Financieel jaarverslag 2016 Nederlandse Go Bond
Balans Na voorgestelde resultaatbestemming. Bedragen in euro ACTIVA 31 december 2016 1 januari 2016 na bestemming resultaat Vaste activa 0 0 (1) Vlottende activa Liquide middelen ING ledenrekening 3.083 3.114 ING Zomer- en Wintergo 6.127 4.476 (2) ING spaarrekening 0 0 Rabobank lopende rekening 2.859 2.889 Rabobank spaarrekening 49.355 57.161 Kas 153 0 (3) Vorderingen Debiteuren 60 400 Vooruitbetaalde bedragen 0 0 Nog te ontvangen 493 194 (4) Nog te ontv. contributies 1.635 1.243 (5) Overige vorderingen 3.459 3.459 (6) 67.226 72.937 PASSIVA 31 december 2016 1 januari 2016 na bestemming resultaat Eigen vermogen Eigen vermogen primo boekjaar 13.070 17.650 Resultaat boekjaar -534-4.580 Eigen vermogen ultimo boekjaar 12.536 13.070 Voorzieningen Continuiteitsreserve 10.000 10.000 Reserve/vordering Zomer-/Wintergo 6.127 4.476 (7) Reservering garantie AIGT 1.500 1.500 Reservering garantie evenementen 10.000 10.000 Overige voorzieningen 0 4.000 Overlopende passiva Crediteuren 1.885 6.037 (8) Vooruitontvangen contributies 322 10.807 (9) Vooruitontvangen bedragen 225 200 (10) Nog te betalen Lotto 2014 1.317 6.317 (11) Nog te betalen Lotto 2015 4.922 4.922 (12) Nog te betalen Lotto 2016 9.500 (13) Overige nog te betalen 8.892 1.608 (14) 67.226 72.937
Toelichting op de balans 1. Inventaris/apparatuur afgeschreven of waarde te laag om op balans te activeren 2. Hier staat nog wel een vordering van 3.000 van NGoB tegenover 3. Begin 2016 is op het EGCC een envelop met kasgeld van de centrale trainingen gevonden. 4. Nog te ontvangen rente 93 plus 400 sponsoring jaarboek ontvangen of te ontvangen in 2017 5. Nog te ontvangen contributie over 2015 en eerder is afgevoerd en als verlies genomen, zie resultatenrekening. 6. Dit bedrag bestaat grotendeels uit een vordering van 3.000 op Zomer- en Wintergo. Al enige tijd staat er op de bankrekening voldoende om deze vordering te voldoen en de hoop is dat dit in 2017 afgewikkeld kan worden. 7. Dit bedrag is in feite gelijk aan de stand van de bankrekening van Zomer- en Wintergo. Hoewel er steeds naar is verwezen als reserve of voorziening is het in feite een vordering van Zomer- en Wintergo op de Nederlandse Go Bond: het bedrag staat op een bankrekening van de NGoB maar is uitsluitend bestemd voor Zomer- en Wintergo. 8. Dit bedrag bestaat vooral uit twee facturen voor de eindredactie van het bulletin in okt-nov-dec 2016 9. Het eind 2015 in de praktijk ingezette strengere inningsregime heeft dit jaar helaas een flinke terugval laten zien. De intentie is om in 2017 opnieuw uitvoering te gaan geven aan de contributietermijnen zoals die eerder door de AV zijn vastgesteld. 10.Donatie Jeugdgo stichting Eduwart t.b.v. 2017 11. Niet-bestede gelden Masters of Go 12. Zie gebeurtenissen na balansdatum 13. Dit betreft bedragen die wel door NOC*NSF zijn bevoorschot maar die wij niet hebben kunnen besteden aan het beoogde doel. De verwachting is dat deze bedragen daarom zullen moeten worden terugbetaald. 14. De grootste bedragen hieronder zijn kosten voor het Jaarboek en opslagruimte die ten laste zijn gebracht van 2016 maar pas in 2017 gefactureerd en betaald zijn. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen De Nederlandse Go Bond heeft zich garant gesteld voor het in september 2016 georganiseerde Europees Studentenkampioenschap Go in het EGCC te Amstelveen, voor een bedrag van maximaal 10.000,-- (de hoogte van de reservering 'Garantie Evenementen'). Uiteindelijk is op het evenement een verlies geleden van 151,39, dat ten laste is gebracht van het resultaat over 2016. De Nederlandse Go Bond heeft in samenwerking met het EGCC de door de NGoB gehuurde ruimte in het EGCC twee dagdelen in de week om niet beschikbaar gesteld aan de Stichting Japanese Helpdesk, een organisatie zonder winstoogmerk die als algemeen nut beogende instelling (ANBI) is aangewezen. De Nederlandse Go Bond heeft zich in 2016 garant gesteld voor de huursom van de accommodatie voor Wintergo, ten bedrage van 7.900,-. Er was door de NGoB een driejarig contract aangegaan met de verhuurder, voor 2014, 2015 en 2016, met jaarlijks een mogelijkheid tot kostenvrije opzegging vóór 1 maart. Voor de jaren 2017, 2018 en 2019 is een nieuwe overeenkomst aangegaan met dezelfde opzegmogelijkheid. Voor 2017 bedraagt de huursom en dus de garantstelling 7.950,- Gebeurtenissen na balansdatum Begin maart 2017 kregen wij bericht dat de verantwoording voor de gehele bijdrage Sportparticipatie van 9.500,- alsnog is geaccepteerd door NOC*NSF. Dit zal in de jaarrekening 2017 als een opbrengst van 4.921,58 worden opgenomen. Voorstel resultaatbestemming Het bestuur stelt voor het negatieve resultaat van 534,19 te onttrekken aan het eigen vermogen.
Resultatenrekening Bedragen in euro. 2016 2015 Baten Realisatie Begroting Realisatie (bijgesteld) Contributies 17.135 17.000 16.275 (1) NOC*NSF algemeen 8.367 8.367 10.168 (2) NOC*NSF sportparticipatie* 0 9.500 4.578 (3) Sponsoring en donaties 500 1.000 1.555 (4) Diverse baten (rente + corr.) 1.711 200 441 (5) Starterspakketten en Jaarboek 618 0 530 (6) Totaal baten 28.331 36.067 33.547 Lasten Realisatie Begroting Realisatie (bijgesteld) Publiciteit Bulletin 4.066 5.500 5.082 (7) Jaarboek 4.907 5.200 5.392 Opmaakprogramma 397 400 9.369 11.100 10.474 Organisatiekosten Inhuur bondsdirecteur 0 0 2.880 Huur bondsruimte 2.081 2.000 2.068 Huur opslagruimte 1.200 1.400 Kleine aanschaffingen/divers 337 300 210 (8) Webhosting en soortgelijk 1.506 1.250 655 (9) Afschrijving inventaris/autom. 0 0 0 Boekhoudsoftware 377 250 842 (10) Lidmaatschappen 942 1.000 1.029 (11) Diversen vrijwilligers 515 300 525 (12) Bankkosten 391 (13) 7.350 6.500 8.210 Bestuurskosten Representatiekosten 50 0 441 Vergaderkosten (+ AV&comm.) 341 300 480 Reis- en verblijfskosten 1.490 800 842 (14) Opleidingskosten 0 0 0 Verzekeri ngen 185 200 183 Diversen 13 200 3 2.078 1.500 1.949 Breedtesport Projecten sportparticipatie 108 9.500 4.578 (15) Jeugd 559 500 828 (16) Nederlandse Go Competitie 1.916 2.000 2.364 Starterspakketten 732 0 694 (17) Overig 1.090 0 594 (18) 4.406 12.000 9.058 Wedstrijdsport NK 1.863 3.000 3.885 (19) Prijzengeld 1.000 1.500 1.005 (20) Overig 294 0 120 (21) 3.157 4.500 5.010 Topsport Uitzendingen 1.100 2.000 1.798 (22) Diversen 1.405 500 1.628 (23) Totaal lasten 28.865 38.100 38.127 Resultaat -534-2.033-4.580
Toelichting op de resultatenrekening 1. Hieronder nog wel 1635 openstaand over 2016; de verwachting is niet dat dat allemaal nog geind kan worden. 2. Verdere afname, conform de plannen van NOC*NSF. 3. Ongebruikt, zal worden teruggestort. Daarom niet als inkomsten gerekend. Zie ook punt (15). 4. Sponsoring jaarboek en donatie ten behoeve van jeugdgo. 5. Rente, opheffing redactierekening, sponsoring vorig jaarboek, vrijval voorziening vorig jaarboek, gevonden kasgeld. 6. Zie ook kosten starterspakketten, punt (17). 7. Dit jaar zijn 8 bulletins uitgebracht in plaats van 10. 8. Inclusief extra containerlegingen voor opruimen archief. 9. Inclusief geschatte kosten ontwikkeling website 2e helft 2016. 10. Bijdrage aan AFAS via EGCC, plus uitloop oude Exact-abonnement. 11. Contributies voor EGF, IGF, NOC*NSF 12. Nieuwjaarsreceptie, vrijwilligersbarbecue, speld van verdienste 13. Voorheen onder diversen opgenomen. 14. Dit was voor 2016 begroot op basis van de realisatie in 2015, maar dat bleek achteraf niet realistisch. Voor het EGC is een vliegticket vergoed terwijl dat in 2015 niet nodig was (en in 2014 wel). Er zijn extra reiskosten gemaakt voor het verhuizen en herordenen van het NGoB-archief, en voor werk aan het jaarboek, wat vorig jaar onder de kosten voor het jaarboek is gerekend. Daarnaast was het door de grote spreiding van woonplaatsen niet wenselijk alle vergaderingen in het EGCC te houden en zijn daarvoor wat hogere kosten gemaakt. 15. Door gebrek aan menskracht in 2016 niet van de grond gekomen. Het hiervoor begrote bedrag van 9.500 is wel door NOC*NSF bevoorschot maar zal in zijn geheel worden terugbetaald. 16. Jeugdlessen Delfgauw en stands op beurzen 17. Zie ook opbrengsten starterspakketten, punt (6) 18. Deelname Nationale Sportweek en bijdrage aan B-status Amsterdam International Go Tournament waren niet begroot. 19. In 2016 weer in het EGCC gehouden, zonder veel extra's. 20. Er zijn geen prijzen uitgekeerd voor jeugd en studenten. 21. Aanschaf 6 DGT-klokken ten behoeve van toernooien 22. Alleen WAGC en 3x EK jeugd gedeclareerd. 23. Omvatte in 2015 en in begroting ook bankkosten, die nu apart zijn gerapporteerd. Deze post bevat dit jaar afvoeren ongeinde contributie, nagekomen kosten 2015 en verlies op het EK Studenten.
Bestuursverklaring Het bestuur verklaart hierbij de jaarrekening over het boekjaar 2016 te hebben goedgekeurd. Amstelveen, 29 april 2017 Het bestuur: Han Ellenbroek, voorzitter Paul Becherer, penningmeester René Aaij, secretaris Herman Hiddema, bestuurslid