Begrotingswijziging

Transcriptie

1 Begrotingswijziging Algemeen Bestuur 30 november 2016 Versie: 1 september 2016

2 1

3 1. Inleiding In dit document vindt u de begrotingswijziging van het Servicecentrum MER. Begrotingswijziging heeft betrekking op diverse wijzigingen binnen de Omgevingsdienst, het sociaal domein en het programma bedrijfsvoering. In paragraaf 2 worden per programma de wijzigingen tekstueel toegelicht. Paragraaf 3 geeft de aangepaste cijfermatige begroting 2016 weer, inclusief de wijzigingen van begrotingswijziging en eerdere begrotingswijzigingen. 2

4 2. Wijzigingen individueel per programma 2.1 Programma Omgevingsdienst Inkomsten UP overclaim 2016: Naar aanleiding van het accountantsadvies bij de jaarrekening 2015 dienen de inkomsten in de begroting geraamd te worden. In het UP worden door de gemeenten jaarlijks de uren vastgelegd die de omgevingsdienst in dat jaar per gemeente zal gaan uitvoeren. Indien de uren in het UP hoger zijn dan de basis uren die de Omgevingsdienst voor die gemeente heeft (peil nulmeting 2013) is er sprake van een overclaim. Deze overclaim zal door de gemeente betaald moeten worden. Op het eind van het jaar wordt bekeken in hoeverre deze overclaim daadwerkelijk heeft plaatsgevonden. Op basis van daadwerkelijke uren wordt aan het eind van het jaar het gedeelte van de overclaim die niet is gebruikt teruggegeven aan de gemeenten. Ieder jaar zullen in de begrotingswijziging na het vaststellen van het UP de overclaim bedragen als baten en lasten worden toegevoegd aan de begroting van het servicecentrum MER. In de onderstaande tabel staan de bedragen voor Uitgaven UP UP 2016 Maasgouw Jaarlijks PM na vaststellen UP UP 2016 Echt-Susteren Jaarlijks PM na vaststellen UP UP 2016 Roerdalen Jaarlijks PM na vaststellen UP 0 Totaal lasten Inkomsten UP 2016 Baten 2016 Bijdrage UP2016 Maasgouw Jaarlijks PM na vaststellen UP Bijdrage UP 2016 Echt-Susteren Jaarlijks PM na vaststellen UP Bijdrage UP 2016 Roerdalen Jaarlijks PM na vaststellen UP 0 Totaal baten Deelnemende gemeenten: UP 2016 Maasgouw Incidenteel Echt-Susteren Incidenteel Roerdalen Incidenteel Inkomsten RUD samenwerking en inkomsten detachering 2016: De uitvoeringstaken worden door de MER-OD zodanig belegd bij vast en tijdelijk personeel, zodat resultaatgericht kan worden gewerkt en flexibel kan worden ingespeeld op de situatie. Heel bewust wordt gebruik gemaakt van een flexibele schil om zo maximaal te kunnen inspelen op veranderde vraag en aanbod. De MER-OD maakt gebruik van de RUD samenwerking en ontvangt voor uitgevoerde werkzaamheden van de RUD-partners hieruit extra inkomsten. Door het hanteren van een flexibele schil en de RUD-samenwerking kan snel worden ingespeeld op fluctuaties in het benodigd personeel. Naar aanleiding van het accountantsadvies bij de jaarrekening 2015 dienen de inkomsten in de begroting geraamd te worden. In het UP worden door de gemeenten jaarlijks de uren vastgelegd die de omgevingsdienst in dat jaar voor de RUD gemeenten zal gaan uitvoeren. Aan het eind van het jaar stuurt de Omgevingsdienst de rekening naar de RUD gemeenten. Ieder jaar zullen in de 3

5 begrotingswijziging na het vaststellen van het UP de uren die zijn afgesproken met de RUD gemeenten als baten worden toegevoegd aan de begroting van het servicecentrum MER. Hetzelfde bedrag wordt als lasten toegevoegd aan het budget inhuur flexibele schil, zodat flexibel kan worden ingespeeld op vraag en aanbod van expertise. Daarnaast detacheert de Omgevingsdienst in 2016 een aantal medewerkers op basis van contracten. Na het aangaan van deze contracten zullen deze inkomsten via een begrotingswijziging geraamd worden in de begroting van het servicecentrum MER. Hetzelfde bedrag wordt als lasten toegevoegd aan het budget inhuur flexibele schil zodat kan worden ingespeeld op vraag en aanbod van expertise. Deze wijzigingen hebben geen invloed op de bijdrage van de deelnemende gemeenten. Uitgaven RUD Inhuur flexibele schil Jaarlijks PM na vaststellen UP Inkomsten RUD en detachering 2016 Baten 2016 Inkomsten RUD Jaarlijks PM na vaststellen UP Inkomsten detachering Jaarlijks PM Totaal Invoering regeling Individueel Keuzebudget (IKB): Per 1 januari 2017 krijgt iedere medewerker de beschikking over het IKB. Het IKB is een budget in geld dat elke medewerker maandelijks kan inzetten voor door hem gekozen doelen. Met het IKB krijgen medewerkers meer keuzevrijheid over de inhoud van hun arbeidsvoorwaardenpakket. Na invoering van het IKB op 1 januari 2017 is de vakantietoelage opgenomen in het IKB. De opbouw van het IKB vindt maandelijks plaats van januari tot en met december van een kalenderjaar. De vakantietoelage over juni 2016 tot en met december 2016 maakt geen onderdeel uit van het IKB per 1 januari 2017 en wordt eenmalig uitgekeerd in mei Deze eenmalige uitkering komt ten laste van de begroting De verdeling over de gemeenten vindt plaats op basis van ingebracht budget. Vakantietoelage 2016 deel Omgevingsdienst Vooruitbetaald vakantiegeld 2016 (regeling IKB) Incidenteel Vakantietoelage 2016 deel Omgevingsdienst Baten Bijdrage Maasgouw Incidenteel Bijdrage Echt-Susteren Incidenteel Bijdrage Roerdalen Incidenteel Deelnemende gemeenten: Vakantietoelage 2016 deel Omgevingsdienst Maasgouw Incidenteel Echt-Susteren Incidenteel Roerdalen Incidenteel

6 Technische wijziging indeling Omgevingsdienst: Naar aanleiding van het accountantsadvies bij de jaarrekening 2015 dienen de inkomsten in de begroting geraamd te worden. Daarnaast wordt taakstelling van (in 2016 en in 2017 en volgende) jaarlijks als korting op de bijdrage van de deelnemende gemeenten gegeven en structureel behaald. Hierdoor kan de taakstelling via de budgetten structureel worden afgeraamd. In de aangepaste begroting wordt de taakstelling dus jaarlijks gerealiseerd bij een positief saldo aan het eind van het jaar. Tevens is er een nieuwe indeling van kostenposten waardoor de inhuur en de personeelskosten van de Omgevingsdienst inzichtelijker wordt. Momenteel zijn er drie posten met inhuurbudget terwijl de kosten op één post terecht komen. Hierdoor zijn er aan het eind van het jaar grote verschillen tussen begroot en werkelijk. Deze technische wijziging is bedoel om een duidelijker en realistischer beeld weer te geven van de personele kosten en de inhuur. Deze wijziging is budgettair neutraal en heeft geen invloed op de bijdrage van de deelnemende gemeenten. Deze wijziging is een eerste wijziging om de begroting van de Omgevingsdienst duidelijker en actueel te maken. Wellicht zijn verdere aanpassingen in de toekomst gewenst naarmate er meer vergelijkingsjaren zijn om tot een duidelijk en realistisch beeld te komen van de ontwikkeling van de kostenposten. 2.2 Programma Sociaal Domein Invoering regeling Individueel Keuzebudget (IKB): Per 1 januari 2017 krijgt iedere medewerker de beschikking over het IKB. Het IKB is een budget in geld dat elke medewerker maandelijks kan inzetten voor door hem gekozen doelen. Met het IKB krijgen medewerkers meer keuzevrijheid over de inhoud van hun arbeidsvoorwaardenpakket. Na invoering van het IKB op 1 januari 2017 is de vakantietoelage opgenomen in het IKB. De opbouw van het IKB vindt maandelijks plaats van januari tot en met december van een kalenderjaar. De vakantietoelage over juni 2016 tot en met december 2016 maakt geen onderdeel uit van het IKB per 1 januari 2017 en wordt eenmalig uitgekeerd in mei Deze eenmalige uitkering komt ten laste van de begroting De verdeling over de gemeenten vindt plaats op basis van ingebracht budget. Vakantietoelage 2016 deel Sociaal Domein Vooruitbetaald vakantiegeld 2016 (regeling IKB) Incidenteel Vakantietoelage 2016 deel Sociaal Domein Baten Bijdrage Maasgouw Incidenteel Bijdrage Echt-Susteren Incidenteel Bijdrage Roerdalen Incidenteel Deelnemende gemeenten: Vakantietoelage 2016 deel Sociaal Domein Maasgouw Incidenteel Echt-Susteren Incidenteel Roerdalen Incidenteel

7 Herindicaties: In 2015 zijn een aantal nieuwe taken binnen de WMO ondergebracht. Gedurende 2015 zijn een aanzienlijk deel van de nieuwe indicaties verlengd tot einde De reden hiervan is dat er in 2015 gekozen is voor een gewenningsperiode om zorgvuldige afwegingen te kunnen maken m.b.t. indicaties waarbij de situatie van de cliënt nog niet volledig in beeld was. Hierbij zijn de indicaties in de 2 e helft van 2015 verlengd met één jaar. Dit leidt tot extra herindicaties in de 2 e helft van Verder heeft, zoals bekend, de regering in de jaren 2015 en 2016 flink bezuinigd op de hulp bij het huishouden (respectievelijk 32% en 40%). Om deze reden hebben de MER-gemeenten besloten om sinds 2014 alle indicaties voor HH toe te kennen tot uiterlijk 1 januari Als gevolg hiervan moet voor het einde van 2016 een enorme bulk herindicaties HH worden uitgevoerd. De verdeling van de kosten van de extra inzet die voor de uitvoering hiervan nodig is, vindt plaats op basis van aantal herindicaties per gemeente. Herindicaties Herindicaties Eenmalig Herindicaties Baten Maasgouw Incidenteel Echt-Susteren Incidenteel Roerdalen Incidenteel Deelnemende gemeenten: Herindicaties Maasgouw Incidenteel Echt-Susteren Incidenteel Roerdalen Incidenteel Inhoudelijke budgetten terug naar gemeenten: Bij de begrotingswijziging van de start van de afdeling Sociaal Domein zijn de budgetten van schuldhulpverlening overgeheveld van de gemeenten naar het Servicecentrum MER. Bij nader inzicht wordt er voor gekozen om deze budgetten terug onder te brengen bij de gemeenten. De reden hiervan is dat de overige budgetten m.b.t. minimabeleid onderdeel zijn van de begroting van de gemeenten. De kosten en budgetten van schuldhulpverlening maken hier ook onderdeel van uit. Deze wijziging is budgettair neutraal voor de deelnemende gemeenten. 6

8 Schuldhulpverlening Schuldhulpverlening Structureel Bijdrage gemeenten Baten Maasgouw Structureel -/ Echt-Susteren Structureel -/ Roerdalen Structureel -/ Deelnemende gemeenten: Schuldhulpverlening Maasgouw Structureel Echt-Susteren Structureel Roerdalen Structureel Bijdrage aan SC MER SD Maasgouw Structureel -/ Echt-Susteren Structureel -/ Roerdalen Structureel -/ Programma Bedrijfsvoering Invoering regeling Individueel Keuzebudget (IKB): Per 1 januari 2017 krijgt iedere medewerker de beschikking over het IKB. Het IKB is een budget in geld dat elke medewerker maandelijks kan inzetten voor door hem gekozen doelen. Met het IKB krijgen medewerkers meer keuzevrijheid over de inhoud van hun arbeidsvoorwaardenpakket. Na invoering van het IKB op 1 januari 2017 is de vakantietoelage opgenomen in het IKB. De opbouw van het IKB vindt maandelijks plaats van januari tot en met december van een kalenderjaar. De vakantietoelage over juni 2016 tot en met december 2016 maakt geen onderdeel uit van het IKB per 1 januari 2017 en wordt eenmalig uitgekeerd in mei Deze eenmalige uitkering komt ten laste van de begroting De verdeling over de gemeenten vindt plaats op basis van inwoneraantal. Vakantietoelage 2016 deel Bedrijfsvoering Vooruitbetaald vakantiegeld 2016 (regeling IKB) Incidenteel Vakantietoelage 2016 deel Bedrijfsvoering Baten Bijdrage Maasgouw Incidenteel Bijdrage Echt-Susteren Incidenteel Bijdrage Roerdalen Incidenteel

9 Deelnemende gemeenten: Vakantietoelage 2016 deel Bedrijfsvoering Maasgouw Incidenteel Echt-Susteren Incidenteel Roerdalen Incidenteel Accountantskosten: Met de toevoeging van het Sociaal Domein aan het Servicecentrum MER in 2016 en de aanbesteding van de accountantswerkzaamheden zijn de kosten voor de accountant gestegen. De accountantskosten voor 2016, 2017 en 2018 bedragen per jaar. Het huidige accountantsbudget is per jaar. Daarom is een verhoging van het accountantskostenbudget nodig van De verdeling over de gemeenten vindt plaats op basis van inwoneraantal. Accountantskosten Accountantskosten Structureel Accountantskosten Baten Maasgouw Structureel Echt-Susteren Structureel Roerdalen Structureel Deelnemende gemeenten: Accountantskosten Maasgouw Structureel Echt-Susteren Structureel Roerdalen Structureel

10 3. Wijzigingen totaal per programma Omschrijving Functie TBegroting na a a k Bijgestelde begroting 2016 Raming 2017 Raming 2018 Raming Omgevingsdienst Zwerfdieren Straatmarkten Kermissen Externe adviseurs/specialisten Toezicht en handhaving Taakstelling (10% in 2017) Externe expertise Omgevingscommissie Proceskosten Inhuur Flexibele schil Autokosten Afschrijving auto's VVGB Maasbouw (normalisatie) o VVGB Echt-Susteren (normalisatie) o VVGB Roerdalen (normalisatie) o UP overclaim Maasgouw PM PM PM UP overclaim Echt-Susteren PM PM PM UP overclaim Roerdalen - - PM PM PM Totaal directe kosten Loonkosten afdeling omgevingsdienst Overige personeelskosten Taakstelling (7,5% in 2017) Vooruitbetaald vakantiegeld 2016 (regeling IKB) Totaal loonkosten Totaal Inzet transitiebudget Inkomsten RUD PM PM PM Inkomsten Detachering PM PM PM Bijdrage deelnemende gemeenten Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen VVGB regulier Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen VVGB normalisatie Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen UP overclaim Maasgouw PM PM PM Echt-Susteren PM PM PM Roerdalen - - PM PM PM Totaal Baten Saldo voor bestemming Storting reserves - - Onttrekking reserves reserves Totaal programma 1 Omgevingsdienst

11 Omschrijving Functie TBegroting na a a k Bijgestelde begroting 2016 Raming 2017 Raming 2018 Raming Sociaal Domein Implementatiebudget Schuldhulpverlening Overige kosten participatie Overige kosten zorg Totaal directe kosten Personeel staf Personeel participatie Personeel zorg Overige personeelskosten Vooruitbetaald vakantiegeld 2016 (regeling IKB) Totaal loonkosten Totaal Bijdrage deelnemende gemeenten Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen Totaal Baten Saldo voor bestemming Storting reserves Onttrekking reserves reserves Totaal programma 2 Sociaal Domein

12 Omschrijving Functie TBegroting na a a k Bijgestelde begroting 2016 Raming 2017 Raming 2018 Raming Bedrijfsvoering Accountantskosten Communicatie Huur huisvesting Heel Projectenkalender I&A Applicaties Onderhoud LAN Onderhoud LAN Beheer LAN Aanschaf WAN Verbindingen Leasekosten Totaal directe kosten Loonkosten bedrijfsvoering Overige personeelskosten en opleidingen Vooruitbetaald vakantiegeld 2016 (regeling IKB) Totaal loonkosten Totaal Transitiebudget ontwikkeling Vrijval transitorische post (voorschot 2015 I&A p Bijdrage deelnemende gemeenten Maasgouw (incl. huurkosten huisvestiging) Echt-Susteren Roerdalen Bijdrage I&A Projectenkalender 2015/2016 Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen Totaal Baten Saldo voor bestemming Storting reserves Onttrekking reserves reserves Totaal programma 3 Bedrijfsvoering Totaal Servicecentrum MER Totaal Begroot Servicecentrum MER

13 12