Bijgaand ontvangt u in tweevoud de concept pro forma begroting 2014 van Op/maat.

op/ma Aan het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Opmeer Postbus 199 1715ZK SPANBROEK Bestuur Postbus 566 1620 AN Hoorn Dampten 26 Hoorn Telefoon (0229) 25 87 58 Fax (0229) 25 87 35 E-mail secretariaatg&opmaatwf.nl Web www.opmaatwf.nl Ons kenmerk : DB/GZ/12714 Uw kenmerk : Datum I 8 april 2013 Betreft: Concept pro forma begroting Op/maat 2014 o O O O O Geacht college, Bijgaand ontvangt u in tweevoud de concept pro forma begroting 2014 van Op/maat. Overeenkomstig artikel 3 van de Financiële verordening Gemeenschappelijke Regeling Op/maat bieden wij u zoals gebruikelijk een pro forma begroting aan, vooruitlopend op de definitieve begroting. Dit is de gebruikelijke werkwijze en wij dienen gevolg te geven aan de voorschriften van de Provincie met betrekking tot de inzendtermijn van de begroting (vóór 15 juli a.s.). Bijgaande pro forma begroting is met zorg samengesteld op basis van continuering van de beleidsafspraken 2010-2013 en de meerjarenraming. Gezien het feit dat slechts de contouren van de Participatiewet bekend zijn, is het nog niet mogelijk geweest het huidige beleid op de nieuwe wet af te stemmen. Bij de opstelling van deze pro forma begroting zijn wij uitgegaan van de nu bekende contouren van de Participatiewet. Deze wet zal naar verwachting in 2014 in werking treden en zal een zeer grote impact hebben op de exploitatie van Op/maat. Volgens de contouren van de wet stelt het Rijk een lager subsidiebedrag per se (lees fte) beschikbaar voor de WSW terwijl de loonkosten per se op gelijk niveau blijven. Het subsidiebedrag is de afgelopen jaren van C 27.080 in 2010 naar C 25.939 in 2013 verlaagd en opgevangen binnen het exploitatieresultaat van Op/maat. De verdere subsidieverlaging als gevolg van de Participatiewet kan niet door het exploitatieresultaat van Op/maat opgevangen worden. Een aanvullende bekostiging vanuit de deelnemende gemeenten wordt met ingang van 2014 een noodzaak. Wilskracht werkt! INVESTORS Vj/ IN PEOPLE KvK nr.37l487io BTW nr. NL00IS 16735B0I

op/ma'a In de pro forma begroting is uitgegaan van een ongewijzigde SW CAO. Er is wejj»k^n1ng gehouden met kostenstijgingen ten gevolge van prijsstijgingen. De afbouw van de SWtaakstelling als gevolg van de Participatiewet leidt tot een verlaging van de formatie van kaderpersoneel. Waar mogelijk vindt flexibele invulling van posities plaats. De verwachte ontwikkelingen naar aanleiding van de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2014 zullen de toekomstige resultaten van Op/maat onder druk zetten. Het afbouwen van de taakstelling SW in combinatie met aanzienlijke verlaging van de subsidie vormen hier de twee voornaamste oorzaken. a Wij merken hierbij op dat Op/maat wordt gekenmerkt door een diversiteit aan voornamelijk dienstverlenende activiteiten. Hierdoor wordt ondernemersrisico gelopen. Risico's uit de normale bedrijfsvoering zijn, voor zover noodzakelijk (en mogelijk), verzekerd en/of voorzien. De diversiteit in activiteiten levert een verantwoorde spreiding van het ondernemersrisico. De dienstverlening zal naar verwachting groeien, maar tevens onder prijsdruk staan door de economische crisis. In de pro forma begroting 2014 is voorzover mogelijk met het bovenstaande rekening gehouden. De pro forma begroting 2014 wordt geagendeerd voor de vergadering van het algemeen bestuur van 20 juni a.s. Wij zullen het algemeen bestuur voorstellen de pro forma begroting 2014 conform bijgevoegd concept vast te stellen en ter goedkeuring in te dienen bij de Provincie. Ingevolge artikel 50, lid 4 van de gemeenschappelijke regeling Op/maat kunnen de raden bij het dagelijks bestuur hun zienswijze over de concept begroting naar voren brengen. Hoewel het een pro forma begroting betreft, verzoeken wij u - in het kader van de GR alsmede "de Hoornse tien" - bijgaande concept pro forma begroting 2014 voor te leggen aan de raad opdat deze zijn zienswijze kenbaar kan maken. Wij merken hierbij op dat de definitieve begroting 2014 zoals gebruikelijk in oktober aan u wordt aangeboden opdat op basis daarvan een inhoudelijke discussie in de raad kan plaatsvinden. Wij verwachten de zienswijze van de raad uiterlijk 15 juni a.s. te ontvangen. Tevens hebben wij ter informatie een kopie van deze brief alsmede de digitale versie van de concept pro forma begroting aan de griffier van uw gemeente verzonden. Hoogachtend, het dagelijks bestuur, etahs^/ ans, Groot A.S. Ru Bijl.: 2 2

Postbus 566 1620 AN HOORN Tel.: (0229) 25 87 58 Pro forma begroting 2014 Management Team: mr. drs. J.C. Meijers R.J. Dissels ing. M. de Haas A.G.M. Oonk MA drs. E. Papadopoulos RA Algemeen directeur Manager Externe Plaatsingen à Re-integratie Manager Leer-werkbedrijven Manager Human Resources Manager Planning S Control

Inhoudsopgave Pagina 1. Uitgangspunten pro forma begroting 1 2. Exploitatiebegroting 3 3. Exploitatiebegroting 2013 per SW-fte 4 4. Toelichting op de exploitatiebegroting 2013 5 5. Investeringen 2013 8 6. Meerjarenbegroting 2013-2016 9 7. Vaststelling algemeen bestuur 10

1. Uitgangspunten De meerjarenbegroting gaat uit van het gewijzigde Overheidsbeleid voor 2014 en de daaropvolgende jaren (Contouren participatiewet). De belangrijkste bezuinigingsmaatregelen zijn: - Verlaging van de (WSW-)subsidie met ca. 6 500 per arbeidsjaar. Dit over een periode van zes jaar, met ingang van 2014 tot en met 2019. - Geen instroom meer in de WSW. Op het moment van opstellen van dit document is er weinig bekend over de Participatiewet en hierdoor nog geen door de raden goedgekeurd beleidsplan aanwezig. De voorgenomen bezuinigingsmaatregelen zijn in deze pro forma begroting verwerkt. Momenteel zijn de West-Friese gemeenten en Op/maat bezig met een onderzoek voor de oprichting van een Werkorganisatie die uitvoering kan geven aan de Participatiewet. Aangezien nog geen definitieve besluitvorming heeft plaatsgevonden is er met deze ontwikkeling geen rekening gehouden bij het opstellen van deze begroting. Bij de opstelling zijn verder de volgende uitgangspunten in acht genomen: Netto omzet en toegevoegde waarde Voor 2014 en verder is verondersteld dat de omzet per fte op een vrijwel gelijk niveau (2012) blijft. Het effect van prijsstijgingen valt weg tegen het productiviteitsverlies ten gevolge van de vergrijzing van de WSW-populatie. Het aantal gesubsidieerde fte's zal de komende jaren afnemen door de invoering van de Participatiewet. Er is rekening gehouden met een afname van 6 0 Zo per jaar. Dit zal de komende jaren tot een lagere omzet en toegevoegde waarde leiden. Verder is er vanuit gegaan dat de opbrengsten van andere doelgroepen in 2014 zullen toenemen. Primair worden re-integratieactiviteiten door Werkpartner West-Friesland B.V. verricht, een 100 0 7o deelneming van Op/maat. Door inzet van de infrastructuur van Op/maat kan een deel van deze activiteiten binnen Op/maat plaats vinden, waardoor een positief effect kan ontstaan voor de deelnemende gemeenten en Op/maat. Participatie budget (voorheen subsidie WSW) Bij de raming van de subsidie is rekening gehouden met de bezuinigingen op de subsidie die dit Kabinet heeft aangekondigd. Het aantal gesubsidieerde fte's zal in de toekomst afnemen als gevolg van instroomstop in de WSW. De afname in fte's wordt geschat op ca. 6 0 Zo. Het subsidiebedrag voor de komende jaren is afgeleid van de contouren van de Participatiewet. De subsidieverlaging in de jaren 2011 t/m 2013, van 6 27.080 naar 6 25.939, heeft door Op/maat in haar resultaten weten te absorberen. De verdere subsidieverlaging is zodanig fors dat absorberen door Op/maat onmogelijk maakt. Hiervoor wordt in de begroting 2014 en de jaren daarna een oproep gedaan op aanvullende subsidie van de deelnemende gemeenten. Ondanks deze aanvullende subsidie blijft het subsidieresultaat negatief. Dit negatieve resultaat zal Op/maat via het eigen resultaat absorberen. Personeelskosten In de prognose is er vanuit gegaan dat de kosten per fte voor de WSW-medewerkers in de periode 2014 t/m 2017 op het niveau van 2012 blijven. Verder wordt verondersteld dat er geen loonstijging op basis van CAO afspraken zullen plaatsvinden. 1

De personeelskosten voor het niet-gesubsidieerde personeel zullen naar verwachting jaarlijks afnemen. Dit als gevolg van een afnemende personeelsformatie afgestemd op de afname van de WSW-medewerkers en tevens rekening houdend met de toename van andere doelgroepen. De loonkosten derden zullen licht stijgen door prijsindexatie. Bedrijfs- en financieringskosten Er is rekening gehouden met lagere afschrijvingskosten (3 0 Zo) de komende jaren als gevolg van een kleinere infrastructuur. Onverminderd zal een bestedingsbeleid worden voortgezet dat zich kenmerkt door soberheid. Op/maat zal streven naar een kostenreductie t.a.v. de overige bedrijfslasten van 37o in 2014 later. Met de uitbreiding van de Wet Schatkistbankieren voor decentrale overheden de rentebaten vanaf 2014 nihil bedragen. Incidentele baten en lasten De incidentele lasten betreffen 'out of pocket' kosten ten behoeve van de Werkorganisatie West-Friesland. Toevoeging/onttrekking aan reserves De vrijval van de reserves heeft betrekking op enerzijds de afschrijvingskosten en anderzijds de financiering van de incidentele lasten, gepaard gaande met de implementatie van de Werkorganisatie West-Friesland. 2

2. Programmabegrotinq 2014 (bedragen xc 1.000,--) Vlgnr. Omschrijving 2014 2013 2012 Begroot Begroot realisatie 1a Netto-omzet 6.488 6.899 7.506 1b Mutatie onderhanden werk - - -57 2 Overige bedrijfsopbrengsten 240 112 56 Som der bedrijfsopbrengsten 6.728 7.011 7.505 3 Directe kosten van de omzet -762-810 -1.698 Toegevoegde waarde 5.966 6.201 5.807 4a Participatiebudget (fictief WSW-subsidie) 15.519 16.719 16.593 4b Participatiebudget (subsidieaanvulling) 400 4c Overige subsidies - - 77 5 Personeelskosten WSW -16.283-17.078-17.039 Subsidieresultaat -364-359 -369 Netto Opbrengsten 5.603 5.842 5.438 6 Loonkosten ambtelijk personeel 2.511 2.703 2.751 7 Loonkosten via Werkpartner 1.055 1.155 862 8 Loonkosten derden 100 105 89 Loonkosten niet-gesubsideerd personeel 3.666 3.963 3.702 9 Afschrijvingen 609 606 615 10 Overige kosten 1.475 1.500 1.560 11 Rente -83-82 Bedrijfs- en financieringskosten 5.750 5.986 5.795 BEDRIJFSRESULTAAT -147-144 -357 12 Incidentele baten en lasten -210-200 486 13 Toevoeging/onttrekking aan reserves 359 348 354 RESULTAAT NA BESTEMMING 2 4 483 3

3. Programmabegroting 2014 per SW-fte (bedragen x C 1.000,--) Vlgnr. Omschrijving 2014 2013 2012 Begroot Begroot realisatie 1a Netto-omzet 10,8 10,8 12,0 1b Mutatie onderhanden werk -0,1 2 Overige bedrijfsopbrengsten 0,4 0,2 0,1 Som der bedrijfsopbrengsten 11,2 11,0 12,0 3 Directe kosten van de omzet -1,3-1,3-2,7 Toegevoegde waarde 10,0 9,7 9,3 4a Participatiebudget (fictief WSW-subsidie) 25,9 26,2 26,5 4b Participatiebudget (subsidieaanvulling) 0,7 4c Overige subsidies 0,1 5 Personeelskosten WSW -27,2-26,8-27,2 Subsidieresultaat -0,6-0,6-0,6 Netto Opbrengsten 9,4 9,2 8,7 6 Loonkosten ambtelijk personeel 4,2 4,2 4,4 7 Loonkosten via Werkpartner 1,8 1,8 1,4 8 Loonkosten derden 0,2 0,2 0,1 Loonkosten niet-gesubsideerd personeel 6,1 6,2 5,9 9 Afschrijvingen 1,0 0,9 1,0 10 Overige kosten 2,5 2,4 2,5 11 Rente -0,1-0,1 Bedrijfs- en financieringskosten 9,6 9,4 9,3 BEDRIJFSRESULTAAT -0,2-0,2-0,6 12 Incidentele baten en lasten -0,4-0,3 0,8 13 Toevoeging/onttrekking aan reserves 0,6 0,5 0,6 RESULTAAT NA BESTEMMING 0,0 0,0 0,8 4

4. Toelichting op de exploitatiebegroting 2014 (bedragen x C 1.000,-) Omschrijving 2014 2013 2012 Begroot Begroot realisatie 1a Netto-omzet 6.488 6.899 7.506 1b Mutatie onderhanden werk -57 2 Overige bedrijfsopbrengsten 240 112 56 Som der bedrijfsopbrengsten 6.728 7.011 7.505 3 Directe kosten van de omzet 762 810 1.698 Toegevoegde waarde (TW) 5.966 6.201 5.807 TW in 0 7o van netto-omzet 88,70/0 88,4 0 7o 77,4 0 7o 4a Participatiebudget (fictief WSW-subsidie) 15.519 16.719 16.593 4b Participatiebudget (subsidieaanvulling) 400 - - 4c Overige subsidies - - 77 5 Personeelskosten WSW SVV leer- werkbedrijven (fte's) 298,7 338,0 344,7 SVV detacheringen (fte's) 242,0 242,0 226,0 Begeleid werk (fte's) 58,0 58,0 54,6 Totaal 598,7 638,0 625,3 MBU/WPS (aantallen) 52,0 Stage (aantallen) 15,0 11,0 27,0 Overige doelgroepen (aantallen) 240,0 40,0 120,0 Totaal 255,0 51,0 199,0 Lonen SW 11.809 12.524 12.465 Afdrachtkorting loonheffing -60-73 -115 Subtotaal lonen 11.749 12.451 12.350 Sociale lasten SW 3.074 3.309 3.245 Overige kosten: Reiskosten (minus eigen bijdrage) 338 219 350 Studiekosten 140 115 145 Werkkleding 46 67 48 Bedrijfsgezondheidszorg 60 55 59 Diverse overige kosten 120 112 150 Subtotaal overige kosten 705 568 752 Loonkosten subsidie begeleid werken 745 745 683 Begel. instanties begeleid werken 10 5 9 Subtotaal begeleid werken 755 750 692 Totaal 16.283 17.078 17.039 5

Vlgnr Omschrijving 2014 2013 2012 Begroot Begroot realisatie 6 Loonkosten ambtelijk personeel Aantal fte's formatie 38,0 39,6 43,0 Aantal fte's bovenformatief Lonen formatie 2.106 1.940 2.336 Loonkosten doorbelast aan Werkpartner -128-125 Subtotaal lonen 1.979 1.940 2.211 Sociale lasten formatie 377 576 422 Sociale lasten bovenformatief Subtotaal sociale lasten 377 576 422 Overige kosten: Reiskosten (minus eigen bijdrage) 45 47 47 Studiekosten 60 65 32 Diverse overige kosten 50 75 39 Subtotaal overige kosten 155 187 118 Totaal 2.511 2.703 2.751 7 Loonkosten via Werkpartner Aantal fte's 22,8 23,4 19,0 Totaal 1.055 1.155 862 8 Loonkosten derden Loonkosten overige inleen personeel 100 105 89 Totaal 100 105 89 9 Afschrijvingen op materiële vaste activa Grond en terreinvoorzieningen 9 9 9 Gebouwen 145 145 145 Vervoermiddelen 205 216 208 Machines, apparaten 65 49 68 Installaties 50 49 41 Automatisering 50 47 57 Inventaris 85 91 87 Totaal 609 606 615 6

Vlgnr Omschrijving 2014 Begroot 2013 Begroot 2012 realisatie 10 Overige kosten Onderhoudskosten Energie Belasting en verzekering Huren Algemene kosten 400 250 160 65 600 356 245 152 65 682 435 276 161 170 518 Totaal 1.475 1.500 1.560 11 Rente Langlopende leningen o/g Rekening-courant Totaal 7 8-90 -90-83 -82 12 Incidentele baten en lasten Diversen -210-200 486 Totaal -210-200 486 13 Toevoeging/onttrekking aan reserves Nieuwbouw OveriçL 149 210 148 200 149 205 Totaal 359 348 354 7

5. Investeringsbegroting 2014 (bedragen xj 1.000,--) Bedrijfsonderdeel AN/AV Omschrijving Bedrag Staf Å Management Personele dienstverlening Buiten Ruimteservice Facilitair Verpakken Totaal investeringen 2014 AN/AV AN/AV AN/AV AN/AV AN/AV Diverse aanschaffingen 200 Diverse aanschaffingen 50 Diverse aanschaffingen 100 Diverse aanschaffingen 75 Diverse aanschaffingen 50 475 AN = Aanschaf Nieuw AV = Aanschaf Vervanging

6. Meerjarenbegroting 2013-2016 (bedragen x j 1.000,--) Vlgnr. Omschrijving 2014 2015 2016 2017 Begroot Begroot Begroot Begroot Fte's, excl. SWU 599 563 529 497 Se's 610 573 539 507 Subsidie per se (ê) 25.439 24.939 24.439 23.939 1a Netto-omzet 6.488 6.057 5.652 5.271 1b Mutatie onderhanden werk 2 Overige bedrijfsopbrengsten 240 240 240 240 Som der bedrijfsopbrengsten 6.728 6.297 5.892 5.511 3 Directe kosten van de omzet -762-711 -664-619 Toegevoegde waarde 5.966 5.586 5.228 4.892 4a Participatiebudget (fictief WSW-subsidie) 15.519 14.301 13.174 12.130 4b Participatiebudget (subsidieaanvulling) 400 700 900 1.100 4c Overige subsidies - 9 - - 5 Personeelskosten WSW -16.283-15.307-14.389-13.525 Subsidieresultaat -364-306 -315-295 305 573 809 1.013 Netto Opbrengsten 5.603 5.280 4.913 4.597 6 Loonkosten ambtelijk personeel 2.511 2.435 2.362 2.291 7 Loonkosten via Werkpartner 1.055 1.023 993 963 8 Loonkosten derden 100 105 110 116 Loonkosten niet-gesubsideerd personeel 3.666 3.564 3.465 3.370 9 Afschrijvingen 609 591 573 556 10 Overige kosten 1.475 1.431 1.388 1.346 11 Rente Bedrijfs- en financieringskosten 5.750 5.585 5.426 5.272 BEDRIJFSRESULTAAT -147-305 -513-675 12 Incidentele baten en lasten -210 13 Toevoeging/onttrekking aan reserves 359 149 149 149 RESULTAAT NA BESTEMMING 2-156 -364-526 9

7. Vaststelling algemeen bestuur Aldus vastgesteld door het algemeen bestuur d.d. 20 juni 2013 De secretaris, De voorzitter, A.A.C. Groot A.S. Ruppert