Bijlage 8 Specificaties begroting

Transcriptie

1 Bijlage 8 Specificaties begroting Specificatie baten 1. Rijksbijdragen: lichte ondersteuning Gebaseerd op aantal leerlingen basisonderwijs x normbedrag 156,-. De ontwikkeling van het leerling basisonderwijs in het samenwerkingsverband is vooralsnog opgenomen als zijnde neutraal. 2. Rijksbijdragen: zware ondersteuning Na aanvangsjaar 2014/2015 is dit gebaseerd op het aantal leerlingen basisonderwijs+speciaal basisonderwijs x normbedrag 323,- ook hier is het uitgangspunt vooralsnog een constant blijvend leerlingen basisonderwijs+speciaal basisonderwijs in het samenwerkingsverband in de komende jaren. In het aanvangsjaar 2014/2015 is er sprake van een overgangsregeling. Het budget ondersteuningsbekostiging ten behoeve van leerlingen samenwerkingsverband op scholen voor speciaal onderwijs loopt dan nog niet via het samenwerkingsverband. Het onderdeel vereveningsbijdrage is een correctiepost op de rijksbijdrage welke stapsgewijs afgebouwd wordt. De correctiepost ontstaat doordat op de teldatum oktober 2011 de feitelijke bekostiging van de leerlingen uit het speciaal onderwijs in het gebied van het samenwerkingsverband lager ligt dan het landelijk gemiddelde. De bijdrage schoolmaatschappelijk werk is een aparte subsidie OC&W, gebaseerd op schoolgewichten en vooralsnog hier opgenomen conform bijdrage in 2012 aan de voorlopers van het samenwerkingsverband (WSNS Rotterdam-Noord en WSNS Rotterdam-Zuid). 3. Grensverkeer/overige baten Dient nog nader onderzocht te worden. Eventuele bedragen in dit kader zijn naar verwachting materieel gering. 4. Financiële baten Gebaseerd op 1,5% van een verwacht gemiddeld overschot aan liquide middelen. 5. Incidentele baten Betreft verzoek aan de s WSNS Rotterdam-Noord en WSNS Rotterdam-Zuid om uit eigen middelen een bijdrage te leveren aan het project professionalisering/scholing/ontwikkeling passend onderwijs (zie hierna bij lasten onder post 10). Specificatie lasten Voor beleidsdoeleinden wordt de begroting voor wat betreft de lasten in een tweetal varianten uitgewerkt: 1. Verdeling naar kostenplaats Kosten centrale dienst + specialistische ondersteuning Kosten uitvoerende op locatie (negen stuks) Overdrachtsregelingen Nieuw beleid/te ontwikkelen 1

2 centraal (9) overdracht nieuw beleid Personeelslasten (salaris/inhuur/personele lasten) Afschrijvingen Huisvestingslasten Kantoor//administratie Aanvullend beleid ondersteuning Overdrachtskosten Nader te specificeren/p.m. posten en nieuw beleid Totaal Vervolgens verdeling naar de activiteiten dan wel taken dan wel producten van de : (kostendrager) centraal overdracht nieuw beleid Activiteit/product/taak etc. p.m. p.m. p.m. p.m. p.m Hierbij worden met behulp van sleutels de kosten ondergebracht naar de diverse producten, arrangementen of taken van de. Dit onderdeel dient nog volledig uitgewerkt te worden. Maar gaat uiteindelijk de kern van het beleid vormen. 6. Personeelslasten centraal per team 9 nieuw beleid Loonkosten eigen personeel (69 fte) Inhuur personeel (bij ) (11 fte) Scholing/opleiding Overig personeelsbudget Totaal Kosten inzet uitvoerende wordt nog nader uitgewerkt, aan de hand van zowel noodzakelijke als beschikbare formatie. Specialistische formatie zal ondergebracht worden in een aanvullend ondersteuningsteam met uitvalsbasis centraal. Kosten hiervan zijn thans nog verdisconteerd in kosten uitvoerende. 2. Teams: exclusief personele inzet betaald uit aanvullend beleid. 3. Teams: exclusief inzet Ab'rs 9fte thans via overdrachtsverplichting rugzakgelden. 4. Loonkosten eigen personeel gebaseerd op opgaaf WSNS Rotterdam-Noord/WSNS Rotterdam-Zuid en ECSO. 5. Personeelslasten centraal op basis van vastgesteld max. norm. Loonkosten is nu nog restant. 6. Scholing/opleiding/overig gebaseerd op gelijk bedrag per unit (1 centraal 9 ). 2

3 7. Afschrijvingen investeringen centraal gemidd. per team ICT Software (ontwikk. centraal databaseman. en registr. syst.) Software regulier/jaarlijks (% v hardware) Hardware vast Hardware mobiel Overig Totaal afschrijvingen centraal gemidd. per team 9 ICT Software database man.syst en centraal registr. 5 jaar Software regulier 2 jaar Hardware vast 5 jaar Hardware mobiel 3 jaar Overig Totaal Geen rekening gehouden met overname apparatuur huidige WSNS-verbanden en bijbehorende restant afschrijvingen. 2. Software = 15% van aanschafwaarde hardware, afschrijvingen in 2 jaar (groot deel is jaarlicenties ), daarnaast is een webbased database management systeem nodig voor onder andere verwerking aanmeldingen en beschikkingen. 3. Hardware vast: vaste PV's centraal fte x 750, Voor 1 x 750, afschrijving 5 jaar. 4. Hardware mobiel: centraal 5 x 750, voor : medewerkers x 750, afschrijving in 3 jaar. 5. Overig: daar waar nog nodig: inventaris en installaties en dergelijke. Teams: 1000, x medewerkers, afschrijving 10 jaar. Centraal = 75% van het van alle decentrale. 6. Met een aanzienlijke verbouwing op eventuele centrale locatie Rotterdam-Zuid is nog geen rekening gehouden. 3

4 8 Huisvestingslasten Centraal m2 per unit nodig m2 Personen 11 Fte 8, Vergaderruimten/bespreekkamers Flexplekken voor bezoekende teammedewerkers Benodigde m2 functioneel 309 Bijkomende ruimten in % 30% 93 Totaal benodigd 401 M2 prijs huur commercieel: midden 130 Huurcomponent Opslagen/energie/overig 50% Totaal kosten Decentraal per team m2 per unit nodig m2 Personen 12 Fte 8,9 Vergaderruimten/bespreekkamers Flexplekken Benodigde m2 functioneel 96 Bijkomende ruimten in % 30% 29 Totaal benodigd 101 M2 prijs huur commercieel: laag 100 Huurcomponent Opslagen/energie/overig 50% Totaal kosten Totaal decentraal Totaal huisvesting Decentraal wellicht in schoolgebouw indien geschikt te maken. M2 prijs van 100,- is daarbij niet ongebruikelijk. 2. Centraal op locatie WSNS Rotterdam-Zuid: reële verhuurprijs onbekend, wellicht lager dan hier opgenomen, verschil zal evenwel benut moeten worden voor aanpassingen/ verbouwingen/opknappen ruimte. 4

5 9 Kantoor//administratie centraal gemidd.per team 9 Administratie Adm. kantoor fin/pa Accountant Reis en verblijfkosten werk/werk (medewerkers x 10 maanden x 200km/mnd x 0.19) Communicatie Porti Telecommunicatie/internet vast Telecommunicatie/internet mobiel (medew. x 12 x 75/mnd) ICT/ondersteuning en beheer Kantoor Middelen Apparatuur (zie afschrijvingen) Repro Teambudget Organisatie Bestuurskosten Contrib./lidmaatschappen/docu./abonn Verzekeringen Pr/representatie Teambudget Mr Materiële uitvoeringskosten producten Totaal Aanvullende beleid centraal gemidd.per team 9 Inzet voormalige budgetten leerlingen speciaal onderwijs Inzet (voormalig) rugzakbekostiging basisonderwijs/speciaal basisonderwijs Inzet (voormalig) rugzakbekostiging AB ers Professionalisering/scholing/ontwikkeling primair onderwijs Inzet schoolmaatschappelijk werk Voormalige budgetten speciaal onderwijs; beschikbaar middels correctie op bezuinigingen. Deel van oorspronkelijk berekenbaar bedrag wordt ingezet voor nieuw beleid (60%). Overig deel (40%) ten behoeve van compensatieregeling AWBZ en Autisme. 2. Voormalig rugzakbekostiging scholen vooralsnog rechtstreeks beschikbaar aan scholen. 5

6 3. Inzet AB'ers gefinancierd uit voormalige rugzakbekostiging vooralsnog rechtstreeks beschikbaar aan/via scholen voor speciaal onderwijs. 4. Professionalisering/scholing/ontwikkeling primair onderwijs: gebaseerd op 20, per leerling, inzet schoolniveau. 11 Overdrachtskosten Grondslag: telgegevens SBO/BASISONDERWIJS Leerlingen basisonderwijs Leerlingen speciaal basisonderwijs Bekostiging ondersteuning OC&W direct: 2% 995 Bekostiging ondersteuning door 218 samenwerkingsverband Uit te keren bedrag (afh. van GGL e.d.) Overdrachtskosten speciaal onderwijs vangt pas aan in schooljaar 2015/2016. Vooralsnog opgenomen op oorspronkelijk berekend niveau Gezien daling van het aantal leerlingen zal dit lager kunnen uitvallen. 12 Nader te specificeren/p.m. posten en nieuw beleid Beschikbaar: Uit dit budget dienen vooraleerst de wettelijk verplichte onderdelen gefinancierd te worden samenhangende met de vast te stellen groeiregeling en grensverkeer. De omvang van deze posten zijn nog niet bekend maar zullen naar verwachting beperkt blijven. Het budget is tot stand gekomen door daarin op te nemen 60% van een divers pakket voormalige budgetten ten behoeve van de speciaal onderwijs-sector, de voormalige inzet ondersteuning IBformatie, alsmede een saldo berekening van alle overige benoemde begrotingsposten. Zowel nieuw, als vervangend en aanvullend beleid dient hieruit gefinancierd te worden. Tevens dient dit budget voor eventuele voortzetting BOS-project en voor tijdelijke onderdelen zoals profilering van PPO Rotterdam in de aanvangsjaren. 6