Jaarrekening Volle Evangelie Gemeente Beth Shalom

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016 Volle Evangelie Gemeente Beth Shalom

2 Inhoudsopgave 1. Brief oudsten en diakenen team 3 2. Balans activa en passiva 4 3. Toelichting op de balans 6 4. Resultatenrekening 10 2

3 Aan het oudsten en diakenenteam (O.D.T.) van de Volle Evangelie Gemeente Beth Shalom te Nijverdal Maasstraat EJ Nijverdal Almelo, 25 maart 2017 Betreft: Jaarrekening 2016 Geacht oudsten en diakenenteam, Hierbij brengen wij uw rapport uit inzake de jaarrekening over het jaar 2016 van de Volle Evangelie Gemeente "Beth Shalom". Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2016, de winst en verliesrekening over 2016 alsmede een toelichting op de balans en resultatenrekening. De administratie wordt bijgehouden met behulp van het financiële boekhoudpakket Davilex en wordt door José en Geert Jan maandelijks bijgehouden. De gemeente valt buiten de heffing van de omzetbelasting. Het jaar 2016 is afgesloten met een positief resultaat van Het resultaat over het jaar 2015 werd afgesloten met een positief resultaat van De totale ontvangen donaties (A+B) zijn met 17 % gestegen ten opzichte van het jaar De "reguliere" donaties (A) zijn met 11 % gestegen ten opzichte van het jaar Hopende u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, José Soepenberg en Geert Jan Doldersum Administratieteam Beth Shalom 3

4 Balans per 31 december 2016 Activa Vaste Activa Geactiveerde kosten Gebouwen Verbouwing Keukeninventaris Inventaris Geluid en muziek Machines Kantoorinventaris Vlottende Activa Liquide middelen Door te storten Debiteuren Lening uitgeleend Voorraad Overige vorderingen Totaal

5 Balans per 31 december 2016 Passiva Eigen vermogen positief resultaat lopend jaar Eigen vermogen eind van het jaar Langlopende schulden Hypotheek SNS Bank Kortlopende schulden Crediteuren Nog te betalen kosten Totaal

6 Toelichting op de balans In 2016 is de activa op de balans opgeschoond. Als resultaat van deze opschoonactie zijn er een aanta activa regels weggeboekt van de balans, zodat het juiste beeld wordt geschetst van de bezittingen van de gemeente. Geactiveerde kosten De nieuwe website is geactiveerd per 1 juli 2015 en zal in 5 jaar worden afgeschreven. Boekwaarde per 1/ Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31/ Gebouw Het gebouw, gevestigd aan de Maasstraat 2, is in eigendom en is gewaardeerd op de taxatiewaard per , groot , executiewaarde De grondwaarde onbebouwd bedraa Op het gebouw wordt niet afgeschreven. Taxatiewaarde De aanschafwaarde en boekwaarde van het parkeerterrein is verplaatst naar Verbouwingen/ schilderwerk. Verbouwingen/schilderwerk Boekwaarde per 1/ Investeringen Afschrijvingen Opschoonactie activa Boekwaarde per 31/ Keukeninventaris Boekwaarde per 1/ Investeringen Afschrijvingen Opschoonactie activa Boekwaarde per 31/

7 Inventaris Boekwaarde per 1/ Investeringen Afschrijvingen Opschoonactie activa Boekwaarde per 31/ Geluid en muziek Boekwaarde per 1/ Investeringen 977 Desinvesteringen 650 Afschrijvingen Opschoonactie activa Boekwaarde per 31/ Machines Boekwaarde per 1/ Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31/ Kantoorinventaris Boekwaarde per 1/1 712 Investeringen 724 Afschrijvingen Boekwaarde per 31/

8 Lquide middelen SNS Bank Rabobank Rabo Big Night Rabo Kinderwerk Rabo Bazna Rabo Jeugd Rabo Zondagschool SNS Meersparen Hoofdkas kerk Kasboek inkoop keuken Op de SNS Meersparen rekening wordt iedere maand gestort. Dit is bestemd voor groot onderhoud van het gebouw en aanschaf van overige activa. Door te storten Project Uganda Medisch centrum Beth Shalom 650 Compassion 100 Kruisposten 218 Kruisposten doorgeschoven giften Debiteuren Lening uitgeleend Uitgeleende bedragen Voorraad Voorraad zondagsschoolmaterialen Overige vorderingen Nog te ontvangen rente bate Te ontvangen subsidie GWL Vooruitontvangen bedragen

9 Eigen Vermogen Eigen vermogen per 1/ Toename eigen vermogen Eigen vermogen per 31/ Hypotheek gebouw De hypotheek, onder nummer , bestaat uit een aflossingsvrije hypotheek van oorspronkelijk (fl ) Rente percentage 2,48% 2,74% Aflossing Betaalde rente Boeterente voor vervroegd aflossen Hypotheekschuld per 31/ De hypotheek, onder nummer , bestaat uit een annuïteitenhypotheek van oorspronkelijk (fl ) Rente percentage 2,49% 2,75% Aflossing Betaalde rente Hypotheekschuld per 31/ Totale hypotheekschuld Crediteuren Nog te betalen kosten Te betalen algemene kosten 9

10 Resultatenrekening Ontvangsten (omzet) Ontvangen collectegelden/giften (A)* Overige ontvangen bijdragen (B)*/** Totaal giften/bijdragen (A+B)* *) Zie pagina 3 **) Bijdragen voor gemeentedagen en weekenden e.d. Opbrengst verhuur gebouw Overige ontvangsten Totaal overige ontvangsten Totaal giften en overige (A+B) % % Rente bate Totale ontvangsten Kosten Rentelast hypotheek Gemeentelijke belastingen 495 Gas, water en electra Verzekering gebouw Alarm gebouw 137 Onderhoud gebouw Onderhoud inventaris en app Schoonmaakkosten Sanitaire kosten Keuken Aankleding zaal (bloemen) Overige huisvestigingskosten Totaal huisvestigingskosten % % Spekersgiften Reiskostenvergoeding sprekers Overige sprekers en dienstkosten Totaal sprekers/gemeente kosten % % 10

11 Techniek/geluid (kleine aanschaf) 754 Bladmuziek muzikanten (incl. licenties) 223 Totaal kosten muziek/techniek 978 1% 0% Kosten kringen (materiaal) 572 Kosten kringen overig 15 Attenties diverse gelegenheden Totaal kosten kringen % 526 0% Kinderwerk materiaal Kinderwerk activiteiten Kinderwerk kamp Tienerwerk materiaal Tienerwerk activiteiten 280 Tienerwerk kamp Jeugdwerk materiaal 337 Jeugdwerk activiteiten Jeugdwerk kamp Totaal kinder, tiener en jeugdewerk % % Evangeliesatiekosten Opbrengst eigen initiatieven projecten Giften aan derden Gemeenteweekenden & dagen Maaltijdvoorzieningen Totaal evangelisatie en activiteiten % % Telefoonkosten Internetkosten Contributies en abonnementen Vakliteratuur 42 Cursussen 200 Verzekering algemeen Kantoorartikelen Drukwerk papier Administratiekosten Postzegels 14 Bankkosten/kredietprovisie Overige algemene kosten 109 Totaal algemene kosten % % 11

12 Diverse baten Diverse lasten Resultaat activa correcties Bijzondere baten en lasten 1 0% % Afschrijvingskosten geactiveerde kosten Afschrijvingskosten verbouwingen Afschrijvingskosten machines Afschrijvingskosten inventaris en inrichting Afschrijvingskosten geluid en muziek Afschrijvingskosten kantoorinventaris Totaal afschrijvingskosten % % Resultaat % % 12