Voorstel raad en raadsbesluit Gemeente Landgraaf Programma Documentnummer: B.19.0759 Landgraaf, 15 april 2019 ONDERWERP: Uitgangspuntennotitie begroting 2019-1 en 2020, concept 1e wijziging begroting 2019-1, concept begroting 2020 & meerjarenperspectief 2021-2023 en concept jaarverslag 2018 Omnibuzz. 35 PROGRAMMA 6. Sociaal domein Verantwoordelijke portefeuillehouder(s): A.J.M. Schiffelers Behandelend ambtenaar voor technische vragen: I. de Jel Telefoonnummer: 045-5695281 Organisatieonderdeel: Maatschappelijke Ontwikkeling Behandeld in BenW d.d.: 23 april 2019 Behandeling in oordeelvormende raad d.d.: 16 mei 2019 Soc. Maatsch. + Ruimt. en Fysiek Behandeling in besluitvormende raad d.d.: 6 juni 2019 1. Samenvatting Omnibuzz is als GR van 30 Limburgse gemeenten verantwoordelijk voor het (collectief) vraagafhankelijk vervoer (CVV) voor klanten met een indicatie vanuit de Wmo. De uitgangspunten en kaders waarbinnen Omnibuzz dit doet, zijn vastgelegd in het bedrijfsplan (5 januari 2016), de Gemeenschappelijke Regeling Omnibuzz en de dienstverleningovereenkomsten (DVO s) met de gemeenten. De vertaling hiervan naar jaarlijkse begrotings- en verantwoordingsstukken gebeurt conform het Besluit begroting en verantwoording (BBV). Gemeenten hebben ter voorbereiding op besluitvorming van het algemeen bestuur de gewijzigde begroting 2019-1 en begroting 2020 & meerjarenperspectief 2021-2023 ontvangen (zie bijlagen). Uw raad heeft een aanbiedingsbrief ontvangen, waarin uitleg gegeven wordt over de begrotingen en de uitgangspuntennotitie (zie bijlagen). Omnibuzz biedt uw raad de gelegenheid om een zienswijze kenbaar te maken aan het dagelijks bestuur van Omnibuzz. Voor liggen de uitgangspuntennotitie begroting 2019-1 en 2020, concept 1e begrotingswijziging 2019-1 en concept begroting 2020 & meerjarenperspectief 2021-2023 en concept jaarverslag 2018 van Omnibuzz. Ten opzichte van de vorige begroting 2019 laten de vervoerskosten een aanzienlijke stijging zien. Deze stijging wordt met name veroorzaakt door een tweetal factoren: Btw gemeentelijke bijdrage (eigen bijdrage van de klant) en de stijging van het vervoersvolume. De eerste begrotingswijziging
2019-1 laat voor Landgraaf per saldo een stijging van de lasten zien t.o.v. de begroting 2019 van 63.651. Bijstelling van de gemeentelijke begroting 2019 kan vooralsnog binnen de budgetten Wmo worden opgevangen. De begroting 2020 (MJB 2021-2023) ten opzichte van de begroting 2019 (MJB 2020-2022) van Omnibuzz laat per saldo een stijging van de lasten voor Landgraaf zien met 57.893 in 2020, oplopend tot 81.602 in 2023. Het jaarverslag 2018 geeft een terugblik op het afgelopen jaar en de financiële verantwoording over de realisatiecijfers in 2018 t.o.v. de begroting. In deze realisatiecijfers is al een onttrekking aan de algemene reserve van 644.683 (besluit AB Omnibuzz, 12 december 2018) verwerkt. Voorstel winstbestemming: per saldo sluit 2018 af met een positief resultaat van 179.163, voor Landgraaf betekent dit naar rato 6.742. Uit de bestemmingsreserve ICT vallen 89.249 vrij, aandeel Landgraaf is 3.513. Het college van burgemeester en wethouders stelt voor om middels bijgevoegde conceptbrief via het DB van Omnibuzz de zienswijzen kenbaar te maken aan het Algemeen Bestuur (AB) van Omnibuzz. 2. Waarom naar de raad Vaststelling van de 1 e begrotingswijziging 2019-1, de concept begroting 2020 & meerjarenperspectief 2021-2023 is een bevoegdheid van het AB van Omnibuzz. Alvorens hierover besluitvorming plaatsvindt, heeft uw gemeenteraad de mogelijkheid een zienswijze kenbaar te maken. Tevens is in de gemeenschappelijke regeling Omnibuzz bepaald dat een zienswijze op de jaarstukken door de raad gegeven kan worden. Omnibuzz nodigt de aan de GR deelnemende gemeenten uit om uiterlijk 30 mei 2019 de zienswijzen van de gemeente op de concept begroting 2020 (MJB 2021-2023), 1 e begrotingswijziging 2019-1 en op de jaarstukken 2018 kenbaar te maken. Dit tijdpad is uiterst krap. Aangezien meerdere gemeenten hebben aangegeven dat zij de deadline van 30 mei niet kunnen halen in verband met de planning van hun raadsvergaderingen, heeft Omnibuzz aangegeven dat ook later ingediende zienswijzen zo veel als mogelijk worden meegenomen bij de behandeling in de vergadering van het Dagelijks Bestuur (DB) en de vergadering van het AB d.d. 3 juli 2019. 3. Doelstelling en beoogd meetbaar effect De uitgangspunten notitie biedt het beleidsmatig en financieel kader voor de begrotingen 2019-1 en 2020 en het meerjarenperspectief 2021-2023. De notitie is gebaseerd op het Bedrijfsplan Doelgroepenvervoer van Omnibuzz. Op basis van de missie en visie uit dit stuk, een terugblik en evaluatie op reeds gerealiseerde zaken en een omgevingsanalyse, legt Omnibuzz in dit document vast wat in de periode 2019 en volgende jaren de te realiseren doelstellingen zijn. B.19.0759 Pagina 2 van 7
Op basis van deze uitgangspunten notitie zijn de begrotingen opgesteld met een doorkijk naar de hier opvolgende drie jaren 2021-2023. Tevens is bijgevoegd de eerste wijziging van de begroting 2019-1, waarin de geactualiseerde inzichten met betrekking tot de begroting 2019 zijn verwerkt. Dit betreft zowel voortschrijdend inzicht met betrekking tot de invulling van beleid als ook aanpassing van financiële parameters die inmiddels veranderd zijn. 4. Hoe gaan we dat bereiken en is er evaluatie nodig Uw zienswijze wordt door het college per brief meegedeeld aan Omnibuzz. Het DB zal de 1 e begrotingswijziging 2019-1 en de begroting 2020 & meerjarenperspectief 2021-2023, samen met de ontvangen zienswijzen aanbieden aan het AB op 3 juli 2019. Het monitoren van de inhoudelijke en financiële kaders en de uitvoering vindt periodiek plaats in het bestuurlijk en ambtelijk overleg. Omnibuzz biedt na afloop van 2019 een jaarverslag aan de gemeente aan. 5. Communicatie N.v.t. 6. Kosten, baten, dekking, risico's Omnibuzz biedt de gemeenteraad van Landgraaf de gelegenheid om een zienswijze in te dienen over de begroting 2020, de 1 e begrotingswijziging 2019-1 en over de jaarstukken 2018. Ter voorbereiding van de zienswijze voor de begroting van Omnibuzz en het meerjarenperspectief leggen we een relatie tussen de jaarstukken van Omnibuzz en de gemeente Landgraaf. We verwerken de door Omnibuzz begrote bedragen in de richtbudgetten voor de programmabegroting 2020 conform de bedragen in de navolgende tabellen. Jaarverslag 2018 Het jaarverslag 2018 geeft een terugblik op het afgelopen jaar en de financiële verantwoording over de realisatiecijfers in 2018 t.o.v. de begroting. In deze realisatiecijfers is al een onttrekking aan de algemene reserve van 644.683 (besluit AB Omnibuzz, 12 december 2018) verwerkt. Voorstel winstbestemming: per saldo sluit 2018 af met een positief resultaat van 179.163, voor Landgraaf betekent dit naar rato 6.742. Uit de bestemmingsreserve ICT vallen 89.249 vrij, aandeel Landgraaf is 3.513. 1 e begrotingswijziging 2019-1 Omnibuzz Met de eerste begrotingswijzing 2019 wordt een bijdrage gevraagd voor de met name hogere vervoerskosten. B.19.0759 Pagina 3 van 7
Kosten ontwikkeling GR Omnibuzz 2017 2017-1 2018 2018-1* 2019 mutaties 2019-1 2019-1* Vervoerskosten 883.602 763.987 731.597 776.518 792.049 258.405 1.050.454 Vervoersopbrengsten (zie toelichting) 126.061 123.982 117.237 127.744 130.299-104.034 26.265 Vervoersresultaat 757.541 640.005 614.360 648.774 661.750 154.371 816.121 Bedrijfsvoering 89.765 114.051 106.644 144.960 133.114 8.651 141.765 Kosten (planning en) regie** 72.077 75.606 56.923 72.903 75.185 4.663 79.848 Totaal kosten 919.383 829.662 777.927 866.638 870.049 167.685 1.037.734 Vervoersopbrengsten 01/04 t/m 31/12/2019 Saldo kosten en vervoersopbrengsten 0 104.034 104.034 0 63.651 933.700 *Bedragen afgerond in euro s; ** Planning van de ritten blijft vooralsnog bij de vervoerders belegd. Deze planningskosten zijn nu nog inbegrepen in het vervoerstarief onder het onderdeel vervoerskosten. Toelichting 1 vervoersopbrengsten 2019 Door het ingenomen standpunt van de belastingdienst d.d. 14 december 2018 dienen gemeenten per 1 april 2019 zelf de Btw af te dragen over de eigen bijdrage van de klanten. Per 1 april 2019 mag Omnibuzz deze Btw niet meer afwikkelen namens de deelnemende gemeenten. De gemeente kan deze Btw terugvorderen middels de aangifte. De gemeente dient daarom de (verwachte) eigen bijdrage van de klant als baat in de eigen begroting en jaarrekening te verwerken. Door deze verplichte handelswijze stijgen de vervoerslasten bij Omnibuzz met eenzelfde bedrag. Per saldo heeft deze wijziging een kostenneutraal effect voor gemeenten, omdat Omnibuzz de eigen bijdragen per 1 april 2019 rechtstreeks zal doorbetalen aan gemeenten. De per saldo hogere bijdrage in de kosten van 63.653 ramen we bij t.g.v. het budget CVV en vangen we binnen de Wmo-budgetten (herallocatie) op voor 2019. Conform bijgevoegde begrotingswijziging ramen we de lasten en baten bij en nemen deze mee in de 2 e financiële bijstellingsrapportage 2019. 1 Zie memo 'administratieve handeling klant eigen bijdrage', d.d. 03 april 2019, alsook toelichting aan het algemeen bestuur GR Omnibuzz ''Ontwikkelingen BTW over gemeentelijke bijdragen'', d.d. 24 oktober 2018. B.19.0759 Pagina 4 van 7
Begroting 2020 & meerjarenperspectief 2021-2023 De begroting 2020 en het meerjarenperspectief 2021-2023 zijn op basis van de genoemde financiële uitgangspunten begroting 2020 opgesteld. (zie bijlage Uitgangspuntennotitie bij begroting 2019-1 en 2020, pag. 8). Dit leidt tot onderstaande ontwikkeling van de begroting 2020 evj. Ontwikkeling begroting Omnibuzz 2020 2020 2020 2021 2021 2021 2022 2022 2022 2023 2023 2023 Vervoerskosten 807.890 61.626 869.516 824.047 64.598 888.645 840.528 67.666 908.194 840.528 87.647 928.175 Vervoersopbrengsten (zie toelichting onder tabel 2019-1) 132.905-132.905 0 135.563-135.563 0 138.274-138.274 0 138.274-138.274 0 Vervoersresultaat 674.985 194.531 869.516 688.484 200.161 888.645 702.254 205.940 908.194 702.254 225.921 928.175 Bedrijfsvoering 132.262 4.730 136.992 131.619 6.447 138.066 134.134 4.696 138.830 134.134 7.181 141.315 Kosten (planning en) regie* 76.698 396 77.094 78.241-2.091 76.150 79.815-1.936 77.879 79.815-173 79.642 Totaal kosten (A) 883.945 199.657 1.083.602 898.344 204.517 1.102.861 916.203 208.700 1.124.903 916.203 232.929 1.149.132 Vervoersopbrengsten (B) 0 141.764 141.764 0 144.882 144.882 0 148.070 148.070 0 151.327 151.327 Saldo (A-B) kosten en vervoersopbrengsten 883.945 57.893 941.838 898.344 59.635 957.979 916.203 60.630 976.833 916.203 81.602 997.805 *Bedragen afgerond in euro s; * ** De planningskosten voor de planning van de ritten zijn nog niet in de begroting 2020 (MJB 2021-2023) verwerkt. Deze planningskosten blijven tot minimaal 2025 bij de vervoerders en zijn inbegrepen in het vervoerstarief onder het onderdeel vervoerskosten. Zie toelichting in hoofdstuk 4.1 van begroting 2020 op blz. 31, financieel uitgangspunt nr. 9. De kosten voor Landgraaf stijgen per saldo in 2020 met 57.893 (MJB 2021-2023 met respectievelijk 59.635, 60.630 en 81.602). Risico s In de begrotingen zijn ook beheersmaatregelen verwerkt. Naar aanleiding van de kostenstijging in de begroting 2018-1 heeft een groot aantal gemeenten in hun zienswijzen Omnibuzz verzocht om tot een kostenreductie te komen. In de vergadering van 24 oktober 2018 heeft het algemeen bestuur ingestemd met de uitwerking van de interne beheersmaatregelen van Omnibuzz. In 2018 zijn de maatregelen voor een deel reeds ingezet. In de eerste wijziging programmabegroting 2019-1 zijn de volledige effecten opgenomen. Uit de begroting 2020 2 blijkt dat het weerstandsvermogen voldoende is om risico s op te vangen. (zie opgenomen risicoinventarisatielijst blz. 57 en 58). Volumegroei vervoerskosten Voor 2020 gaat Landgraaf uit van 0% volumegroei vervoerskosten. De meeste gemeenten gaan uit van 5% groei. Bij mogelijke vertraging in stabilisatie vervoersvolume loopt de gemeente risico. We nemen daarom in onze programmabegroting 2020 voor dit risico een bedrag op van 46.393 (Kans*Impact) Middel. 2 Op 24 oktober 2018 heeft het algemeen bestuur van Omnibuzz ingestemd met de herziene nota Reserves, voorzieningen en risicomanagement. B.19.0759 Pagina 5 van 7
7. Het voorstel 1. In te stemmen met de voorliggende uitgangspuntennotitie begroting 2019-1 en 2020, concept 1e wijziging begroting 2019-1, concept begroting 2020 & meerjarenperspectief 2021-2023 en concept jaarverslag 2018 GR Omnibuzz; 2. Aan het bestuur van de GR Omnibuzz als zienswijze kenbaar te maken, dat de gemeente Landgraaf instemt met het concept 1e wijziging begroting 2019-1, concept begroting 2020 & meerjarenperspectief 2021-2023 en concept jaarverslag 2018 GR Omnibuzz. Burgemeester en wethouders van Landgraaf, de secretaris, de burgemeester, ir. J.M.C. Rijvers mr. R.J.H. Vlecken 8. a. Stukken behorende bij het besluit 1. Aanbiedingsbrief aan gemeenteraad (19.09943); 2. Uitgangspuntennotitie begroting 2019-1 en 2020 (19.09944); 3. Concept eerste wijziging begroting 2019-1 (19.11071); 4. Concept begroting 2020 & meerjarenperspectief 2021-2023 (19.11092); 5. Programmaverantwoording (19.11138); 6. Concept jaarverslag 2018 (19.11139); 7. Raadsvoorstel en raadsbesluit (B.19.0759); 8. Concept zienswijze (19.11324). b. Onderliggende stukken 1. Email aan griffie d.d. 4 april 2019 (19.09942). B.19.0759 Pagina 6 van 7
Besluit 1. De raad stemt in met de voorliggende uitgangspuntennotitie begroting 2019-1 en 2020, concept 1e wijziging begroting 2019-1, concept begroting 2020 & meerjarenperspectief 2021-2023 en concept jaarverslag 2018 GR Omnibuzz; 2. De raad maakt aan het bestuur van de GR Omnibuzz als zienswijze kenbaar, dat de gemeente Landgraaf instemt met de begroting 2019-1 en 2020, concept 1e wijziging begroting 2019-1, concept begroting 2020 & meerjarenperspectief 2021-2023 en concept jaarverslag 2018 GR Omnibuzz. Aldus besloten in de openbare besluitvormende raad, gehouden op 6 juni 2019. De griffier, De voorzitter, B.19.0759 Pagina 7 van 7