Inhoud HOOFDSTUK 1: EERSTE INSTALLATIE... 2 1.1 Stap 1: Opslaan op uw computer... 2 1.2 Stap 2: Het eerste gebruik... 2 1.3 Stap 3: Aanmaken calculatiebestand... 2 1.4 Nieuwe versie van de TLN Kostprijsapplicatie... 3 1.5 Gebruikerscontrole... 3 HOOFDSTUK 2: INVUL HANDLEIDING... 4 2.1 Calculatie toevoegen... 4 2.2 Algemene gegevens... 4 2.3 Chauffeur... 5 2.4 Bijrijder... 6 2.5 Trekkend Voertuig... 7 2.6 Opbouw van het Trekkend Voertuig... 9 2.7 Getrokken Voertuig... 10 2.8 Opbouw van het Getrokken Voertuig... 11 2.9 Opmerkingen... 11 HOOFDSTUK 3: RAPPORTAGES... 12 3.1 Overzicht... 12 3.2 Kostenontwikkeling... 12 3.3 Wisselende prestaties... 13 3.4 Kosten specifieke rit... 13 3.5 Personeelskosten... 13 3.6 Afdruk... 13 1
HOOFDSTUK 1: EERSTE INSTALLATIE Als u de TLN Kostprijsapplicatie voor de eerste keer gebruikt moet u onderstaande stappen doorloppen. De TLN Kostprijsapplicatie kunt u per mail van TLN ontvangen of direct vanaf de website van TLN downloaden. Het is noodzakelijk dat uw computer een internetverbinding heeft. Enerzijds omdat er automatisch wordt gecheckt of er een nieuwere versie beschikbaar is. Maar ook ten behoeve van een zgn. gebruikerscontrole (de applicatie is namelijk alleen bedoeld voor TLN leden). 1.1 Stap 1: Opslaan op uw computer Alleereerst moet u een map op uw eigen computer aanmaken met bijvoorbeeld de naam TLN Kostprijsapplicatie. Vervolgens moet u met de functie opslaan als het MS-Excel bestand TLN Kostprijstool altijd eerst plaatsen in de map TLN Kostprijsapplicatie. Dit geldt zowel als u het MS- Excel bestand per mail heeft ontvangen of als u het vanaf de website heeft gedownload. Als u de TLN Kostprijsapplicatie per mail heeft ontvangen gebruik deze dan niet vanuit de bijlage van uw e- mail. De TLN Kostprijsapplicatie werkt in alle recente Windows-Excel-versies. Wellicht dat u de melding krijgt bij het openen voor de optie Inhoud inschakelen of 'Macro s inschakelen', zie onderstaande afbeelding. Dit is afhankelijk van uw MS-Excelversie. Negeer hierbij de mogelijke standaard Microsoft-melding over een 'mogelijk beveiligingsprobleem'. 1.2 Stap 2: Het eerste gebruik Als u de applicatie voor de eerste keer gebruikt is het calculatiebestand nog leeg. Als u nieuw aanklikt krijgt u de mogelijkheid om een calculatie te gaan maken. Bij hoofdstuk 2 Invul handleiding worden de invulvelden beschreven. 1.3 Stap 3: Aanmaken calculatiebestand Als u de applicatie de eerste keer gebruikt krijgt u een verzoek om een calculatiebestand aan te maken. Deze vraag moet u met ja beantwoorden. Vervolgens wordt automatisch het bestand calculaties in de map, waarin ook het bestand TLN Kostprijsapplicatie, aangemaakt en geplaatst. Dit is de map waarin al uw calculaties worden opgenomen. Op deze wijze worden er, na het eerste gebruik, 2 bestanden in de map TLN Kostprijsapplicatie geplaatst. Het bestand TLN Kostprijstool 2
en het bestand calculaties. Uw eigen calculaties worden vervolgens automatisch geladen. Het calculaties-bestand hoeft u dus nooit zelf te openen en aan te maken. 1.4 Nieuwe versie van de TLN Kostprijsapplicatie Als er een nieuwe versie van de TLN Kostprijsapplicatie is, bijvoorbeeld omdat de sociale premies aangepast zijn of omdat de CAO gewijzigd is, wordt deze nieuwe versie op de website van TLN geplaatst. TLN heeft dan het MS-Excel bestand TLN Kostprijstool vernieuwd. Bij gebruik van de applicatie wordt er gecontroleerd, zoals ook bij de inleiding omschreven, of er een nieuwe versie van de TLN kostprijstool beschikbaar is. Als dat zo is wordt u verzocht om via de website van TLN deze nieuwe versie op uw computer te plaatsen. Als u deze over uw oude TLN Kostprijstool plaatst wordt er bij het openen van de nieuwe TLN Kostprijstool een koppeling gemaakt met uw bestaande calculaties. 1.5 Gebruikerscontrole Eén keer per maand vindt er een gebruikerscontrole plaats. Als u de TLN Kostprijsapplicatie opent moet u uw inloggegevens invullen waarna u toegang krijgt tot de TLN Kostprijsapplicatie. 3
HOOFDSTUK 2: INVUL HANDLEIDING 2.1 Calculatie toevoegen Als u de applicatie voor de eerste keer gebruikt is het calculatiebestand nog leeg. U heeft de mogelijkheid om de opties nieuw, selecteer of verwijder aan te klikken. Als u nieuw aanklikt krijgt u de mogelijkheid om een calculatie te gaan maken. Ook krijgt u de mogelijkheid bij nieuw om een kopie te maken van een reeds bestaande calculatie. Als u op het hoofdscherm selecteer aanklikt krijgt u alle door u gemaakte calculaties te zien. Een calculatie die u heeft aangemaakt is namelijk opgeslagen in het calculatiebestand. Met de functie verwijder kunt u calculaties verwijderen. Het calculatiebestand hoeft u nooit te openen. Als calculatienaam kunt u bijvoorbeeld het kenteken van de auto of het type voertuig invoeren. Ook de naam van een opdrachtgever kan worden ingevuld. Met deze naam wordt de calculatie opgeslagen in het bestand. Later kunt u deze weer openen door selecteer aan te klikken. Nadat u de calculatie een naam heeft gegeven kunt u de gegevens van uw calculatie invoeren. Bij de veld toelichting kunt u gegevens opnemen, zoals bijvoorbeeld de aard van de werkzaamheden of de naam van de chauffeur. In het volgende gedeelte van dit hoofdstuk worden de invulgegevens toegelicht. 2.2 Algemene gegevens In het blauwe invoer gedeelte van de invulschermen kunt u algemene gegevens invoeren. CAO Rechts van de lichtblauwe regel staat een driehoekje. Als u met de muis op dit driehoekje klikt, verschijnen de keuzemogelijkheden. U maakt uw keuze door met de muis te klikken op de gewenste CAO datum, waarna u met de pijltjestoets verder gaat. Ziekteverzuim-verzekering o Stap A: Indien u ten behoeve van de doorbetaling van het loon bij ziekteverzuim van één van uw medewerkers een verzekering heeft afgesloten kunt u hier de gemaakte kosten per werknemer ingeven. U kunt werken met een vast bedrag óf met een percentage. U geeft dit aan door op het driehoekje rechts van de witte regel te klikken en vervolgens op Bedrag of Percentage te klikken. o Stap B: Daarna vult u in de cel daaronder het bedrag of percentage in (afhankelijk van wat u bij stap A heeft ingevuld). ARBO-dienst vergoeding Hier vult u het bedrag dat u per werknemer betaalt voor de ARBO-diensten in zoals dat voor uw onderneming geldt. 4
WIA gedifferentieerd premiepercentage U heeft de keuze om dit percentage zelf in te vullen of het gemiddelde van de sector. Als u niet weet hoe hoog dit percentage voor uw onderneming is, dan kunt u kiezen voor de nee waarde. Dan wordt er gerekend met de gemiddelde waarde van de sector. U kunt de waarde van dit percentage invullen door op ja te klikken en vervolgens het percentage dat van toepassing is op uw onderneming. Let op: Wanneer u de Gemiddelde waarde gebruikt en u wijzigt de CAO-datum, dient u ook handmatig de waarde van het Gemiddelde aan te passen door deze opnieuw aan te klikken. Dieselprijs Nederland Hier vult u de gemiddelde prijs in waarmee u wilt calculeren voor dieselolie in Nederland. Dieselprijs buitenland Hier vult u de gemiddelde prijs in waarmee u wilt calculeren voor dieselolie in het buitenland. Percentage buitenlandse diesel Hier vult u in hoeveel procent van het totale dieselverbruik in het buitenland wordt getankt. Als bijvoorbeeld 10 % van uw totale dieselverbruik bestaat uit buitenlandse diesel dan vult u hier 10 in. Algemene kosten Naast voertuig- en chauffeurskosten heeft u nog andere kosten, die niet direct aan een voertuig zijn toe te rekenen, zoals rente over het werkkapitaal, huisvestingskosten, telefoonkosten, directie, administratief personeel, en premies voor brand- en ladingverzekeringen. We noemen deze algemene of indirecte kosten of overhead. Hier kunt u voor de algemene kosten kiezen óf als opslagpercentage op de totale directe kosten, óf voor een vast bedrag per auto per jaar. Het gaat hier dus om kosten die niet specifiek aan de auto kunnen worden toegerekend en niet ergens anders al worden benoemd. Rente percentage Hier vult u de feitelijk betaalde gemiddelde rentevoet in. Dit percentage is bepalend voor de rentekosten over het in het voertuig geïnvesteerd vermogen. Opslag winst en risico percentage U kunt hier een opslagpercentage invullen voor winst en risico. 2.3 Chauffeur In het rechter oranje gedeelte van de invulschermen kunt u de gegevens van de chauffeur invullen. Functieschaal en trede Door op het driehoekje rechts van de lichtoranje regel te klikken krijgt u de lijst van functieschalen en treden te zien. Met de pijltjestoets kunt u naar boven of naar beneden in de lijst schuiven totdat u de juiste functieklasse en trede vindt. Deze klikt u aan. Uren 100 % per week U kunt hier alleen 40 uur per week invullen. 5
Uren 130% / Uren 150% / Uren 200% Hier vult u het gemiddeld aantal overuren in voor elke klasse. Indien bijvoorbeeld één keer in de vier weken een rit van 10 uur op zaterdag wordt uitgevoerd dan vult u bij Uren 150% 2,5 in. Ploegentoeslag percentage Indien van toepassing, kunt u op het daarvoor bestemde vakje het percentage dat de chauffeur aan ploegentoeslag krijgt invullen. Overige belastbare vergoeding / week Hier vult u de eendaagse nachttoeslag en/of de bruto vergoeding voor overstaan per week in. Dit zijn namelijk vergoedingen die fiscaal belastbaar zijn. Vakantiedagen exclusief ATV per jaar Hier vult u het aantal vakantiedagen exclusief ATV dagen in. Ziektedagen per werknemer per jaar Hier vult u het gemiddeld aantal ziektedagen per persoon per jaar (inclusief wachtdag) in. Wachtdagen per werknemer per jaar In de CAO is de mogelijkheid van een wachtdag per ziektemelding opgenomen. Als er bijvoorbeeld per persoon twee ziektemeldingen per jaar zijn en u steeds één wachtdag per ziektemelding inhoudt, vult u hier een 2 in. Ziekte-uitkering per werknemer per jaar Afhankelijk van de wijze van verzekeren van het ziekterisico (zie ook Invoeren van Ziektewet gegevens ) krijgt u bij ziekte, die langer duurt dan de bepaalde periode die met de verzekeringsmaatschappij overeengekomen is, een uitkering van die verzekeringsmaatschappij. Afhankelijk van de wijze van verzekeren van het ziekterisico (zie ook het veld invoeren van Ziektewetgegevens ) ontvangt u een uitkering van de verzekeringsmaatschappij. U dient die uitkering aan te vullen tot 100 %. Bij deze rubriek kunt u het gemiddelde bedrag aan ontvangen ziekte uitkering per man per jaar invullen. Door de combinatie van het aantal ziektedagen per jaar, het aantal wachtdagen per jaar en het uitkeringsbedrag kan het programma de kosten van ziekte berekenen. Onbelaste vergoeding per week Hier vult u het bedrag van de onbelaste vergoeding voor reis- en verblijfskosten per week in. Overige kosten per jaar Hier kunt u bijvoorbeeld de kosten voor een kerstpakket, bedrijfskleding of opleiding invoeren. 2.4 Bijrijder Als u onderaan bij chauffeur bij de vraag bijrijder aanwezig het antwoord ja aanklikt verschijnen de gegevens van de bijrijder. U kunt nu de gegevens van de bijrijder op dezelfde wijze invoeren als bij de chauffeur. 6
2.5 Trekkend Voertuig In het linker oranje gedeelte kunt u de gegevens van het Trekkend voertuig invullen. Nieuwprijs Vul de huidige vervangingswaarde in, dat wil zeggen de prijs die u zou moeten betalen indien u nu een nieuwe trekker of motorwagen aanschaft. Dat is ook van toepassing wanneer de auto nog niet aan vervanging toe is. Restwaarde Vul hier de geschatte waarde die het voertuig oplevert in, hetzij bij inruil, hetzij bij verkoop, aan het eind van de gebruiksduur in uw bedrijf. Gebruiksduur Deze rubriek is van belang voor de afschrijving. Als u afschrijft op basis van jaren, vul dan hier de gebruiksduur in jaren in. Schrijft u af op basis van kilometers, vul dan hier de gebruiksduur in kilometers in. Let op: u kunt slechts één van de twee kiezen. U kunt dit doen door op te klikken en te kiezen voor Jaar of voor Kilometer. Daarna vult u rechts hiervan het aantal jaren of kilometers in. Voor het uitvoeren van een berekening moet u hier minimaal een 1 invullen. Jaarkilometrage Vul hier het aantal (calculatorisch op jaarbasis) kilometers in dat u met dit voertuig per jaar rijdt. Voor het uitvoeren van een berekening moet u hier minimaal een 1 invullen. Productieve uren per jaar Vul hier het aantal (calculatorisch op jaarbasis) bedrijfsuren van het voertuig in. Het aantal bedrijfsuren van een voertuig wordt bepaald door het aantal uren dat één of meerdere chauffeurs (plus eventueel bijrijders) met het voertuig actief bezig zijn. Deze actieve uren omvatten de tijd die benodigd is voor laden, rijden, wachten of lossen. Voor het uitvoeren van een berekening moet u hier minimaal een 1 invullen. Voorbeeld 1: o Stel de vaste chauffeur van een auto werkt gedurende 43 weken per jaar gemiddeld 50 uur per week. De overige weken is hij niet productief wegens vakantie, atv of ziekte. o De auto wordt echter 50 weken per jaar ingezet. Het aantal autobedrijfsuren bedraagt dan 50 weken maal 50 uur is 2.500 uur. Voorbeeld 2: o Stel een auto wordt 50 weken per jaar ingezet in een zogenaamde ploegendienst. Dat wil zeggen één chauffeur werkt per week 40 uur en zijn collega werkt met dezelfde auto eveneens 40 uur per week in hetzelfde werk. De auto maakt dan 80 uur per week. Het aantal autobedrijfsuren per jaar bedraagt dan 50 weken maal 80 uur is 4.000 uur. o Bij de chauffeursgegevens dient u in dit geval slechts voor één (gemiddelde) chauffeur de gemiddelde waarden in te vullen. U vult geen gegevens bij de bijrijder in. Voorbeeld 3: 7
o o Stel een auto wordt 50 weken per jaar gelijktijdig met twee chauffeurs of door één chauffeur met een bijrijder bemand die beide 60 uur per week werken. In dit geval bedraagt het aantal autobedrijfsuren dan 50 weken maal 60 uur is 3.000 uur. Bij de chauffeursgegevens dient u voor zowel de chauffeur als de bijrijder de bijbehorende waarden in te vullen. De totale personeelskosten voor een voertuig worden berekend door de berekende loonkosten per uur voor de vaste chauffeur (plus die voor de eventuele bijrijder) te vermenigvuldigen met het aantal bedrijfsuren van het voertuig. De kosten van de vervangende chauffeur die tijdens de vakantie of ziekte van de vaste chauffeur, de auto bemant, worden daardoor ook meegerekend. De onderwerpen Levensduur voertuig, "Jaarkilometrage" en "Productieve uren per jaar" moeten onder alle omstandigheden worden ingevuld. Indien dat niet gebeurt, geeft het programma een foutmelding. Dieselverbruik per 100 km In te voeren in liters per 100 kilometer. Verzekering Het betreft hier de kosten van een verzekering voor het voertuig. De andere verzekeringskosten van uw bedrijf (brand, bedrijfsschade, etc) vallen onder de algemene kosten, aangezien deze meestal niet alleen specifiek op de te berekenen vrachtauto van toepassing zijn. U kunt hier kiezen tussen het invullen van: o Vast bedrag per jaar: De verzekeringskosten van dit voertuig(-gedeelte) kunt u hier invullen als één vast bedrag per jaar. o Gedetailleerde berekeningswijze: Voor de onderdelen WA respectievelijk Casco geeft u het jaarbedrag aan premie op dat u per jaar betaalt. Voor het eigen risico WA geeft u het bedrag op dat u, rekening houdend met het aantal keren per jaar dat u het eigen risico zelf draagt, gemiddeld per jaar kwijt bent. U geeft ook het aantal jaren op waarover u de Cascopremie betaalt. De verzekeringskosten per jaar worden in dit geval dan als volgt berekend: (Aantal jaren casco-premie/aantal jaren levensduur voertuig) maal het bedrag van de Casco-premie vermeerderd met het bedrag van de WA-premie plus het bedrag van het Eigen risico. Motorrijtuigenbelasting Vul hier het bedrag in dat u per jaar betaalt. Eurovignet U vult hier de kosten van het eurovignet per jaar in. Aantal banden Hier vult u het aantal banden in inclusief de reserve band(en). Prijs van een band Hier vult u de gemiddelde prijs per band voor dit voertuig in. 8
Levensduur van een band in kilometer Hier geeft u het aantal kilometers op dat een band gemiddeld meegaat. Reparatiekosten per kilometer Hier geeft u het totaal van de reparatiekosten van dit voertuig per jaar gedeeld door het aantal kilometers per jaar. Het gaat hier om de gemiddelde reparatiekosten per kilometer gedurende de tijd dat de vrachtauto bij u in bedrijf is. Smeermiddelen per kilometer Hier geeft u de kosten van de smeermiddelen per jaar gedeeld door het aantal kilometers per jaar. Overige kosten per jaar Hier kunt u de overige kosten opnemen zoals de reinigingskosten van tankwagens of tolkosten (dit kan ook ingevuld worden in het onderdeel kosten specifieke rit), maar ook leasekosten en speciaal voor deze auto of voor deze klant afgesloten verzekeringen. Als het voertuig is geleasd vult u in deze regel de leasekosten per jaar in en afhankelijk van de soort lease kunt u andere regels leeg laten, zoals bijvoorbeeld nieuwprijs, restwaarde en prijs per band. Als u onderaan bij trekkend voertuig bij de vraag opbouw trekkend voertuig aanwezig het antwoord ja aanklikt verschijnen de gegevens van de opbouw van het trekkend voertuig. 2.6 Opbouw van het Trekkend Voertuig Indien u gebruik maakt van een speciale opbouw, waarvan de levensduur afwijkt van die van het chassis, een kraan of een koelaggregaat dan kunt u de gegevens van een dergelijke opbouw in dit blad invoeren. Nieuwprijs Vul de huidige vervangingswaarde in, dat wil zeggen de prijs die betaald moet worden wanneer u de opbouw nu zou kopen. Ook als de opbouw nog niet aan vervanging toe is. Restwaarde Vul hier de geschatte waarde die de opbouw oplevert in, hetzij bij inruil, bij verkoop, of aan het eind van de gebruiksduur in uw bedrijf. Gebruiksduur in jaren Deze rubriek is van belang voor de afschrijving. Geef het aantal jaren op dat de opbouw mee gaat. Verzekering De verzekeringskosten per jaar, die u specifiek voor deze opbouw maakt, vult u hier in. De andere verzekeringskosten van uw bedrijf (brand, bedrijfsschade, etc.) dienen onder de algemene kosten te worden opgenomen. Afhankelijk van de keuze die u bij het trekkend voertuig reeds heeft gemaakt, dient u hier in te vullen: o Vast bedrag per jaar: De verzekeringskosten van dit voertuig(-gedeelte) kunt u hier invullen als één vast bedrag per jaar. o Gedetailleerde berekeningswijze: 9
Voor het onderdeel Casco geeft u het jaarbedrag aan premie op dat u per jaar betaalt. U geeft ook het aantal jaren op waarover u de Casco-premie betaalt. De verzekeringskosten per jaar voor de opbouw worden in dit geval dan als volgt berekend: (Aantal jaren casco-premie/aantal jaren levensduur opbouw) maal het bedrag van de Casco-premie. Reparatie per jaar U kunt hier de kosten van de reparaties per jaar invoeren. Het gaat hier om de gemiddelde reparatiekosten per jaar gedurende de tijd dat de opbouw bij u in bedrijf is. Brandstofkosten per jaar U vult hier het bedrag aan brandstofkosten per jaar in voor bijvoorbeeld het koelaggregaat. 2.7 Getrokken Voertuig In het rechter oranje gedeelte (onder chauffeur) kunt u de gegevens van het Getrokken voertuig invullen. Nieuwprijs Vul de huidige vervangingswaarde in, dat wil zeggen de prijs die u zou moeten betalen indien u nu een nieuw getrokken voertuig aanschaft. Dat is ook van toepassing als de oplegger of aanhanger nog niet aan vervanging toe is. Restwaarde Vul hier de geschatte waarde in die het getrokken voertuig oplevert, hetzij bij inruil, bij verkoop, of aan het eind van de gebruiksduur in uw bedrijf. Gebruiksduur Deze rubriek is van belang voor de afschrijving. Als u afschrijft op basis van jaren, vul dan hier de gebruiksduur in jaren in. Schrijft u af op basis van kilometers, vul dan hier de gebruiksduur in kilometers in. Let op: u kunt slechts een van de twee kiezen. U kunt dit doen door op te klikken en te kiezen voor Jaar of voor Kilometer. Daarna vult u rechts hiervan het aantal jaren of kilometers in. Verzekering De verzekeringskosten van dit voertuig(-gedeelte) kunt u hier invullen. De andere verzekeringskosten van uw bedrijf (brand, bedrijfsschade, etc.) dienen onder de algemene kosten te worden opgenomen. Afhankelijk van de keuze die u bij het trekkend voertuig reeds heeft gemaakt, dient u hier in te vullen: o Vast bedrag per jaar: De verzekeringskosten van dit getrokken voertuig(-gedeelte) kunt u hier invullen als één vast bedrag per jaar. o Gedetailleerde berekeningswijze: Voor het onderdeel Casco geeft u het jaarbedrag aan premie op dat u per jaar betaalt. U geeft ook het aantal jaren op waarover u de Casco-premie betaalt. De verzekeringskosten per jaar voor het getrokken voertuig worden in dit geval dan als volgt berekend: 10
(Aantal jaren casco-premie/aantal jaren levensduur getrokken voertuig) maal het bedrag van de Casco-premie. Aantal banden Hier vult u het aantal banden in inclusief de reserve band(en). Prijs van een band Hier vult u de gemiddelde prijs per band voor dit voertuig in. Levensduur van een band in kilometer Hier geeft u het aantal kilometers op dat een band gemiddeld mee gaat. Reparatiekosten per kilometer Hier geeft u het totaal van de reparatiekosten van dit voertuig per jaar gedeeld door het aantal kilometers per jaar. Het gaat hier om de gemiddelde reparatiekosten per kilometer gedurende de tijd dat het getrokken voertuig bij u in bedrijf is. Smeermiddelen per kilometer De kosten van de smeermiddelen per jaar gedeeld door het aantal kilometers per jaar. Overige kosten per jaar Hier kunt u de overige kosten opnemen zoals schoonmaakkosten tankwagens, speciale keuringskosten of leasekosten. Als het voertuig is geleasd vult u in deze regel de leasekosten op jaarbasis in en afhankelijk van de soort lease, kunt u bepaalde regels leeg laten zoals bijvoorbeeld nieuwprijs, restwaarde en prijs per band. Als u onderaan bij Getrokken voertuig bij de vraag Opbouw getrokken voertuig aanwezig het antwoord ja aanklikt, verschijnen de gegevens van de opbouw van het getrokken voertuig. 2.8 Opbouw van het Getrokken Voertuig Indien u bijvoorbeeld gebruik maakt van een kraan, koelopbouw of een koelaggregaat dan kunt u de gegevens van een dergelijke opbouw in dit blad invoeren. De wijze van invoer is hetzelfde als bij de opbouw Trekkend Voertuig. 2.9 Opmerkingen Onderaan is ruimte opgenomen om korte opmerkingen te plaatsen. 11
HOOFDSTUK 3: RAPPORTAGES Nadat alle gegevens zijn ingevoerd heeft de TLN Kostprijsapplicatie de mogelijkheid om diverse rapportages af te drukken. Dit zijn: Overzicht Kostenontwikkeling Wisselende prestaties Kosten specifieke rit Personeelskosten Afdruk Deze rapportages hebben allen de functie maak kopie. Met de functie maak kopie wordt er een nieuw Ms-Excel blad aangemaakt waarmee u de gegevens van het overzicht kunt gebruiken in andere toepassingen zoals bijvoorbeeld het maken van een begroting, nacalculatie of offerte. Met de MS-Excel functie afdrukken kunt u de gegevens afdrukken. 3.1 Overzicht Dit overzicht bestaat uit 3 delen: Algemeen In dit overzicht vindt u de variabele en vaste kosten van het trekkend voertuig, de opbouw van het trekkend voertuig, het getrokken voertuig, de opbouw van het getrokken voertuig en de combinatie. Onderaan bij het trekkend voertuig en de combinatie staan tevens de vaste kosten voor personeel, de (opslag voor) algemene kosten, de opslag voor winst en risico en de totale kosten. De personeelskosten per jaar zijn gebaseerd op de door u ingevoerde chauffeur (plus eventueel de bijrijder) en aangepast aan het aantal productieve uren per jaar van het voertuig. Kosten per uur plus kosten per kilometer In dit overzicht vindt u de kosten per uur plus de kosten per kilometer, waarbij de vaste kosten onder de kosten per uur zijn vermeld en de variabele kosten onder de kosten per kilometer. In de vakjes daarnaast zijn de totale kosten gedeeld door het totaal aantal productieve uren van de auto, respectievelijk door het totaal aantal kilometers per jaar. Kostenoverzicht per km, per uur, per jaar en in procenten In dit overzicht vindt u de specifieke kosten per kostenpost per kilometer, respectievelijk per uur, per jaar en in procenten op basis van de productieve uren en het jaarkilometrage van het trekkend voertuig. 3.2 Kostenontwikkeling Met de toepassing kostenontwikkeling kan op basis van algemene cijfers van kostenmutaties (zoals bijvoorbeeld de kostenontwikkelingen welke door NEA worden berekend) het effect ervan voor de kostensituatie van uw eigen bedrijf berekend worden. De voorgedrukte percentages zijn afkomstig uit het overzicht. Per kostenpost is de mogelijkheid aanwezig om in een aparte kolom de te 12
verwachten kostenontwikkeling in te vullen. Het totaalpercentage levert dan het percentage op waarmee de nieuwe kostensituatie gewijzigd is ten opzichte van de oude berekening. 3.3 Wisselende prestaties Deze tabel geeft een overzicht van de kosten bij een variatie van de bedrijfsuren en het jaarkilometrage. Het midden van de tabel geeft de situatie weer van de ingevoerde gegevens. Eromheen zijn variaties aangegeven van stapjes van 5% meer of minder kilometers respectievelijk productieve uren van de auto. Het betreft slechts een indicatie omdat wijzigingen in bedrijfsuren en jaarkilometrage elkaar en andere kostenposten kunnen beïnvloeden. Het overzicht wordt zowel inclusief als exclusief opslag winst en risico weergegeven. 3.4 Kosten specifieke rit U kunt kilometers en/of uren invullen. Het programma vermenigvuldigt deze met de kilometer- en/of uurkosten. Vult u alleen uren in dan rekent het programma met de totale berekende uurkosten, vult u alleen kilometers in dan rekent het programma alleen met de totaal berekende kilometerkosten. Als u zowel de uren als de kilometers van de rit invult, dan rekent het programma met de uur- en kilometerkosten. Het programma biedt ook de mogelijkheid tot het invoeren van tolkosten. U dient daarbij het bedrag van het toltarief per kilometer in te vullen, alsmede het aantal tolplichtige kilometers. Eveneens kunt u een bedrag invullen in het vakje Tolgeld vast bedrag. U kunt per land of per route één regel gebruiken en u kunt met de knop toevoegen zelf desgewenst een regel invoegen. Het aantal kilometers van de rondrit wordt automatisch vastgelegd op het aantal tolplichtige kilometers. 3.5 Personeelskosten Hier vindt u een overzicht van de loonkosten van de chauffeur (en indien aanwezig de bijrijder). m.b.t. de personeelskosten per jaar moet het volgende opgemerkt worden: De lonen, verblijfkosten en overige kosten per jaar in het algemeen kostenoverzicht kunnen met een hoger bedrag zijn vermeld dan die in het overzicht van de loonkosten van de vaste chauffeur (plus eventueel een vaste bijrijder). Dit komt omdat het voertuig veelal meer uren in bedrijf is dan de vaste chauffeur plus bijrijder. Deze is/zijn immers vaak minder inzetbaar dan de auto in verband met vakantie, ziekte, en dergelijke. Aangezien in het Overzicht de loonkosten voor de auto zijn gegeven, zijn die kosten in dit geval hoger dan de loonkosten van de vaste chauffeur (en bijrijder bij elkaar). De basis voor dit hogere bedrag zijn de loonkosten van de chauffeur (en bijrijder) per uur vermenigvuldigd met het aantal productieve uren van de auto. Daarmee worden de kosten van een vervangende chauffeur bij ziekte/vakantie van de vaste chauffeur meegenomen. 3.6 Afdruk Hier vindt u het overzicht van de door u ingevoerde gegevens. 13