Gezamenlijke Uitvoeringsorganisatie Sociale Dienst Maastricht-Heuvelland

Bijlage: Gezamenlijke Uitvoeringsorganisatie Sociale Dienst Maastricht-Heuvelland Bestaande uit de gemeentes: Eijsden-Margraten Gulpen-Wittem Maastricht Meerssen Vaals Valkenburg aan de Geul Versie 26-03-2015

Inhoudsopgave Pagina 1 Toelichting methodiek van berekening 1 2 Toelichting verdeelsleutels 4 3 Gebruikte kengetallen 5 4 Overzicht huidige formatie en personele kosten per gemeente 6 5 Overzicht huidige en nieuwe formatie na samengaan gemeenten 7 6 Overzicht huidige en nieuwe personele kosten na samengaan gemeenten 8 7 Overzicht desintegratiekosten/desinvesteringen 9 8 Overzicht projectkosten 10 9 Overzicht frictiekosten 11 10 Overzicht extra huisvestingskosten 12 11 Overzicht materiele lasten 13 12 Resultaten 14

1. Toelichting methodiek van berekening Bij de nieuwe berekeningen zijn de volgende 2 rapporten gebruikt. A. Rapport Backoffice Sociale Dienst Heuvelland d.d. 20 juni 2013 B. Businesscase sociale diensten Maastricht-Heuvelland d.d. 18 februari 2014 (Berenschot) 1. De eerste stap bestond uit het herrekenen van de Backoffice. De basis van de herberekeningen was de begroting van de sociale diensten per 1 september 2014. Bij de herrekeningen is de nadruk gelegd op de benodigde formatie van de Backoffice na samengaan. De resultaten van de herrekeningen zijn te zien op bijlage A. Opvallend is te zien dat de mogelijke besparing op de formatie van de nieuw te vormen backoffice vrijwel gelijk is gebleven. 2. Vervolgens heeft er een herrekening plaatsgevonden volgens de methode van onderzoeksbureau Berenschot. Ook hier was de begroting van 1 september 2014 het uitgangspunt. Hieronder wordt de herberekening volgens de methode Berenschot nader toegelicht. A. De huidige en de nieuwe formatie is ingedeeld in drie groepen, t.w.: - Frontoffice - Backoffice - Management (inclusief secretariaat) Indeling frontoffice: - Klantmanagement - Werkgeversbenadering (-servicepunt) werkvoorziening - Balie / loket - Kinderopvang - Overige werkzaamheden (in deze algemene groep zijn ondergebracht de consulent servicepunt werk en bemiddeling, de klachtencoördinator, de kwaliteitsmedewerker, BBZ/IOAZ, werkvoorbereiding, verplichtingenadministratie en nog een groepje algemeen. Indeling Backoffice: - 1-2-3 Bezwaar, beroep en juridisch advies - 5-6-7-8-9-30 Debiteuren - 11 Samenloopsignalen - 12 Interne controle - 13 Uitvoeringsbeleid - 14-15 Opleidingen/Informatievoorziening - 18 Aanvragen bijzondere bijstand - 19-29-34 Mutaties, Uitkeringsadministratie en ROF Statusformulieren - 20 Beeindigingsonderzoeken - 24 Toetsing - 32 Archivering (digitaal) - 9-10 Sociale Recherche - 33 Automatisering/Applicatie/Systeembeheer - 37 Financiële administratie Het management van de backoffice is ondergebracht in de groep Management (en secretariaat). Indeling Management: - Leidinggevenden - Secretariaat B. Bezuiniging op fte in de nieuwe organisatie. Frontoffice: Per eenheid binnen de frontoffice is er gekeken of er bezuiniging op fte mogelijk is. Zo ja dan wordt uitgaande van het aantal fte in Maastricht m.b.v. de BUIG aantallen de nieuwe formatie becijferd. Zo neen dan is het aantal fte in de nieuwe organisatie gelijk aan het aantal fte's van de oude organisaties samen. Backoffice: In 2013 is de backoffice van de 3 gemeentes grondig onderzocht. En is er een methode gebruikt om het aantal benodigde fte's na samengaan te berekenen. De gebruikte methode wordt hieronder toegelicht: 1. De begroting en formatie van de gemeentes in 2013 was het uitgangspunt. 1

2. Per backoffice-taak zijn het aantal werkzame fte's berekend en de daarmee gepaard gaande kosten. In een aantal formats heeft herleiding moeten plaatsvinden vanwege het feit dat een (geformuleerde) backoffice-taak in de front-office wordt uitgevoerd. 3. Per backoffice-taak is een format benoemd. Omdat de werkwijzen bij de gemeenten verschillend zijn worden in een aantal gevallen backoffice-taken (formats) geclusterd. 4. Bij elke backoffice-taak (format) wordt een indicator gekozen die het beste bij de taak past. 5. De gemeente die een backoffice-taak het goedkoopste verricht (kosten gedeeld door indicator) wordt gekozen voor berekening van het aantal benodigde fte's na samenvoeging. De kosten per fte en de indicator per fte wegen niet mee bij de keuze van de goedkoopste gemeente. 6. Indien een gemeente gebruik maakt van een goedkope kracht (WSW e.d.) dan wordt gerekend niet met het goedkope tarief maar met de gebruikelijke schaal voor dat soort werkzaamheden. 7. Indien extrapolatie van het aantal benodigde fte's na samenvoeging leidt tot meer fte's dan in de huidige formatie samen dan wordt deze gemeente niet als uitgangspunt genomen. Mocht zo een situatie zich voordoen dan wordt de gemeente gekozen die daarna de goedkoopste is. 8. Om samenvoeging succesvol te kunnen laten slagen is automatisering/applicatie en Systeembeheer (format 33) de belangrijkste peiler. Maastricht heeft op alle drie de terreinen specialisten in huis die onderling vervangbaar zijn. Daarom wordt ongeacht welke gemeente de goedkoopste is gekozen voor Maastricht. 9. De extrapolatie van het aantal benodigde fte's na samenvoeging is als volgt: aantal fte's goedkoopste gemeente * indicator totaal alle gemeentes samen/ totaal indicator goedkoopste gemeente 10.Vervolgens worden de extra benodigde fte's die nodig zijn bovenop de fte's van de goedkoopste gemeente ook weer geëxtrapoleerd. Op deze wijze wordt zichtbaar welke extra fte's nodig zijn en in welke schaal. De kosten worden steeds doorberekend op basis van periodiek 10 in een schaal. De overhead wordt (in de formats) steeds op 50% gesteld. Bij de weergave van de resultaten worden m.b.t. de kosten van overhead steeds 3 varianten nader uitgewerkt. Deze worden elders toegelicht. 11.Als laatste stap is gekeken hoeveel fte's de twee niet gekozen gemeentes naar verhouding moeten leveren en in welke schaal de extra fte's moeten worden geplaatst. Door dit weer in geld uit te drukken kunnen de nieuwe kosten vergeleken worden met de bestaande kosten. 12.In een aantal formats zijn visueel kleine verschillen zichtbaar. Dit heeft te maken met doorrekening van aan elkaar gekoppelde werkbladen waarin gerekend is met percentages. De feitelijke uitkomsten zijn echter juist becijferd. Eind 2014 Is de backoffice herrekend op basis van de begroting per 1 september 2014. De resultaten van de herrekening van de backoffice zijn te zien op bijlage A. Management: Eventuele bezuinigingen op fte binnen het management worden in een later stadium bekeken. C. De resultaten van de berekeningen worden gepresenteerd op pagina 14 t/m 17. Er zijn 6 berekeningen waarbij gebruik gemaakt is van verschillende verdeelsleutels. De volgende 6 verdeelsleutels zijn gebruikt: - Pentasz variant - Totale huidige lasten - Totale huidige lasten en verdeling winst variant - BUIG uitkering - Inwoners - Gemiddeld aantal uitkeringen CBS laatste 5 jaren De verdeelsleutels worden toegelicht op pagina 4. Bij elke verdeelsleutel zijn de volgende uitkomsten becijferd: 1. De besparing per gemeente 2. De verdeling over de gemeentes van de incidentele kosten 3. De terugverdientijd van de incidentele kosten. D. De volgende incidentele kosten zijn benoemd: - Projectkosten. - Frictiekosten - Desintegratiekosten c.q. desinvesteringen - Extra Huisvestingskosten 2

Onder projectkosten worden begrepen de extra incidentele kosten die worden gemaakt i.v.m. de nieuw op te zetten organisatie. Denk hierbij aan opleidingskosten, kosten sociaal plan, ontwikkelingskosten nieuwe organisatie, inhuur externen, kosten op het gebied van communicatie, verhuiskosten, kosten van automatisering en inhuur van tijdelijk personeel c.q. onvoorziene kosten. Onder frictiekosten verstaan we de kosten die te maken hebben met veranderende arbeidsvoorwaarden, extra reiskosten, andere inschaling van personeel en boventalligheid van personeel. De desintegratiekosten betreffen lasten die nog gedurende een bepaalde periode voor de latende organisaties blijven doorlopen nadat de taken zijn overgedragen. Voorbeelden zijn gederfde huurinkomsten, kosten van centraal ondersteunende diensten zoals P&O en automatisering, alsmede de kosten van (huur) contracten die niet tijdig zijn opgezegd. De extra huisvestingskosten bestaan uit het inrichten van nieuwe werkplekken op een (of meerdere) vlekken binnen het gebouw Randwijksingel 22 in Maastricht. De afspraak is gemaakt dat de incidentele lasten naar verhouding over de deelnemende gemeentes worden verdeeld. E. Materiele lasten. Door het samengaan van de gemeenten is er een besparing mogelijk op de materiele lasten. De besparing is becijferd op pagina 13. Attentie: Op 26 maart 2015 is de oorspronkelijke versie aangepast en de formatie van Pentasz met 1.4 fte (strategisch beleid) opgehoogd. 3

2. Toelichting Verdeelsleutels Om tot een zo eerlijk mogelijke verdeling te komen van de nieuwe kosten (inclusief incidentele kosten) hebben wij een zestal verdeelsleutels gebruikt, t.w.: A: de Pentasz variant B: Totale huidige lasten C: Totale huidige lasten+ verdeling winst variant D: BUIG Uitkering E: Inwoners F: Gemiddeld aantal CBS uitkeringen over de laatste 5 jaren Ad A: de Pentasz variant Pentasz gebruikt bij de verdeling van de kosten tussen de 4 gemeenten twee verdeelsleutels, t.w.: - de personeelskosten worden verdeeld op basis van uitkeringseenheden en - de materiële kosten worden verdeeld op basis van het inwonertal op de peildatum. Deze variant hebben wij ook als mogelijke verdeelsleutel toegepast. Ad B: Totale huidige lasten In deze variant wordt uitgegaan van het saldo van de begroting van de deelnemende gemeenten per 1 september 2014. Inkomsten die een gemeente genereert zijn buiten beschouwing gelaten. Ad C: Totale huidige lasten + verdeling winst variant Het uitgangspunt van deze variant is hetzelfde als verdeelsleutel B. Het verschil met variant B is dat de winst van Maastricht gemaximaliseerd wordt. Het meerdere van de winst van Maastricht wordt verdeeld over de andere gemeenten. Ad D: BUIG uitkering Bij deze variant is de som van het aantal uitkeringen WWB, IOAW, IOAZ en BBZ per gemeente op 31 december 2013 de verdeelsleutel. Ad E: Inwoners. Het inwonertal op 1 januari 2014 van elke gemeente is de verdeelsleutel. Ad F: Gemiddeld aantal CBS uitkeringen over de laatste 5 jaren. Per gemeente zijn de aan het CBS doorgegeven aantal uitkeringen over de maand december van de jaren 2009 t/m 2013 verzamelend en daarna per gemeente gemiddeld. 4

3. Gebruikte kengetallen 1. Overzicht begroting 2014 (peildatum 1 september 2014) Naam Gemeente Maastricht Pentasz Valkenburg Gemeenten Begroting a.d. Geul samen Personele kosten 9.946.651 2.806.487 665.316 13.418.454 Inhuur 0 79.515 0 79.515 Materiele lasten 653.106 215.700 66.123 934.929 Kapitaallasten 9.691 4.600 0 14.291 Overhead 5.122.884 501.000 205.290 5.829.174 Totale kosten 15.732.332 3.607.302 936.729 20.276.363 Procentuele verhouding 77,59% 17,79% 4,62% 100,00% 2. Aandeel Pentasz gemeenten in 2e bijstelling begroting 2014 Gemeente Bedrag Procentueel Gulpen-Wittem 596.327 16,72% Eijsden-Margraten 918.486 25,76% Meerssen 905.288 25,39% Vaals 1.145.899 32,13% Totaal 3.566.000 100,00% 3. Overzicht aantal BUIG uitkeringen (peildatum 31 december 2013) Indicator * Naam Gemeente Uitsplitsing Pentasz gemeenten Maastricht Pentasz Valkenburg Gemeenten Gulpen- Eijsden- Meerssen Vaals a.d. Geul samen Wittem Margraten BUIG-uitkering: 3680 842 321 4843 132 195 208 307 WWB 3525 785 300 4610 123 181 193 288 IOAZ 12 3 3 18 1 0 1 1 IOAW 137 52 11 200 8 14 13 17 BBZ 6 2 7 15 0 0 1 1 Vermenigvuldigingsfactor BUIG (Maastricht leidend) 1,3160 4. Overzicht gemiddeld aantal CBS uitkeringen over de jaren 2009 t/m 2013 (peildatum 31 december) Indicator * Naam Gemeente Uitsplitsing Pentasz gemeenten Maastricht Pentasz Valkenburg Gemeenten Gulpen- Eijsden- Meerssen Vaals a.d. Geul samen Wittem Margraten 0 0 Totaal 3287 813 298 4398 118 188 207 299 WWB 3156 752 278 4186 109 174 188 281 BBZ 17 6 8 31 1 2 2 1 IOAW 100 48 9 157 7 11 15 16 IOAZ 15 7 2 24 1 2 3 1 Procentuele verhouding 74,75% 18,48% 6,77% 100,00% 2,69% 4,28% 4,72% 6,79% 5. Overzicht aantal inwoners (peildatum 1 januari 2014 Naam Gemeente Uitsplitsing Pentasz gemeenten Maastricht Pentasz Valkenburg Gemeenten Gulpen- Eijsden- Meerssen Vaals a.d. Geul samen Wittem Margraten Aantal inwoners 122488 68402 16675 207565 14484 24979 19254 9685 5

4. Overzicht Huidige Formatie en Personele kosten per gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Huidige Formatie en personele Maastricht Pentasz Valkenburg a.d. Geul kosten samen incl. inhuur. Functiegroep Huidige Personele Huidige Personele Huidige Personele Huidige Personele Formatie Kosten Formatie Kosten Formatie Kosten Formatie Kosten Frontoffice, met daarin: 81,03 4.908.262 18,14 1.097.029 2,85 193.287 102,02 6.198.578 Klantmanagement 53,03 3.234.170 15,10 1.002.388 2,31 157.442 70,44 4.394.001 Werkgeversbenadering (-servicepunt) werkvoorziening 1,70 103.679 1,70 103.679 Strategisch beleid Balie / loket 2,20 90.668 2,11 70.058 0,14 6.651 4,45 167.376 Kinderopvang 2,20 118.647 2,20 118.647 Overige werkzaamheden: Consulent servicepunt werk en bemiddeling 4,50 274.444 4,50 274.444 Klachtencoordinator 0,80 43.144 0,80 43.144 Kwaliteitsmedewerker 5,30 359.290 5,30 359.290 Algemeen (WMBVU-Inburgering-Multiproblematiek-Regiehouder-Nuggers) 5,30 318.294 5,30 318.294 BBZ/IOAZ 6,00 365.925 0,40 29.194 6,40 395.119 Werkvoorbereiding 0,22 11.468 0,22 11.468 Verplichtingenadministratie 0,71 13.115 0,71 13.115 Backoffice met daarin: 78,20 4.242.543 24,62 1.443.385 6,54 416.889 109,36 6.102.817 1-2-3- Bezwaar, beroep en juridisch advies 6,50 414.061 2,22 113.672 0,43 35.524 9,15 563.257 5-6-7-8-9-30 Debiteuren 11,75 678.431 4,75 240.061 1,27 76.549 17,77 995.042 11 Samenloopsignalen 1,40 62.370 0,50 26.129 0,10 6.081 2,00 94.580 12 Interne controle 3,60 238.844 1,00 76.444 0,28 22.153 4,88 337.441 13 Uitvoeringsbeleid 4,15 271.159 3,12 241.040 0,22 17.778 7,49 529.977 14-15 Opleidingen/informatievoorziening 1,00 67.791 0,78 59.627 0,05 3.649 1,83 131.066 17 Aanvragen Bijzondere Bijstand 3,33 153.939 0,78 37.199 0,83 50.332 4,94 241.470 18 Aanvragen gemeentelijke regelingen 3,20 133.211 0,75 42.705 0,10 6.081 4,05 181.997 19-29-34 Mutaties, Uitkeringsadministratie en ROF statusformulieren 12,88 590.110 3,75 222.051 1,53 81.972 18,16 894.132 20 Beëindigingsonderzoeken 1,61 74.466 0,75 42.705 0,20 13.167 2,56 130.339 24 Toetsing 7,98 434.385 0,78 59.627 0,40 34.942 9,16 528.954 32 Archivering (digitaal) 7,20 312.273 1,44 46.705 0,23 10.927 8,87 369.905 9-10 Recherche preventie en repressie 7,90 453.574 2,00 125.411 9,90 578.985 33 Automatisering/Applicatie/Systeembeheer 3,70 224.309 1,00 56.399 0,30 19.750 5,00 300.458 37 Financiele Administratie 2,00 133.621 1,00 53.610 0,60 37.984 3,60 225.214 38 Management en Ondersteuning Management en secretariaat: 9,14 795.846 4,00 345.588 0,60 55.140 13,74 1.196.574 Management (inclusief Backoffice) 8,34 758.179 3,00 291.229 0,60 55.140 11,94 1.104.548 Secretariaat 0,80 37.667 1,00 54.359 1,80 92.026 Totaal 168,37 9.946.651 46,76 2.886.002 9,99 665.316 225,12 13.497.969 6

5. Overzicht huidige en nieuwe formatie na samengaan gemeenten 1 2 3 4 5 9 Huidige formatie Nieuwe formatie Toelichting Maastricht Pentasz Valkenburg Gemeenten a.d. Geul samen Frontoffice, met daarin: 81,03 18,14 2,85 102,02 102,14 Klantmanagement 53,03 15,10 2,31 70,44 70,44 1 op 1 Werkgeversbenadering (-servicepunt) werkvoorziening 1,70 1,70 1,70 1 op 1 Strategisch beleid Balie / loket 2,20 2,11 0,14 4,45 2,90 BUIG Kinderopvang 2,20 2,20 2,20 1 op 1 Overige werkzaamheden: Consulent servicepunt werk en bemiddeling 4,50 4,50 4,50 1 op 1 Klachtencoordinator 0,80 0,80 0,80 1 op 1 Kwaliteitsmedewerker 5,30 5,30 6,97 1 op 1 Algemeen (WMBVU-Inburgering-Multiproblematiek-Regiehouder-Nuggers) 5,30 5,30 5,30 1 op 1 BBZ/IOAZ 6,00 0,40 6,40 6,40 1 op 1 Werkvoorbereiding 0,22 0,22 0,22 1 op 1 Verplichtingenadministratie 0,71 0,71 0,71 1 op 1 Backoffice met daarin: 78,20 24,62 6,54 109,36 99,49 1-2-3- Bezwaar, beroep en juridisch advies 6,50 2,22 0,43 9,15 7,72 Berekening volgens Backoffice 5-6-7-8-9-30 Debiteuren 11,75 4,75 1,27 17,77 15,15 Berekening volgens Backoffice 11 Samenloopsignalen 1,40 0,50 0,10 2,00 1,92 Berekening volgens Backoffice 12 Interne controle 3,60 1,00 0,28 4,88 4,74 Berekening volgens Backoffice 13 Uitvoeringsbeleid 4,15 3,12 0,22 7,49 6,86 Berekening volgens Backoffice * 14-15 Opleidingen/informatievoorziening 1,00 0,78 0,05 1,83 1,35 Berekening volgens Backoffice 17 Aanvragen Bijzondere Bijstand 3,33 0,78 0,83 4,94 4,29 Berekening volgens Backoffice 18 Aanvragen gemeentelijke regelingen 3,20 0,75 0,10 4,05 3,83 Berekening volgens Backoffice 19-29-34 Mutaties, Uitkeringsadministratie en ROF statusformulieren 12,88 3,75 1,53 18,16 16,95 Berekening volgens Backoffice 20 Beëindigingsonderzoeken 1,61 0,75 0,20 2,56 2,39 Berekening volgens Backoffice 24 Toetsing 7,98 0,78 0,40 9,16 9,08 Berekening volgens Backoffice 32 Archivering (digitaal) 7,20 1,44 0,23 8,87 9,48 1 op 1 9-10 Recherche preventie en repressie 7,90 2,00 9,90 9,56 Berekening volgens Backoffice 33 Automatisering/Applicatie/Systeembeheer 3,70 1,00 0,30 5,00 3,87 Berekening volgens Backoffice 37 Financiele Administratie 2,00 1,00 0,60 3,60 2,30 Berekening volgens Backoffice 38 Management en Ondersteuning * Inclusief 1.4 fte strategisch beleid Pentasz (afspraak 26 maart 2015) Management en secretariaat: 9,14 4,00 0,60 13,74 13,74 Management (inclusief Backoffice) 8,34 3,00 0,60 11,94 11,94 1 op 1 Secretariaat 0,80 1,00 1,80 1,80 1 op 1 Totaal 168,37 46,76 9,99 225,12 215,37 Toelichting berekening fte bij varianten: Structurele besparing: 9,75-1 op 1 betekent dat er geen besparing op fte is m.a.w. de fte van kolom 4 worden overgenomen - BUIG betekent dat de fte van Maastricht (kolom 1) vermenigvuldigd worden met 1.3160 (afr. 4 dec. Besparing naar rato van fte: Gemeente Nieuwe formatie - Berekening volgens backoffice betekent dat de berekening heeft plaatsgevonden met een indicator Maastricht 7,30 - Besparing betekent dat op de benodigde fte een geschatte besparing is toegepast Pentasz 2,03 Valkenburg 0,43 Totaal 9,75 7

6. Overzicht huidige en nieuwe personele kosten na samengaan gemeenten 1 2 3 4 5 9 Huidige formatie Nieuwe formatie Toelichting Maastricht Pentasz Valkenburg Gemeenten a.d. Geul samen Frontoffice, met daarin: 4.908.262 1.097.029 193.287 6.198.578 6.264.071 Klantmanagement 3.234.170 1.002.388 157.442 4.394.001 4.394.001 1 op 1 Werkgeversbenadering (-servicepunt) werkvoorziening 103.679 103.679 103.679 1 op 1 Strategisch beleid Balie / loket 90.668 70.058 6.651 167.376 119.322 BUIG Kinderopvang 118.647 118.647 118.647 1 op 1 Overige werkzaamheden: Consulent servicepunt werk en bemiddeling 274.444 274.444 274.444 1 op 1 Klachtencoordinator 43.144 43.144 43.144 1 op 1 Kwaliteitsmedewerker 359.290 359.290 472.837 1 op 1 Algemeen (WMBVU-Inburgering-Multiproblematiek-Regiehouder-Nuggers) 318.294 318.294 318.294 1 op 1 BBZ/IOAZ 365.925 29.194 395.119 395.119 1 op 1 Werkvoorbereiding 11.468 11.468 11.468 1 op 1 Verplichtingenadministratie 13.115 13.115 13.115 1 op 1 Backoffice met daarin: 4.242.543 1.443.385 416.889 6.102.817 5.393.543 1-2-3- Bezwaar, beroep en juridisch advies 414.061 113.672 35.524 563.257 491.777 Berekening volgens Backoffice 5-6-7-8-9-30 Debiteuren 678.431 240.061 76.549 995.042 874.743 Berekening volgens Backoffice 11 Samenloopsignalen 62.370 26.129 6.081 94.580 85.536 Berekening volgens Backoffice 12 Interne controle 238.844 76.444 22.153 337.441 314.478 Berekening volgens Backoffice 13 Uitvoeringsbeleid 271.159 241.040 17.778 529.977 448.230 Berekening volgens Backoffice * 14-15 Opleidingen/informatievoorziening 67.791 59.627 3.649 131.066 91.517 Berekening volgens Backoffice 17 Aanvragen Bijzondere Bijstand 153.939 37.199 50.332 241.470 198.318 Berekening volgens Backoffice 18 Aanvragen gemeentelijke regelingen 133.211 42.705 6.081 181.997 159.437 Berekening volgens Backoffice 19-29-34 Mutaties, Uitkeringsadministratie en ROF statusformulieren 590.110 222.051 81.972 894.132 776.580 Berekening volgens Backoffice 20 Beëindigingsonderzoeken 74.466 42.705 13.167 130.339 110.543 Berekening volgens Backoffice 24 Toetsing 434.385 59.627 34.942 528.954 494.263 Berekening volgens Backoffice 32 Archivering (digitaal) 312.273 46.705 10.927 369.905 410.962 1 op 1 9-10 Recherche preventie en repressie 453.574 125.411 578.985 548.882 Berekening volgens Backoffice 33 Automatisering/Applicatie/Systeembeheer 224.309 56.399 19.750 300.458 234.615 Berekening volgens Backoffice 37 Financiele Administratie 133.621 53.610 37.984 225.214 153.664 Berekening volgens Backoffice 38 Management en Ondersteuning * Inclusief 1.4 fte strategisch beleid Pentasz (afspraak 26 maart 2015) Management en secretariaat: 795.846 345.588 55.140 1.196.574 1.089.814 Management (inclusief Backoffice) 758.179 291.229 55.140 1.104.548 997.788 1 op 1 Secretariaat 37.667 54.359 92.026 92.026 1 op 1 Totaal 9.946.651 2.886.002 665.316 13.497.969 12.747.428 Toelichting berekening fte bij varianten: Structurele besparing: 750.541-1 op 1 betekent dat er geen besparing op fte is m.a.w. de fte van kolom 4 worden overgenomen - BUIG betekent dat de fte van Maastricht (kolom 1) vermenigvuldigd worden met 1.3160 (afr. 4 dec. - Berekening volgens backoffice betekent dat de berekening heeft plaatsgevonden met een indicator - Besparing betekent dat op de benodigde fte een geschatte besparing is toegepast 8

7. Overzicht desintegratiekosten/desinvesteringen Pentasz Jaren Desintegratie-kosten 2016 2017 2018 Totaal Huur gemeentehuis tot en met 30-6-2016 36.000 - - 36.000 Boekwaarde 1-1-2016 software cognos 10 6.227 6.227 6.227 18.681 Boekwaarde 1-1-2016 hardware vervanging 21.546 21.546 21.546 64.638 ICT dienstverlening 1/12 150.000,- 12.500 - - 12.500 P&O dienstverlening 1/12 * 95.000,- 7.917 - - 7.917 I&A dienstverlening 1/12 * 90.000,- 7.500 - - 7.500 Batig eigen vermogen -16.667-16.667-16.666-50.000 Totaal 75.023 11.106 11.107 97.236 Valkenburg Jaren 2016 2017 2018 Totaal Overhead 205.290 205.290 205.290 615.870 Kosten bestuurscentrum 9,99 fte a 4.717,- 47.123 47.123 47.123 141.368 Correctieregel -25.000-25.000-25.000-75.000 Totaal 227.413 227.413 227.413 682.238 Gulpen-Wittem Jaren 2016 2017 2018 Totaal Huur gemeentehuis 1/2 * 75.000 37.500 75.000 75.000 187.500 ICT dienstverlening 11/12 * 90.000 82.500 90.000 90.000 262.500 P&O dienstverlening 11/12 * 78.000 71.500 78.000 78.000 227.500 Inzet overcapaciteit P&O door Maastricht -60.000-60.000-60.000-180.000 I&A dienstverlening 11/12 * 72.000 66.000 72.000 72.000 210.000 Totaal 197.500 255.000 255.000 707.500 Afbouwplan per gemeente Pentasz Valkenburg Gulpen-Wittem Totaal Factor Óverheadkosten jaar 2016 75.023 227.413 197.500 499.935 100,00% Óverheadkosten jaar 2017 7.404 151.608 170.000 329.012 66,67% Óverheadkosten jaar 2018 3.702 75.804 85.000 164.507 33,33% Totaal 86.129 454.825 452.500 993.454 9

8. Overzicht Projectkosten A Personeel Bedrag Toelichting Ondersteuning PenO (plaatsingsprocedure, functiebeschrijvingen, waarderingen etc 50.000 Kosten versnellingskamer (Twijnstra en Gudde) 18.000 Extra opleidingskosten personeel (0,8 fte a 65.500 euro vrijspelen voor opleiding en training personeel) 55.000 Ontwikkeling organisatie in 2015 50.000 Totaal personeel 173.000 Procesondersteuning Externe inhuur proces- voering en regie 2e fase 100.000 * Externe inhuur vrijspelen sleutelspelers (project en werkgroepen) 30.000 Externe inhuur specialistische adviezen p.m. Totaal kosten procesondersteuning 130.000 Communicatie Nieuwsbrieven 2.000 Medewerkersdagen / integratie en cultuur aspecten 13.000 Totaal communicatie 15.000 Overig Facilitaire aanloopkosten (verhuiskosten etc.) 15.000 Verbouwing en inrichtingskosten Inrichten eigen P&C cyclus en management rapportages 5.000 Juridisch (fiscaal) advies (BTW plichtigheid & juridische ontmanteling Pentasz) 15.000 Onvoorzien (10%) 35.000 p.m. Totaal overig 70.000 Totaal exclusief ICT/ automatisering 388.000 B ICT-applicaties/ automatisering ICT infrastructuur Conversie en harmonisering database GWS4ALL 45.000 Conversie naar 1 document management systeem (systeemaanschaf) 100.000 Digitalisering dossiers (backlog) 10.000 Onvoorzien (10%) 15.000 Totaal automatisering 170.000 C Tijdelijke formatie in opstartjaren Tijdelijk extra personeel/ inhuur/ onvoorzien 120.000 Totaal projectkosten 678.000 * Kosten 1e fase zijn apart verrekend 10

9, Overzicht frictiekosten Valkenburg Pentasz Totaal Toelichting Kosten arbeidsvoorwaarden 3.462 11.538 15.000 15/65 ste deel Valkenburg en 50/65 ste deel Pentasz Reiskosten 3.000 10.000 13.000 15/65 ste deel Valkenburg en 50/65 ste deel Pentasz Kosten sociaal plan 0 nvt, uitgangspunt plaatsing alle huidige medewerkers 0 Totaal 6.462 21.538 28.000 11

10. Overzicht extra huisvestingskosten Naam Gemeente Uitsplitsing Pentasz gemeenten Maastricht Pentasz Valkenburg Gemeenten Gulpen- Eijsden- Meerssen Vaals a.d. Geul samen Wittem Margraten Extra Huisvestingskosten 232.565 53.325 13.847 299.738 8.917 13.735 13.538 17.136 Procentuele verdeling 77,59% 17,79% 4,62% 100,00% 2,98% 4,58% 4,52% 5,72% 12

11. Overzicht materiele lasten Huidige Materiele lasten: Gemeente Bedrag Aantal fte Per fte Materiele Kosten Maastricht 653.106 168,37 3.879 Pentasz 215.700 46,76 5.264 Valkenburg 66.123 9,99 6.619 934.929 225,12 4.153 Ongewogen doorrekening op Maastricht levert een besparing op van: Nieuwe Nieuwe Besparing formatie materiele in fte kosten 215,37 835.419 99.510 13

12. Resultaten 1. Huidige en nieuwe Formatie Gemeente Huidig (2014) Nieuw Verschil Maastricht 168,37 161,07 7,30 Pentasz 46,76 44,73 2,03 Valkenburg 9,99 9,56 0,43 Totale formatie 225,12 215,37 9,75 2. Huidige en nieuwe kosten Kostencategorie Huidig (2014) Nieuw Verschil Pers. kn. en uitbesteding 13.497.969 12.747.428 750.541 Materiele lasten en kapitaallasten 949.220 849.710 99.510 Totaal primair proces 14.447.189 13.597.138 850.051 Doorbelaste (overhead)kosten 5.829.174 5.613.700 215.474 Totale kosten 20.276.363 19.210.838 1.065.525 Bij de berekening van de overheadkosten worden bedraagt het tarief voor Maastricht 30.426,- en voor Pentasz en Valkenburg 13.129,- 3. Verdeelsleutel A: Pentasz Variant Verdeelsleutel Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal aan/uit A Pentasz variant * 14.256.619 840.898 1.359.219 1.208.491 1.171.923 1.439.213 20.276.363 aan B Totale huidige lasten uit C Totale huidige lasten + verdeling winst variant ** uit D BUIG-uitkering: uit E Inwoners uit F CBS gemiddeld aantal uitkeringen laatste 5 jaren uit Percentueel aandeel 70,31% 4,15% 6,70% 5,96% 5,78% 7,10% 100,00% * De personele kosten (inclusief inhuur) worden verdeeld naar verhouding van BUIG aantalen en de materiele kosten naar verhouding van inwonertal. ** Op basis van inwonertal wordt de winst uitgerekend voor Maastricht. Het meerdere wordt verdeeld op basis van inwonertal over de andere gemeenten. Besparing per gemeente Toegerekende kosten 13.507.432 796.709 1.287.792 1.144.985 1.110.338 1.363.582 19.210.838 Extra Huisvestingskosten 232.565 8.917 13.735 13.538 17.136 13.847 299.738 Toegerekende kosten nieuwe organisatie 13.739.997 805.627 1.301.527 1.158.523 1.127.474 1.377.429 19.510.576 Huidige kosten 15.732.332 603.234 929.124 915.773 1.159.171 936.729 20.276.363 Besparing 1.992.335-202.393-372.402-242.749 31.697-440.701 765.787 Incidentele Kosten Projectkosten 476.712 28.118 45.449 40.409 39.187 48.124 678.000 Desintegratiekosten 698.513 41.200 66.596 59.211 57.419 70.515 993.454 Frictiekosten 19.687 1.161 1.877 1.669 1.618 1.987 28.000 Totaal incidentele kosten 1.194.912 70.480 113.922 101.289 98.224 120.627 1.699.454 Terugverdientijd Terugverdientijd Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal Structurele besparing 1.992.335-202.393-372.402-242.749 31.697-440.701 765.787 Totaal incidentele kosten 1.194.912 70.480 113.922 101.289 98.224 120.627 1.699.454 Terugverdientijd 0,60 ONEINDIG ONEINDIG ONEINDIG 3,10 ONEINDIG 2,22 Terugverdientijd is oneindig indien de structurele besparing negatief is!! 4. Verdeelsleutel B: Totale huidige lasten Verdeelsleutel Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal aan/uit A Pentasz variant * uit B Totale huidige lasten 15.732.332 603.234 929.124 915.773 1.159.171 936.729 20.276.363 aan C Totale huidige lasten + verdeling winst variant ** uit D BUIG-uitkering: uit E Inwoners uit F CBS gemiddeld aantal uitkeringen laatste 5 jaren uit Percentueel aandeel 77,59% 2,98% 4,58% 4,52% 5,72% 4,62% 100,00% * De personele kosten (inclusief inhuur) worden verdeeld naar verhouding van BUIG aantalen en de materiele kosten naar verhouding van inwonertal. ** Op basis van inwonertal wordt de winst uitgerekend voor Maastricht. Het meerdere wordt verdeeld op basis van inwonertal over de andere gemeenten. 14

Besparing per gemeente Toegerekende kosten 14.905.596 571.534 880.298 867.649 1.098.256 887.504 19.210.838 Extra Huisvestingskosten 232.565 8.917 13.735 13.538 17.136 13.847 299.738 Toegerekende kosten nieuwe organisatie 15.138.161 580.451 894.033 881.187 1.115.392 901.351 19.510.576 Huidige kosten 15.732.332 603.234 929.124 915.773 1.159.171 936.729 20.276.363 Besparing 594.171 22.783 35.091 34.586 43.779 35.378 765.787 Incidentele Kosten Projectkosten 526.057 20.171 31.068 30.622 38.760 31.322 678.000 Desintegratiekosten 770.816 29.556 45.523 44.869 56.794 45.896 993.454 Frictiekosten 21.725 833 1.283 1.265 1.601 1.294 28.000 Totaal incidentele kosten 1.318.598 50.560 77.874 76.755 97.155 78.512 1.699.454 Terugverdientijd Terugverdientijd Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal Structurele besparing 594.171 22.783 35.091 34.586 43.779 35.378 765.787 Totaal incidentele kosten 1.318.598 50.560 77.874 76.755 97.155 78.512 1.699.454 Terugverdientijd 2,22 2,22 2,22 2,22 2,22 2,22 2,22 Terugverdientijd is oneindig indien de structurele besparing negatief is!! 5. Verdeelsleutel C: Totale huidige lasten + verdeling winst variant Verdeelsleutel Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal aan/uit A Pentasz variant * uit B Totale huidige lasten uit C Totale huidige lasten + verdeling winst variant ** 15.732.332 603.234 929.124 915.773 1.159.171 936.729 20.276.363 aan D BUIG-uitkering: uit E Inwoners uit F CBS gemiddeld aantal uitkeringen laatste 5 jaren uit Percentueel aandeel 77,59% 2,98% 4,58% 4,52% 5,72% 4,62% 100,00% * De personele kosten (inclusief inhuur) worden verdeeld naar verhouding van BUIG aantalen en de materiele kosten naar verhouding van inwonertal. ** Op basis van inwonertal wordt de winst uitgerekend voor Maastricht. Het meerdere wordt verdeeld op basis van inwonertal over de andere gemeenten. Besparing per gemeente Toegerekende kosten 14.905.596 571.534 880.298 867.649 1.098.256 887.504 19.210.838 Extra Huisvestingskosten 232.565 8.917 13.735 13.538 17.136 13.847 299.738 Toegerekende kosten nieuwe organisatie 15.138.161 580.451 894.033 881.187 1.115.392 901.351 19.510.576 Huidige kosten 15.732.332 603.234 929.124 915.773 1.159.171 936.729 20.276.363 Tussentotaal 594.171 22.783 35.091 34.586 43.779 35.378 765.787 Correctie winstdelingsvariant -92.540 15.754 27.170 20.943 10.535 18.138 0 Besparing 501.631 38.537 62.261 55.529 54.313 53.516 765.787 Percentueel t.b.v. Incidentele kosten: 65,51% 5,03% 8,13% 7,25% 7,09% 6,99% 100,00% Incidentele Kosten Projectkosten 444.126 34.119 55.123 49.164 48.087 47.381 678.000 Desintegratiekosten 650.765 49.994 80.771 72.038 70.461 69.426 993.454 Frictiekosten 18.341 1.409 2.276 2.030 1.986 1.957 28.000 Totaal incidentele kosten 1.113.232 85.522 138.171 123.232 120.534 118.763 1.699.454 Incidentele kosten zijn procentueel doorberekend op basis van bedrag besparing. Terugverdientijd Terugverdientijd Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal Structurele besparing 501.631 38.537 62.261 55.529 54.313 53.516 765.787 Totaal incidentele kosten 1.113.232 85.522 138.171 123.232 120.534 118.763 1.699.454 Terugverdientijd 2,22 2,22 2,22 2,22 2,22 2,22 2,22 Terugverdientijd is oneindig indien de structurele besparing negatief is!! 6. Verdeelsleutel D: BUIG uitkering Verdeelsleutel Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal aan/uit A Pentasz variant * uit B Totale huidige lasten uit C Totale huidige lasten + verdeling winst variant ** uit D BUIG-uitkering: 3680 132 195 208 307 321 4843 aan E Inwoners uit F CBS gemiddeld aantal uitkeringen laatste 5 jaren uit Percentueel aandeel 75,99% 2,73% 4,03% 4,29% 6,34% 6,63% 100,00% * De personele kosten (inclusief inhuur) worden verdeeld naar verhouding van BUIG aantalen en de materiele kosten naar verhouding van inwonertal. ** Op basis van inwonertal wordt de winst uitgerekend voor Maastricht. Het meerdere wordt verdeeld op basis van inwonertal over de andere gemeenten. 15

Besparing per gemeente Toegerekende kosten 14.597.539 523.607 773.511 825.078 1.217.784 1.273.318 19.210.838 Extra Huisvestingskosten 232.565 8.917 13.735 13.538 17.136 13.847 299.738 Toegerekende kosten nieuwe organisatie 14.830.105 532.525 787.246 838.616 1.234.919 1.287.165 19.510.576 Huidige kosten 15.732.332 603.234 929.124 915.773 1.159.171 936.729 20.276.363 Besparing 902.227 70.709 141.878 77.157-75.748-350.436 765.787 Incidentele Kosten Projectkosten 515.185 18.479 27.299 29.119 42.979 44.939 678.000 Desintegratiekosten 754.886 27.077 40.001 42.667 62.976 65.847 993.454 Frictiekosten 21.276 763 1.127 1.203 1.775 1.856 28.000 Totaal incidentele kosten 1.291.347 46.320 68.427 72.989 107.729 112.642 1.699.454 Terugverdientijd Terugverdientijd Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal Structurele besparing 902.227 70.709 141.878 77.157-75.748-350.436 765.787 Totaal incidentele kosten 1.291.347 46.320 68.427 72.989 107.729 112.642 1.699.454 Terugverdientijd 1,43 0,66 0,48 0,95 ONEINDIG ONEINDIG 2,22 Terugverdientijd is oneindig indien de structurele besparing negatief is!! 7. Verdeelsleutel E: Inwoners Verdeelsleutel Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal aan/uit A Pentasz variant * uit B Totale huidige lasten uit C Totale huidige lasten + verdeling winst variant ** uit D BUIG-uitkering: uit E Inwoners 122.488 14.484 24.979 19.254 9.685 16.675 207.565 aan F CBS gemiddeld aantal uitkeringen laatste 5 jaren uit Percentueel aandeel 59,01% 6,98% 12,03% 9,28% 4,67% 8,03% 100,00% * De personele kosten (inclusief inhuur) worden verdeeld naar verhouding van BUIG aantalen en de materiele kosten naar verhouding van inwonertal. ** Op basis van inwonertal wordt de winst uitgerekend voor Maastricht. Het meerdere wordt verdeeld op basis van inwonertal over de andere gemeenten. Besparing per gemeente Toegerekende kosten 11.336.676 1.340.543 2.311.890 1.782.022 896.379 1.543.327 19.210.838 Extra Huisvestingskosten 232.565 8.917 13.735 13.538 17.136 13.847 299.738 Toegerekende kosten nieuwe organisatie 11.569.241 1.349.460 2.325.625 1.795.560 913.515 1.557.175 19.510.576 Huidige kosten 15.732.332 603.234 929.124 915.773 1.159.171 936.729 20.276.363 Besparing 4.163.091-746.226-1.396.501-879.787 245.656-620.446 765.787 Incidentele Kosten Projectkosten 400.101 47.311 81.593 62.892 31.636 54.468 678.000 Desintegratiekosten 586.256 69.324 119.555 92.154 46.355 79.810 993.454 Frictiekosten 16.523 1.954 3.370 2.597 1.306 2.249 28.000 Totaal incidentele kosten 1.002.880 118.589 204.517 157.644 79.297 136.528 1.699.454 Terugverdientijd Terugverdientijd Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal Structurele besparing 4.163.091-746.226-1.396.501-879.787 245.656-620.446 765.787 Totaal incidentele kosten 1.002.880 118.589 204.517 157.644 79.297 136.528 1.699.454 Terugverdientijd 0,24 ONEINDIG ONEINDIG ONEINDIG 0,32 ONEINDIG 2,22 Terugverdientijd is oneindig indien de structurele besparing negatief is!! 8. Verdeelsleutel F: CBS (gemiddeld aantal uitkeringen laatste 5 jaren) Verdeelsleutel Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal aan/uit A Pentasz variant * uit B Totale huidige lasten uit C Totale huidige lasten + verdeling winst variant ** uit D BUIG-uitkering: uit E Inwoners uit F CBS gemiddeld aantal uitkeringen laatste 5 jaren 3.287 118 188 207 299 298 4.398 aan Inwoners 74,75% 2,69% 4,28% 4,72% 6,79% 6,77% 100,00% * De personele kosten (inclusief inhuur) worden verdeeld naar verhouding van BUIG aantalen en de materiele kosten naar verhouding van inwonertal. ** Op basis van inwonertal wordt de winst uitgerekend voor Maastricht. Het meerdere wordt verdeeld op basis van inwonertal over de andere gemeenten. 16

Besparing per gemeente Toegerekende kosten 14.360.949 517.228 822.148 906.023 1.304.429 1.300.060 19.210.838 Extra Huisvestingskosten 232.565 8.917 13.735 13.538 17.136 13.847 299.738 Toegerekende kosten nieuwe organisatie 14.593.514 526.146 835.883 919.561 1.321.564 1.313.908 19.510.576 Huidige kosten 15.732.332 603.234 929.124 915.773 1.159.171 936.729 20.276.363 Besparing 1.138.818 77.088 93.241-3.788-162.393-377.179 765.787 Incidentele Kosten Projectkosten 506.835 18.254 29.016 31.976 46.037 45.882 678.000 Desintegratiekosten 742.651 26.748 42.516 46.853 67.456 67.230 993.454 Frictiekosten 20.931 754 1.198 1.321 1.901 1.895 28.000 Totaal incidentele kosten 1.270.417 45.756 72.730 80.150 115.394 115.008 1.699.454 Terugverdientijd Terugverdientijd Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal Structurele besparing 1.138.818 77.088 93.241-3.788-162.393-377.179 765.787 Totaal incidentele kosten 1.270.417 45.756 72.730 80.150 115.394 115.008 1.699.454 Terugverdientijd 1,12 0,59 0,78 ONEINDIG ONEINDIG ONEINDIG 2,22 Terugverdientijd is oneindig indien de structurele besparing negatief is!! 17