Betreft: Begroting BGA 2016 Amersfoort, 17 februari 2016 Beste broeders en zusters, Hierbij ontvangt u de begroting voor 2016, inclusief een toelichting. De conceptbegroting zelf is opgenomen als bijlage, net als de balans van eind 2013 en eind 2014. Deze brief bevat ook informatie over het verwachte resultaat van 2015. Naar aanleiding van de conceptbegroting die eind januari is rondgestuurd, heb ik enkele vragen en opmerkingen gehad. Het is altijd goed om te merken dat leden zich betrokken voelen bij de begroting. De opmerkingen hebben geen gevolgen voor de begroting zelf, maar wel heb ik enkele punten uitgebreider toegelicht. Op de ALV van donderdag 3 maart a.s. zal de begroting kort worden toegelicht en in stemming worden gebracht. Door het ontbreken van administratieve ondersteuning binnen de gemeente is het niet gelukt om het resultaat van 2015 definitief vast te stellen. De komende maanden zal een externe partij de administratie verwerken met de verwachting dat de definitieve resultaten op de ALV van eind mei/begin juni beschikbaar zijn. Op basis van de betalingen heb ik wel een voorlopige inschatting van het resultaat kunnen maken. Dit kan resultaat kan uiteraard nog wijzigen; er komen nog steeds declaraties voor 2015 binnen. Ik verwacht een positief resultaat van rond de 6.000. Dit positieve resultaat hangt voornamelijk samen met hogere VVB-inkomsten. De inkomsten zijn in 2015 naar verwachting 6.000 hoger dan begroot; in totaal is bijna 160.000 binnengekomen. Bijna het gehele jaar verliepen de inkomsten conform begroting, maar in december is aanzienlijk meer binnengekomen dan begroot. De uitgaven zijn ongeveer conform begroting; dit ondanks de hogere kosten door het uitbreiden van het contract van onze jeugdwerker vanaf 1 juli en de extra kosten voor het uitbesteden van onze administratie. Bij diverse taakvelden, in het bijzonder bij kinderwerk en muziek, vielen de uitgaven namelijk lager uit dan begroot. De voorlopige inschatting van het resultaat van 2015 is in de bijlage opgenomen. Ik besteed daar verder geen aandacht aan; dat doe ik als we het definitieve resultaat van 2015 gaan vaststellen. Er zal dan ook een voorstel worden gedaan voor de bestemming daarvan.
Door de groei van de gemeente hebben we jaarlijks ruimte voor een kleine toename van de verschillende budgetten. We stellen daarom voor om de richtlijn voor de VVB voor 2016 te houden op per persoon per maand (of 1.380 naar per gezin per jaar). Het genoemde bedrag is niet meer dan een richtlijn en gebaseerd op 4% van een modaal inkomen. We willen iedereen vragen in blijmoedigheid en vrijgevigheid te kijken naar wat zij kunnen bijdragen aan het werk van de gemeente. Ingrijpendere veranderingen, denk bijvoorbeeld aan hogere huisvestingskosten, kunnen voor 2017 en verder leiden tot een verhoging van de VVB. Op dit moment is daar nog geen duidelijkheid over, maar het is wel goed dat we ons als gemeente beseffen dat het niet elk jaar mogelijk is om het richtbedrag voor de VVB gelijk te houden. Naast de algemene toelichting volgen enkele specifieke aandachtspunten voor de begroting van 2016. We begroten een stijging van 3% van de opbrengsten uit de VVB t.o.v. 2015 (voorlopige inschatting bijna 160.000). Deze stijging aan inkomsten wordt gedekt door groei van het aantal leden van de gemeente (de afgelopen jaren is deze gemiddeld 4 tot 5%). De loonkosten stijgen doordat we in 2016 uitgaan van een bezetting van 1,0 fte voor voorganger, 0,3 fte jeugdwerker en 0,2 fte kinderwerker. Door de uitbreiding van het dienstverband van de jeugdwerker is de bezetting hoger dan in 2015. We hebben 2.500 begroot in het kader van het reeds lopende onderzoek naar de mogelijkheden rondom huisvesting. Dit biedt de mogelijkheid om, indien gewenst, ook extern advies in te huren. De in de jaarplannen gevraagde budgetten zijn geheel toegekend. Daarbij is wel kritisch gekeken naar de verwachte realisatie van 2015 om de gevraagde budgetten zo realistisch mogelijk te houden; niet alle beschikbare budgetten worden namelijk altijd benut. Het budget voor het jeugdwerk stijgt wederom door toegenomen huurkosten en een stijging van het aantal jongeren. Het totale budget voor de missionaire groepen daalt. Dit omdat financiële benodigde financiële middelen voor onderwijs dalen omdat het Nederland Zoekt traject al is afgerond en het LEF-traject bijna is afgerond. De budgetten voor de missionaire groepen zelf stijgen wel. We hebben voor de missionaire groepen ruim 4.500 begroot t.o.v 2.000 in 2015. Dit betreft bijvoorbeeld de huurkosten voor zondagse bijeenkomsten en specifieke opleidingen/trainingen voor de missionaire groepen, nu de algemene opleidingstrajecten zijn afgerond. Bij de ALV-stukken treft
u als voorbeeld een beknopte terug- en vooruitblik van missionaire groep de Rustplek aan die als basis diende voor hun budgetverzoek. Afsluitend wil ik u nog informeren over twee punten op de agenda van de ALV die ook van belang zijn voor de financiën. Het betreft een mogelijk investering ten behoeve van muziek en geluid en het voorstellen van mijn beoogde opvolger. Er is de afgelopen maanden door de dienstleiding/muziek- en geluidsteams gewerkt aan een plan om enkele langlopende problemen met de geluidsinstallatie en het zaalen podiumgeluid op te lossen. Bij de stukken voor de ALV vindt u een aparte toelichting hierop. We behandelen dat onderwerp apart van de begroting op de ALV. Vanuit een financieel perspectief is het wel van belang om te weten dat mochten we kiezen voor deze oplossing dit een substantiële investering in nieuwe apparatuur betekent; de huidige inschatting is dat dit een investering zou zijn van rond de 10.000. Als raad willen we na een zorgvuldige procedure van testen/ evalueren i.s.m. de taakverantwoordelijken tot een besluit komen om wel of niet tot aanschaf over te gaan, en in de a.s. ALV ons voorgenomen besluit toelichten. De uitgaven worden bij een positief besluit bekostigd vanuit het vervangingsfonds; een aparte spaarpot die we als gemeente hebben om incidentele, maar forse, uitgaven te kunnen doen. Per 1 januari 2016 bevat dit fonds een bedrag van 12.000; er is dus ruimte, mocht dat noodzakelijk zijn. Ten tweede ben ik blij u te kunnen melden dat de raad Bart van de Vrie van harte bij u aanbeveelt als mijn opvolger als diaken/penningmeester. Ik heb Bart leren kennen als een betrokken gemeentelid met uitgebreide ervaring op het gebied van financiën. Ik denk dat we als gemeente bijzonder dankbaar mogen zijn dat Bart zich kandidaat stelt om de gemeente te dienen. Op de ALV zal Bart verder worden voorgesteld en wordt over zijn voordracht gestemd. Hartelijke groet, mede namens de raad Matthijs Goedvolk Penningmeester BGA Bijlagen: Begroting 2016, slotbalans 2013 en 2014
BGA BGA BEGROTING 2016 bedragen in Euro's resultatenrekening werkelijk werkelijk begroting verwacht begroting Opmkerkingen bedragen in Euro's 2013 2014 2015 2015 2016 opbrengsten vrijwillige bijdragen/donaties 142.868 143.825 153.751 159.800 164.600 Zie brief. collectes 24.044 24.557 18.750 23.304 20.060 collectes BGA 9.204 8.177 6.750 6.469 5.760 collectes/giften diakonaal fonds 2.935 3.075 2.000 2.728 2.500 collectes urban expression kruiskamp 9.282 853 1.000 1.381 1.000 collectes externe doelen 1.665 11.461 8.000 12.158 10.000 collectes kinderproject 959 991 1.000 567 800 bijzondere giften 0 0 0 0 0 rente 1.186 990 800 525 450 overig 0 0 0 0 0 totaal opbrengsten 171.099 169.371 173.301 183.629 185.110 kosten personele kosten voorganger 52.964 56.894 70.000 69.500 68.900 parttime medewerkers 17.591 17.694 17.261 20.500 22.365 Zie brief. sprekers 1.194 2.721 1.680 2.500 2.325 71.749 77.310 88.941 92.500 93.590 huisvestingskosten huisvestingskosten kerkzaal 22.810 23.504 24.000 23.300 23.500 kantoorruimte 0 0 0 0 overig 750 812 1.000 800 1.250 Hogere huurkosten externe opslag. onderzoek huisvesting 2.500 Zie brief. 23.560 24.316 25.000 24.100 27.250 kantoorkosten (salaris)administratie 258 405 200 1.000 1.400 Hogere kosten door uitbesteding administratie. administratie/secretariaat 364 510 300 400 400 bankkosten 327 263 350 360 400 telefoon en internet 0 0 0 0 diversen 500 477 400 580 600 1.448 1.655 1.250 2.340 2.800 communicatiekosten onderhoud website 0 0 50 0 50 drukkosten 950 976 950 700 950 overige communicatie 0 500 0 0 950 976 1.500 700 1.000 bijdrage unie baptisten gemeenten 13.386 13.918 14.575 14.500 15.342 erediensten taakveld kosterdienst 1.187 1.421 1.450 1.150 1.300 taakveld muziek, zang- en dienstleiding 572 2.486 2.000 1.200 2.200 taakveld geluid/beeld 581 1.160 700 350 1.550 Stijging door onderzoek verbeteren (podium)geluid. taakveld presentatie zaal 603 1.151 900 850 1.600 Extra budget voor bijzondere diensten. taakveld attenties 487 365 500 900 750 3.430 6.583 5.550 4.450 7.400 kinder- en jeugdwerk taakveld jeugdwerk 4.546 6.270 6.450 6.500 7.000 taakveld kinderwerk 3.895 3.149 4.185 2.500 3.500 8.441 9.419 10.635 9.000 10.500 evangelisatie en zending taakveld zending/wereld focus 1.759 1.874 2.000 1.600 1.800 taakveld evangelisatie/stads focus 635 925 650 225 2.175 In 2016 staan er 2 Alpha-cursussen gepland. urban expression kruiskamp 2.665 853 1.000 1.381 1.000 aan derden doorbetaalde collectes 5.689 8.416 4.000 6.079 5.000 10.747 12.068 7.650 9.285 9.975 diakonaat en pastoraat taakveld diakonaat 3.546 3.670 2.750 3.146 3.100 taakveld pastoraat 0 0 150 0 100 overige aciviteiten 501 406 1.500 925 1.300 aan derden doorbetaalde collectes 3.594 3.044 4.000 6.079 5.000 7.641 7.120 8.400 10.150 9.500 kringen taakveld kringen 117 0 150 50 150 themakringen 459 398 400 400 400 576 398 550 450 550 diversen missionaire groepen 2.718 4.392 6.500 7.500 4.650 Zie brief. dotatie vervangingsfonds activa 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 diversen/onvoorzien 147 823 750 500 553 4.864 7.214 9.250 10.000 7.203 totaal kosten 149.792 160.976 173.301 177.475 185.110 resultaat 21.307 8.396 0 6.154 0
1. Balans per 31 december (na bestemming resultaat) x 2013 2014 Vorderingen overlopende active 2.829 8.049 liquide middelen kas 0 0 postbank betaalrekening 2.522 4.916 postbank kapitaalrekening 94.547 85.921 totale activa 99.898 98.886 eigen vermogen algemene reserve 60.168 64.168 Bestemmingsreserves vervangingsfonds vaste activa 8.968 8.613 Mellema-fonds 7.000 7.000 diakonaal fonds 6.808 5.789 nog te verdelen resultaat 2013 11.307 0 nog te verdelen resultaat 2014 0 4.396 kortlopende schulden te betalen kosten 5.495 8.320 door te betalen collecte doelen 152 0 overlopende passiva 0 600 totale passiva 99.898 98.886