front-office in het Werkplein De Kempen, gevestigd in het gemeentehuis van Bladel. Voor het ISD-pand aan de Raambrug is een huurcontract gesloten met de WVK-Groep. Het bestuur van de WVK-Groep heeft besloten dat de WVK de huur voor haar rekening blijft nemen voor het jaar 2014 (althans voor de WVK-gemeenten) en dat de toekomstige huur bezien zal worden in relatie tot de (organisatorische) ontwikkelingen in het kader van de Participatiewet. De huur bedraagt voor de vier WVK gemeenten 85.000 per jaar. Oirschot betaalt zijn deel van de huur rechtstreeks aan de WVK, daar heeft ISD de Kempen geen rol in. De mogelijkheid dat de huisvestingskosten van de ISD vanaf 2015 aanmerkelijk toenemen wordt als risico gekwalificeerd. De totale kosten van het Werkplein De Kempen bestaan uit huur, servicekosten, coördinatie en een bedrag voor onvoorzien. Over de huur en de servicekosten heeft de gemeente Bladel met de ISD een contract afgesloten. Deze kosten bedragen in 2014 ca. 108.000 euro, exclusief BTW. De huur is geïndexeerd. Van de huisvestingskosten van het Werkplein neemt de WVK-Groep het aandeel van de vier WVK- gemeenten voor haar rekening, tot en met het jaar 2014. Met ingang van het jaar 2015 dient de afspraak met de WVK over de huur opnieuw bezien te worden. De gemeente Oirschot blijft in principe in 2015 nog deelnemen aan het Werkplein De Kempen en neemt dan 20% van de kosten voor haar rekening. Hierover is echter nog geen zekerheid verkregen. Het is mogelijk dat in de toekomst kosten voor deelnemende gemeenten ontstaan vanwege het operationeel houden van Werkplein De Kempen. Het risico bestaat, dat in het geval de WVK-groep niet langer de kosten van de huur voor haar rekening neemt en/of de gemeente Oirschot niet langer wil participeren in het Werkplein De Kempen, gemeenten de kosten van 120.000 euro per jaar dienen op te brengen. Kempenplus Het Werkgeversservicepunt Kempenplus betreft een pilot voor de jaren 2013 en 2014. De initiële kosten en de exploitatiekosten voor de jaren 2013 en 2014 worden betaald uit de reserves van de WVK groep. Wanneer de verwachting uitkomt en deze pilot een succes wordt, dan zullen er voor 2015 en verder uitgaven begroot moeten worden voor de dekking van de kosten van Kempenplus. De raming voor de exploitatiekosten van 2015 bedraagt ca. 300.000 exclusief eventuele huisvestingslasten. De mogelijk hogere lasten voor de deelnemende gemeenten in de toekomst worden aangemerkt als risico. 21

Wat mag het kosten? De begroting van de ISD sluit voor wat betreft de gemeentelijke bijdragen in het jaar 2014 op het eerder geraamde niveau. Binnen het geheel van lasten zijn de volgende veranderingen voorgesteld. De kosten van formatie worden afgeraamd conform opgave door de afdeling P&O. Ook een verlaging van budget is voorgesteld voor de overige organisatiekosten. De bedragen werden herijkt door vergelijking van de budgetten met de voorlopige rekeningcijfers van 2013. Overige personeelskosten werden verhoogd. De belangrijkste oorzaak daarvan zijn de kosten van inhuur medewerkers, die noodzakelijk is voor de structurele dienstverlening aan gemeenten. De baten daarvan zijn met ingang van 2014 opgenomen onder Baten van derden (30.000 euro per jaar). Voor 2015 en 2016 wordt voorgesteld om de formatie uit te breiden, met 3 fte ten opzichte van2012. Het daarmee gemoeide budget van 178.000 euro is afzonderlijk vermeld op de financiële begroting. Begrotingswijziging afdeling ISD Gewijzigde Afdeling ISD Rekening Begroting Begroting Wijziging Begroot Wijziging Begroting Meerjarenraming Begroting 2012 2013 2014 2014 2015 2015 2016 2017 2018 Totaal lasten 3.410.464 3.352.784 3.425.526 9.083 3.434.610 3.301.979 285.086 3.587.067 3.583.231 3.407.220 3.391.852 Baten van derden 262.906 100.540 100.540 35.000 135.540 100.540 30.000 130.540 130.540 130.540 130.540 Bijdragen gemeenten 2.674.484 2.843.683 2.896.295-20.922 2.875.374 2.771.781 190.389 2.962.170 2.966.929 2.790.496 2.775.472 Saldo lasten en baten -64.250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22

4. Verplichte Paragrafen In de P&C-cyclus van de SK horen op basis van het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) een aantal verplichte paragrafen. Het betreft een paragraaf weerstandsvermogen, kapitaalgoederen, financiering en bedrijfsvoering. De overige verplichte paragrafen zijn niet relevant voor SK. Het betreft de paragrafen "lokale heffingen", "verbonden partijen" en "grondbeleid". 4.1 Reserves en weerstandsvermogen De risico s die Samenwerking Kempengemeenten loopt houden direct verband met de aard en omvang van de activiteiten van de organisatie. De organisatie heeft in overwegende mate het karakter van uitvoering van werkzaamheden ten behoeve van deelnemende gemeenten. De afdelingen P&O als ook Staf en het SSC zijn in overwegende mate intern dienstverlenend. De afdeling ISD omvat voornamelijk de uitvoering van de werkzaamheden in het kader van de sociale zekerheid. Risico s verbonden met zogenaamde programmakosten van de Intergemeentelijke Sociale Dienst zijn direct voor rekening van deelnemende gemeenten gebleven. De eigen risico s van de samenwerking zijn uit hoofde van de activiteiten beperkt. Sommige risico s die in dit jaarplan genoemd zijn betreffen onduidelijkheden in mogelijke nieuwe ontwikkelingen. De nieuwe taken, die vanuit het Rijk naar gemeenten komen en de wijze waarop de organisatie daarvan de Samenwerking gaat raken, is daar een voorbeeld van. Strikt genomen vallen dergelijke risico s buiten de huishouding van de SK. Het risico ligt bij de deelnemende gemeenten, totdat de SK gebonden wordt aan nieuw beleid. Vastgesteld beleid met betrekking tot weerstandsvermogen. In november 2011 heeft het Algemeen Bestuur de nota weerstandsvermogen vastgesteld. In de betreffende nota is beschreven op welke wijze de Samenwerking Kempengemeenten omgaat met risico s en het afdekken daarvan. Het Algemeen Bestuur besloot toen: 1. Om binnen het verband van Samenwerking Kempen geen Eigen Vermogen te vormen of aan te houden. Dit heeft als gevolg dat SK niet kan beschikken over weerstandscapaciteit ingeval onvoorziene omstandigheden zich voordoen. In dat geval kan enkel worden teruggevallen op de deelnemende gemeenten, conform de overeengekomen regeling Samenwerking Kempengemeenten. 2. Om bij het ontstaan van risico s van materieel belang direct de gemeenten te informeren. 3. Om bij de opstelling van de Begroting, Tussentijdse Rapportage en de Jaarrekening in de paragraaf Weerstandsvermogen een actuele stand van zaken te vermelden van ontwikkeling in risico s. 4. Indien onvoorziene omstandigheden voor SK aanleiding zijn om een beroep te doen op de samenwerkende gemeenten wordt eerst vastgesteld vanuit welke afdeling dit beroep is ontstaan. De kostenverdeelsleutel die op de betreffende afdeling van toepassing is wordt dan ook toegepast om de verdeling van aanspraak op de gemeenten te verdelen. 5. Om frequent te verifiëren dat de actuele risico s van Samenwerking Kempengemeenten volledig in beeld zijn en met dat doel nadrukkelijk navraag te doen bij het management van de onderscheiden afdelingen. 23

Beleid met betrekking tot voorzieningen Samenwerking Kempengemeenten houdt tot op heden geen activa aan, waarvoor een voorziening ter egalisatie van onderhoudslasten moet worden gevormd. Inventarisatie van actuele risico s In deze begroting voor 2015 worden de risico s per afdeling vermeld. Afdeling Staf Bij de afdeling Staf zijn geen bijzondere risico s bekend die met de activiteiten van deze afdeling verband houden. Afdeling Personeel en Organisatie Het jaarplan voor de afdeling P&O bevat het voornemen om de inzet van informatietechnologie te vernieuwen. Het doel daarvan is tweeledig. Enerzijds de optimalisatie van de dienstverlening en anderzijds besparing van kosten. Op dit moment zijn niet alle implicaties bekend van een systeemwijziging. Deze worden in de loop van 2014 nader in kaart gebracht. De begroting en planning zijn derhalve opgesteld onder het voorbehoud, dat de plannen eerst nader worden uitgewerkt. Afdeling SSC In een mogelijk verplichte upgrade van infrastructuur van backoffice pakketten komt een afhankelijkheid van leveranciers tot uiting. Eenmaal gekozen voor een bepaald systeem zit men daar aan vast, ook voor wat betreft de updates en dergelijke. Hierdoor kan de situatie ontstaan dat het SSC wordt geconfronteerd met onverwachte maar voor continuïteit noodzakelijke aanpassingen. Het is een reëel risico dat ook komende jaren het SSC geconfronteerd gaat worden met onvermijdbare aanpassingen en bijbehorende kosten. De afdeling SSC heeft inmiddels de inrichting van een contractenregister ter hand genomen. In de benodigde automatisering van het contractenregister werd geïnvesteerd door aanschaf van de contractenmodule in het programma Desktop. In de loop der tijd komen de contracten beter in beeld. Het algehele overzicht en beheersing van contractuele verplichtingen wordt verbeterd in 2014 en 2015. De doorontwikkeling van het SSC wordt daar op gericht. Vanuit Planning en Control is geadviseerd om voor alle afdelingen van de Samenwerking Kempengemeenten een geautomatiseerd contractenregister op te zetten en bij te houden. Specifieke risico s ontstaan bij de nieuwe ontwikkelingen die met name op landelijk niveau zijn ingezet. Op dit moment is nog onduidelijk welke systemen operationeel moeten zijn op 1 januari 2015, voor bijvoorbeeld de decentralisaties. Voor de opbouw Basiskaart Grootschalige Topografie heeft het Algemeen Bestuur recent middelen beschikbaar gesteld. Aldus kan worden gestart met het project, om klaar te zijn op het moment dat het wettelijk voorgeschreven is. Met dit traject hangen ook onzekerheden samen, met name voor wat betreft de benodigde software en de structurele kosten daarvan. De opzet van het project is zodanig, dat periodiek en intensief - de voortgang wordt besproken in Kernteam en in de directie. 24