Jaarrekening Volle Evangelie Gemeente Beth Shalom

Transcriptie

1 Jaarrekening 2017 Volle Evangelie Gemeente Beth Shalom

2 Inhoudsopgave 1. Brief oudsten en diakenen team 3 2. Balans activa en passiva 4 3. Toelichting op de balans 6 4. Resultatenrekening 10 2

3 Aan het oudsten- en diakenenteam (O.D.T.) van de Volle Evangelie Gemeente Beth Shalom te Nijverdal Maasstraat EJ Nijverdal Almelo, 8 mei 2018 Betreft: Jaarrekening 2017 Geacht oudsten- en diakenenteam, Hierbij ontvangt u de jaarrekening over het jaar 2017 van Volle Evangelie Gemeente Beth Shalom. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2017, de winst en verliesrekening over 2017 alsmede een toelichting op de balans en resultatenrekening. De administratie wordt bijgehouden met behulp van het financiële boekhoudpakket Davilex Online en wordt door Karla en Geert Jan maandelijks bijgehouden. De gemeente valt buiten de heffing van de omzetbelasting. Het jaar 2017 is afgesloten met een negatief resultaat van Het resultaat over het jaar 2016 werd afgesloten met een positief resultaat van De "reguliere" donaties zijn met 12 % afgenomen ten opzichte van het jaar De totale dontaties en ontvangsten zijn met 2 % toegenomen ten opzichte van het jaar Hopende u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, Karla Wessels en Geert Jan Doldersum Administratieteam Beth Shalom 3

4 Balans per 31 december 2017 Activa Vaste Activa Geactiveerde kosten Gebouwen Verbouwing Keukeninventaris Inventaris Geluid en muziek Machines Kantoorinventaris Vlottende Activa Liquide middelen Kruisposten / door te storten Debiteuren Uitstaande lening Voorraad Overige vorderingen Totaal

5 Balans per 31 december 2017 Passiva Eigen vermogen positief resultaat lopend jaar Eigen vermogen eind van het jaar Langlopende schulden Hypotheek SNS Bank Kortlopende schulden Crediteuren Nog te betalen kosten Totaal

6 Toelichting op de balans Geactiveerde kosten De nieuwe website is geactiveerd per 1 juli 2015 en zal in 5 jaar worden afgeschreven. Boekwaarde per 1/ Investeringen - - Afschrijvingen Boekwaarde per 31/ Gebouw Het gebouw, gevestigd aan de Maasstraat 2, is in eigendom en is gewaardeerd op de taxatiewaarde per , groot , executiewaarde De grondwaarde onbebouwd bedraagt Op het gebouw wordt niet afgeschreven. Taxatiewaarde Verbouwingen/schilderwerk Boekwaarde per 1/ Investeringen Desinvesteringen - - Afschrijvingen Verschuiving activa Boekwaarde per 31/ Keukeninventaris Boekwaarde per 1/ Investeringen Desinvesteringen - - Afschrijvingen Boekwaarde per 31/

7 Inventaris Boekwaarde per 1/ Investeringen Desinvesteringen - - Afschrijvingen Verschuiving activa Boekwaarde per 31/ Geluid en muziek Boekwaarde per 1/ Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31/ Machines Boekwaarde per 1/ Investeringen - - Desinvesteringen - - Afschrijvingen - - Boekwaarde per 31/ Kantoorinventaris Boekwaarde per 1/ Investeringen - - Desinvesteringen - - Afschrijvingen Boekwaarde per 31/

8 Lquide middelen SNS Bank Rabobank Rabo Big Night Rabo Kinderwerk Rabo Bazna Rabo Jeugd Rabo Zondagschool SNS Meersparen Hoofdkas kerk Kasboek inkoop keuken Door te storten Kruisposten - - Kruisposten doorgeschoven giften Ontvangen giften t.b.v. Roemenië Zendingsgeld zondagschool Debiteuren Lening uitgeleend Uitgeleende bedragen Voorraad Voorraad zondagsschoolmaterialen* *) Voorraad afgeboekt te laste van het resultaat Overige vorderingen Nog te ontvangen rente bate - - Terug te ontvangen energiebelastingen Vooruitbetaalde posten

9 Eigen Vermogen Eigen vermogen per 1/ Toename eigen vermogen Eigen vermogen per 31/ Hypotheek gebouw De hypotheek, onder nummer , bestaat uit een aflossingsvrije hypotheek van oorspronkelijk (fl ) Rente percentage 2,25% 2,48% Aflossing - - Betaalde rente Boeterente voor vervroegd aflossen - - Hypotheekschuld per 31/ De hypotheek, onder nummer , bestaat uit een lineaire hypotheek van oorspronkelijk (fl ) Rente percentage 2,26% 2,49% Aflossing Betaalde rente Hypotheekschuld per 31/ Totale hypotheekschuld Crediteuren Nog te betalen kosten Te betalen algemene kosten - - 9

10 Resultatenrekening Ontvangsten (omzet) Ontvangen collectegelden/giften * Overige ontvangen bijdragen ** Ontvangen door te storten giften Totaal giften/bijdragen *) "reguliere" donaties - zie pagina 3 **) Bijdragen voor gemeentedagen en -weekenden e.d. Opbrengst verhuur gebouw Overige ontvangsten Totaal overige ontvangsten Totaal giften en overige (A+B) % % Rente bate Totale ontvangsten Kosten Rentelast hypotheek Gemeentelijke belastingen Gas, water en electra Alarm gebouw Onderhoud gebouw Onderhoud inventaris en app Schoonmaakkosten Sanitaire kosten Keuken Aankleding zaal (bloemen) Overige huisvestigingskosten Totaal huisvestigingskosten % % Spekersgiften Reiskostenvergoeding sprekers Overige sprekers- en dienstkosten Totaal sprekers/gemeente kosten % % 10

11 Techniek/geluid (kleine aanschaf) Computers (kleine aanschaf) 49 - Bladmuziek muzikanten (incl. licenties) Totaal kosten muziek/techniek % 978 1% Kosten kringen (materiaal) Kosten kringen overig Kosten pastoraat Attenties diverse gelegenheden Totaal kosten kringen % % Kinderwerk materiaal Kinderwerk activiteiten Kinderwerk kamp Tienerwerk materiaal Tienerwerk activiteiten Tienerwerk kamp Jeugdwerk materiaal Jeugdwerk activiteiten Jeugdwerk kamp Totaal kinder-, tiener- en jeugdewerk % % Zendingsprojecten van de gemeente Evangelisatieprojecten van de gemeente Opbrengst evang.proj. eigen initiatieven Giften aan derden Uitbetaalde doorgeschoven giften Gemeenteweekenden & -dagen Maaltijdvoorzieningen Totaal evangelisatie en activiteiten % % 11

12 Telefoonkosten Internetkosten Contributies en abonnementen Vakliteratuur - - Cursussen Verzekering algemeen Kantoorartikelen Drukwerk papier Advertentiekosten - - Administratiekosten Postzegels - 14 Bankkosten/kredietprovisie Overige algemene kosten - - Totaal algemene kosten % % Diverse baten en lasten* Boekwaarde desinvesteringen 61 - Bijzondere baten en lasten % 1 0% *) Afboeken voorraad zondagschool, afboeking oninbare debiteuren en oude openstaande crediteuren Resultaat voor afschrijvingen Afschrijvingskosten geactiveerde kosten Afschrijvingskosten verbouwingen Afschrijvingskosten machines Afschrijvingskosten inventaris en inrichting Afschrijvingskosten geluid en muziek Afschrijvingskosten kantoorinventaris Totaal afschrijvingskosten % % Resultaat na afschrijvingen % % 12