Tussentijdse rapportage Voorjaar 2012
2
Inhoudsopgave 1. Inleiding... 5 2. Beleidsafwijkingen... 6 3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie... 9 4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties... 12 5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen... 13 Bijlage... 14 1. Overzicht begrotingsafwijkingen januari tot en met april 2012.... 14 3
4
1. Inleiding In de Financiële Verordening gemeente Asten 2010 (artikel 3) die in de raadsvergadering van 5 juli 2010 is vastgesteld, is vermeld dat de raad twee maal per jaar een Tussentijdse rapportage ontvangt. Er is gekozen voor een afwijkingenrapportage. Dat voorkomt onnodige herhaling van afspraken die met u zijn gemaakt. Deze Tussentijdse rapportage geeft u inzicht in de voortgang van de door u vastgestelde programmabegroting 2012. De raad moet immers kunnen toetsen of de daarin gemaakte afspraken worden opgevolgd. In de Tussentijdse rapportage worden alleen afwijkingen in beeld gebracht. De uitvoering verloopt voor verreweg het grootste deel naar wens. De Tussentijdse rapportage voorjaar 2012 gaat in op begrotingswijzigingen ten opzichte van de programmabegroting 2012 van januari tot en met april 2012. De Tussentijdse rapportage is als volgt opgebouwd: Hoofdstuk 1. Inleiding Algemene uitgangspunten van de Tussentijdse rapportage. Hoofdstuk 2. Beleidsafwijkingen mei tot en met april 2012 In de programmabegroting 2012 zijn per programma de doelen en activiteiten benoemd. Indien er gedurende bovengenoemde periode wordt afgeweken van de gemaakte afspraken met betrekking tot deze doelen, is dit hier vermeld en verantwoord. Hoofdstuk 3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie In dit hoofdstuk verkrijgt u inzicht in de begrotingsafwijkingen van januari tot en met april 2012 ten opzichte van de programmabegroting 2012 en wordt het effect daarvan op de financiële positie van de gemeente Asten inzichtelijk gemaakt. Hoofdstuk 4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties Uitvoering van het actieve grondbeleid en de projecten uit de Woningbouwmonitor Gemeente Asten periode 2010-2020, kan leiden tot aanpassingen in de begroting van de grondexploitaties (kredieten). De bijstelling van kredieten gebeurt onder andere via de Tussentijdse rapportages. Hoofdstuk 5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen Om het onderhoud te bekostigen van de gemeentelijke gebouwen, wegen, riolering en velden zijn voorzieningen gevormd. Deze voorzieningen worden jaarlijks geactualiseerd. U vindt hier informatie over de voorzieningen waarvoor dit jaar geen actualisatie plaatsvindt. 5
2. Beleidsafwijkingen In de tussentijdse rapportages zijn alleen afwijkingen op de begroting gerapporteerd om onnodige herhaling te voorkomen. Hetgeen volgens planning verloopt is dus niet opgenomen. Hieronder zijn per programma uit de programmabegroting 2012 eventuele afwijkingen van januari tot en met april 2012 benoemd en verantwoord. Communicatie: investeren in onze relaties. Het college legt minimaal 6 collegebezoeken af. Gelet op de wisseling van burgemeester is de frequentie op 4 gezet. Programma 2: Openbare orde en Veiligheid Geen afwijkingen. Programma 1: Bestuur en Dienstverlening Doelstelling Prestatieindicator(en) Afwijking & verantwoording Dienstverlening. De gemeente Asten biedt klantgerichte dienstverlening die duidelijk, betrouwbaar, tijdig, snel en transparant is (visie op dienstverlening). Het KCC draait en is begin 2012 aanbeland op niveau 3 "Frontoffice heeft Antwoord" en er zijn duidelijke stappen gezet naar niveau 4 van Antwoord: "Gemeente heeft Antwoord". Het volledig aanbeland zijn in 2012 in fase 3 wordt niet gehaald. Het behalen van (eind) fase 3 van Antwoord is opgenomen in het samenwerkingsproject Klantcontactcentrum (KCC). In 2011 is volledig ingezet om gemeenten Asten en Someren op gelijk niveau te krijgen. Dit is gerealiseerd met het openen van een Klant Contact Centrum gemeente Someren op 1 januari 2012. Vanaf die datum trekken beide gemeenten samen op om (eind) fase 3 van Antwoord te bereiken. Daarbij wordt zoveel mogelijk aangesloten op andere samenwerkingsprojecten zoals het realiseren van een kennisbank, DMS en Doorontwikkeling website. Het behalen van (eind) fase 3 van Antwoord staat nu gepland voor uiterlijk 1 juni 2013. Programma 3: Verkeer en Vervoer Doelstelling Prestatieindicator(en) Afwijking & verantwoording Een doelmatig, veilig Start uitvoering van De werkzaamheden aan ondergrondse en duurzaam de werkzaamheden infrastructuur (kabels & leidingen en functionerend project herinrichting rioolvervanging) ter hoogte van ondergrond De verkeers- en Markt/Emmastraat/ Wit vangen medio 2012 aan. De definitieve vervoerssysteem door Prins herinrichting van de bovengrondse middel van het uitvoeren van het Bernhardstraat (incl. deel infrastructuur ter hoogte van de Wit, de Markt, Prins Bernhardstraat en Emmastraat vindt niet meerjarenuitvoeringsprgramma ondergrond De Wit) eerder plaats dan voorjaar 2013. Reden van het GVVP. 4e kwartaal 2012. hiervoor is dat het informatie-inwinningstraject (o.a. burgerparticipatie) in 2011 breder is ingezet en daarom langer heeft geduurd dan vooraf gepland. 6
Programma 4: Economie en Recreatie Geen afwijkingen. Programma 6: Jeugd en Onderwijs Geen afwijkingen. Programma 7: Sport en Cultuur Geen afwijkingen. Programma 5: Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting Doelstelling Prestatieindicator(en) Afwijking & verantwoording Het realiseren van woningen conform de Woningbouwmonitor 2010-2020. In 2012 worden 70 woningen opgeleverd. Volgens de meest actuele woningbouwmonitor, 2012 t/m 2021 (versie januari 2012), staat voor 2012 de oplevering van 26 woningen gepland. De economische crisis is er de oorzaak van dat het aantal van 70 woningen niet wordt gehaald. Programma 8: Milieu en Reiniging Doelstelling Prestatieindicator(en) De uitvoering van de werkzaamheden ten aanzien van de herinrichting Molenplein starten in 2012. Optimaliseren en het treffen van maatregelen voor het verbeteren en in stand houden van de goede werking van het rioleringsstelsel tegen zo laag mogelijk kosten. De knelpunten en noodzakelijke vervolgacties van het rioolstelsel Lindestraat, Sommercamp en Eikelaar zijn 1e kwartaal 2012 inzichtelijk gemaakt. Het v-grp is eind 2 e kwartaal gereed ter vaststelling door de gemeenteraad. Afwijking & verantwoording In verband met onverwachte resultaten uit burgerparticipatie kan de planning mogelijk te optimistisch zijn opgesteld. Het onderzoek is in combinatie met andere onderzoeken uitgezet, waardoor meer tijd benodigd is. Resultaten van het onderzoek zijn in april/mei 2012 gereed. De gegevensactualisatie vergt veel meer tijd dan vooraf verwacht. De actualisatie is noodzakelijk voor een goede onderbouwing van de plannen incl. bijbehorende plannen (BRP, memo Waterplan). De evaluatie van het huidige GRP en het waterplan, de resultaten van de landelijke benchmark rioleringszorg en de visievorming over hoe de gemeente invulling wil geven aan de afvalwaterzorgplicht en de nieuwe zorgplichten voor hemelwater en grondwater, worden behandeld in de commissie Ruimte van 24 april 2012 (wensen en bedenkingen). De visievorming 7
geeft verdere richting aan de uitwerking van het vgrp, incl. het kostendekkingsplan waarop de rioolheffing wordt gebaseerd. Het vgrp wordt in de 2e helft van 2012 aan de gemeenteraad aangeboden ter vaststelling. Het geactualiseerde Waterplan is eind 2 e kwartaal gereed ter vaststelling door de gemeenteraad. Het actualiseren van het Waterplan loopt parallel met het opstellen van het v-grp en volgt dus dezelfde planning. Programma 9: Maatschappelijke voorzieningen Doelstelling Prestatieindicator(en) Afwijking & verantwoording De nieuwbouw van 1. De bouw van de De planontwikkeling ligt al een poos stil. Er is de aangepaste Brede BMV start 1 e nog geen overeenstemming bereikt tussen Maatschappelijke Voorziening Bloemenwijk is voorbereid en de uitvoering is gestart en de renovatie en de nieuwbouw van woningen in het plangebied wordt door de corporaties voortvarend doorgezet. kwartaal 2012. gemeente en Prodas over de rol van Prodas binnen de planontwikkeling BMV. Opstelling bestemmingsplan en samenwerkingsovereenkomst (SOK) zijn om die reden opgeschort. Programma 10: Financiën Geen afwijkingen. 8
3. Begrotingsafwijkingen & financiële positie Het behandelen van de Tussentijdse rapportage is een typisch controle moment. In de begroting wordt het werk gepland, de organisatie start met de uitvoering van de begroting en de raad controleert of de uitvoering conform afspraken verloopt. Deze werkwijze is in eerdere Tussentijdse rapportages toegelicht. In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de financiële begrotingsafwijkingen en het effect daarvan op de financiële positie van de gemeente Asten. In de bijlage is een tabel opgenomen waarin de begrotingsafwijkingen per programma zijn gepresenteerd. Hierbij is direct inzichtelijk gemaakt op welke post de betreffende afwijking van invloed is. Er wordt onderscheid gemaakt tussen de volgende posten: Onvoorzien incidenteel; Onvoorzien structureel; Reserve eenmalige bestedingen; Algemene reserve; Voorzieningen; Reserves. De begrotingswijzigingen hebben uiteraard invloed op de financiële positie van de gemeente. De financiële positie wordt weergegeven door de post onvoorzien, de reserve eenmalige bestedingen en de algemene reserve. In onderstaande tabellen zijn de begrotingsafwijkingen verwerkt tot een totaaloverzicht. Post onvoorzien In de begroting zijn twee posten opgenomen, één voor onvoorziene structurele tegenvallers en één voor onvoorziene incidentele tegenvallers in de exploitatie. 2012 Omschrijving Incidenteel Structureel Geraamd in begroting 2012 50.000,00 56.000,00 Saldo dekkingsplan 2012 0,00 0,00 Mutatie op dekkingsplan 0,00 0,00 Vastgesteld in de raad 0,00 0,00 Restant na besluitvorming raad 50.000,00 56.000,00 Tussentijdse rapportage voorjaar 2012-130.029,00 38.807,00 Prognose restant -80.029,00 94.807,00 Aanvullen tekort post onvoorzien incidenteel uit 80.029,00 0,00 de reserve eenmalige bestedingen stand na tussentijdse rapportage voorj 2012 0,00 94.807,00 De post onvoorzien geeft hetvoorlopige resultaat 2012 weer en bedraagt na de mutaties in de tussentijdse rapportage voorjaar 2012 per saldo 94.807 voordelig. Bij de jaarrekening 2012 kan definitief uitsluitsel worden gegeven over het resultaat. 9
Taakstellingen In de begroting 2012 is een taakstelling opgenomen voor samenwerking Asten-Someren. Omschrijving Structureel Samenwerking Asten Someren 200.000,00 Taakstelling 2012 200.000,00 Deze taakstelling is al als een baat opgenomen in 2012. In dat jaar en het jaar daarop harmoniseren we de processen, het beleid en de procedures binnen de teams van bedrijfsvoering. Daarnaast zijn we bezig om verdere samenwerking te realiseren op andere terreinen, zoals OW en MO. Wij merken op dat voor de frictiekosten binnen de samenwerking (bijv. voor sociaal beleid t.b.v. onze medewerkers, voor aanpassing van systemen e.d.) een bedrag van 150.000 beschikbaar is gesteld. Via de winstbestemming bij de jaarrekening 2011 wordt gevraagd dit budget te verhogen met 45.000 tot 195.000. Dit budget staat los van de voortgang van de taakstelling van 200.000. 10
Reserve eenmalige bestedingen Doel van deze reserve is om eenmalige uitgaven af te dekken. Stand reserve eenmalig bestedingen Stand 1 januari 2012 2.662.636,98 Mutaties 2012 (nog uit te geven kredieten) -2.857.589,29 Restant prognose -194.952,31 Eerder vastgesteld beleid 305.998,00 Restant na besluitvorming raad 111.045,69 Toevoeging aan reserve bij tussentijdse rapportage voorjaar 2012 Toevoeging aan post onvoorzien ter dekking van het negatieve prognose resultaat tussentijdse rapportage voorjaar 2012 147.042,00-80.029,00 Prognose stand na tussentijdse rapportage 178.058,69 Resultaat jaarrekening 2011 inclusief winstbestemming (prognose). 528.048,00 Prognose stand na resultaat jaarrekening 706.106,69 Algemene reserve De algemene reserve bestaat uit een niet vrij aanwendbaar deel en een vrij aanwendbaar deel. De hoogte van het vrij aanwendbare deel wordt berekend aan de hand van de provinciale norm (gewenst weerstandsvermogen). Het resterende deel van de algemene reserve is niet vrij aanwendbaar omdat de rente als structureel dekkingsmiddel is ingezet. De algemene reserve van het grondbedrijf is gevormd om toekomstige risico s binnen het grondbedrijf af te dekken. Omschrijving Algemene reserve (vrij aanwendbaar) Algemene reserve (niet vrij aanwendbaar) Algemene reserve grondbedrijf Stand per 1 januari 2012 1.715.453,34 18.528.124,42 2.042.000,00 Rentetoevoeging 2012 85.772,67 129.500,00 Prognose stand per 31-12-2012 1.801.226,01 18.528.124,42 2.171.500,00 11
4. Bijstelling begrotingen grondexploitaties Uitvoering van het actieve grondbeleid en de projecten uit de Woningbouw monitor Gemeente Asten periode 2012 tot 20210 leidt tot opstelling van en aanpassingen in de begrotingen van de grondexploitaties (kredieten). De calculaties van de projecten zijn bijgesteld bij de jaarrekening 2011, bij de vaststelling van de jaarrekening wordt tevens besloten om de bijgesteld calculaties in de begroting te verwerken. Voor deze tussentijdse rapportage zijn er daarom geen aanpassingen. Resultaten grondbedrijf 2012 en prognose Bij de jaarrekening 2011 zijn de prognoses van het grondbedrijf geactualiseerd, in onderstaande tabel zijn de prognoses opgenomen. De geactualiseerde resultaten per project ziet er als volgt uit, (+) is een positief resultaat. Project Begroot Begroot Begroot ( + = positief resultaat 2012 2013 2014 - = negatief resultaat ) Loverbosch Hemelberg Loverbosh oostzijde fase 1a 2.100.000 Hoek Burg. Wijnenstraat (De Wit) -400.000 Dekking uit voorziening 400.000 Heusden van Heugten 45.000 Garagebedrijf van Mierlo -278.300 Dekking uit voorziening 278.300 Ommel Kluisstraat art. 11 200.000 Strategische grondaankopen -15.000-15.000-15.000 Ontwikkelingskrediet -45.000-45.000-45.000 Totaal project resultaat 185.000-60.000 2.040.000 Resultaat meegenomen tbv reserve eenmalige bestedingen 111.500-60.000 1.410.000 De verwachte resultaten van het grondbedrijf worden meegenomen in de prognoses van de reserve eenmalige bestedingen. Voorzichtigheidshalve wordt 70% van het verwachte positieve resultaat meegenomen en 100% van het nadelig resultaat. Wanneer bovenstaande resultaten niet of op een later tijdstip worden gerealiseerd is herprioritering van de investeringen nodig. 12
5. Actualisatie onderhoudsvoorzieningen Op basis van onderhoudsplanningen zijn er voorzieningen gevormd om het onderhoud te bekostigen van de gemeentelijke gebouwen, wegen, riolering en velden. Door jaarlijks een bedrag in de voorzieningen te storten ter grootte van de gemiddelde uitname, worden schommelingen in onderhoudskosten op de exploitatie geminimaliseerd en blijft de voorziening van voldoende niveau. In de begroting zijn de onderhoudsvoorzieningen vermeld in paragraaf 5. Wijzigingen ten opzichte van de daarin vermelde bedragen worden in de Tussentijdse rapportage vermeld. De onderhoudsplanningen die ten grondslag liggen aan de onderhoudsvoorzieningen dienen regelmatig te worden geactualiseerd. De storting wordt jaarlijks herberekend en de financiële consequenties worden in de Tussentijdse rapportage verwerkt. Het onderhoudsplan wegen is nog niet geactualiseerd. In maart 2012 is er een workshop voor commissieleden gehouden over het kwaliteitsniveau openbare ruimte. De commissie heeft tijdens deze workshop geen keuze ten aanzien van de gewenste kwaliteit gemaakt. De opdracht is teruggelegd bij de afdeling openbare werken, om te onderzoeken en aan te geven welk kwaliteitsniveau met de huidige beschikbare budgetten mogelijk is. Deze berekeningen worden naar verwachting in april 2012 afgerond en vervolgens aan het bestuur voorgelegd. In de 2 e helft van 2012 wordt het nieuwe v-grp door de raad vastgesteld. De consequenties hiervan voor de voorziening riolering worden in dit raadsvoorstel meegenomen. De onderhoudsplanning van De Schop is naar aanleiding van de verbouwing eind 2010 geactualiseerd. De nieuwe planning is via de Tussentijdse rapportage najaar 2011 financieel vertaald (bijlage 1, programma 10). Daarbij zijn de vervangingen buiten beschouwing gelaten. Met uitzondering van de onderhoudsplanningen van de sportgebouwen zijn de onderhoudsplanningen van de gemeentelijke gebouwen door problemen met het (oude) softwarepakket sinds 2009 niet meer geactualiseerd. Najaar 2011 is met ondersteuning van de gemeente Someren gestart met het gebruik en het vullen van het nieuwe softwarepakket. De planningen voor de gemeentelijke gebouwen exclusief de sportgebouwen zullen in augustus 2012 zijn geactualiseerd. De geactualiseerde planningen worden via de Tussentijdse rapportage najaar 2012 financieel in de begroting 2012 vertaald. De actualisatie van de onderhoudsplanningen voor de basisscholen van PRODAS is afgerond. De actualisatie van de onderhoudsplannen voor de scholen van PlatOO volgt medio 2012: de actualisatie was gepland in 2010 en is doorgeschoven naar 2011, tot na de verbouwingen van de basisscholen Het Toverkruid en De Horizon. Deze verbouwingen zijn in 2011 afgerond. De verbouwingen zijn afgerekend en verantwoord en een definitieve beschikking is verzonden. De geactualiseerde planningen worden gelijktijdig via de Tussentijdse rapportage najaar 2012 financieel in de begroting 2012 vertaald. 13
Bijlage 1. Overzicht begrotingsafwijkingen januari tot en met april 2012. 14