Inhoudsopgave Begeleidende brief Opbrengsten vleesvarkens en veemanagement (Voer)Saldo vleesvarkens en voermanagement Beschikbaar voor HARR en niet toegerekende kosten Resultaat en HAR-lasten Liquiditeit en kasstroom Liquiditeitsmarge en kritieke opbrengst Werkkapitaal, geldstromen en balans 1 2 3 4 5 6 7 8
Begeleidende brief t.a.v. de firmanten Agro Business Park 85 678 PV Wageningen Klantnummer: 1234 Datum: 1-1-219 OPDRACHT EN VERANTWOORDING Aan dit voorbeeldrapport met fictieve financiële en technische cijfers kunnen geen rechten worden ontleend. Alfa is niet verantwoordelijk voor eventuele fouten of consequenties. Voor een rapportage van uw bedrijf kunt u contact opnemen met de Alfa vestiging bij u in de buurt, zie hiervoor www.alfa.nl. BEDRIJFSSTRUCTUUR Grondtitels Eigendom Totaal hectares 1,26 1,26 1,26 1,26 Bedrijfsomvang BIO VAK NGE Vleesvarkens Nee 1,3 48,7 Gem. aanwezig dieren Vleesvarkens 1.94 1.63 Aantal (stal)plaatsen Vleesvarkens 1.159 1.263-1 -
Opbrengsten vleesvarkens en veemanagement Marge vleesvarkens in per GAVV Marge in per 1kg geslacht gewicht 26 24 22 2 18 16 14 12 1 8 6 4 2 9 8 7 6 5 4 3 2 1 Verkopen vleesvarkens 378.92 421.216 346,44 396,44 Aanwas -23.123-4.29-21,14-3,96 Overige opbrengsten 4.717 4,31, Opbrengsten 36.515 417.8 329,61 392,48 Aankoop biggen extern 131.125 146.814 119,89 138,18 Totaal aankopen biggen 131.125 146.814 119,89 138,18 Marge vleesvarkens 229.39 27.193 29,73 254,3 Bezettingsresultaat Aantal opgelegde biggen Aantal afgeleverde vleesvarkens Sterfte % Bezettingsgraad Omzetsnelheid 3.229 3.169 2,9 94,4 2,6 3.211 3.73 2,8 84,2 2,9 Vleesvarkenproductie Gem. opleggewicht (kg) Gem. levend aflevergewicht (kg) Gem. geslachtgewicht (kg) 27,2 118,9 94,5 24,8 124,2 98,9 Veeprijzen Opbrengstprijs / vleesvarken Opbr.prijs / kg. gg o.b.v. gg uitbet. Gecor. opbr.prijs / kg gg alle vlv. 119,58 1,26 1,27 137,9 1,39 1,39 Aankoopprijs / big Aankoopprijs / big - intern Aankoopprijs / big - extern Aankoopprijs biggen / kg Aankoopprijs biggen / kg - intern Aankoopprijs biggen / kg - extern 4,61-4,61 1,5-1,5 45,72-45,72 1,85-1,85-2 -
(Voer)saldo vleesvarkens en voermanagement Saldo vleesvarkens in per GAVV Saldo in per 1kg geslacht gewicht 5 45 4 35 3 25 2 15 1 5 18 16 14 12 1 8 6 4 2 Marge vleesvarkens 229.39 27.193 29,73 254,3 Mengvoer 133.78 157.765 121,67 148,48 Bijproducten 47.13 47.863 43,9 45,5 Overige voerkosten 1.3 2.36,92 1,92 Totaal voerkosten vleesvarkens 181.21 27.663 165,68 195,45 Voerwinst vleesvarkens 48.18 62.53 44,5 58,85 Gezondheidszorg 4.348 4.87 3,98 4,52 Strooisel 1.16 194 1,1,18 Overige verzorgingskosten 3.92 4.366 3,58 4,11 Totaal verzorgingskosten vleesvarkens 9.374 9.367 8,57 8,82 Saldo vleesvarkens 38.86 53.163 35,48 5,4 Voermanagement Mengvoer / afgel. vlv (kg) Voederconversie (excl. bijproducten) Mengvoer (kg) Bijproducten (kg) Voerkosten per kg groei Groei / dier / dag (gram) 18 1,97 52.286 783.699,68 663 194 1,95 59.636 898.85,69 779 Voerprijzen Mengvoer / 1 kg 25,58 26,71 Bijproducten / 1 kg 6,1 5,32 Saldo per 1kg geslacht gewicht Afgeleverde vleesvarken Vleesvarkensplaats 12,95 12,25 33,49 17,49 17,3 42,11-3 -
Beschikbaar voor HARR en niet toegerekende kosten Beschikbaar voor HARR in per GAVV Beschikbaar voor HARR in x 1. 2-2 -4-6 -8-1 -12-14 -16-18 2-2 -4-6 -8-1 -12-14 -16-18 Saldo vleesvarkens 38.86 53.163 35,48 5,4 Overige bedrijfsopbrengsten 11 43,1,38 Bedrijfssaldo 38.916 53.566 35,58 5,42 Betaalde arbeid / werk door derden 135,,13 Onderh./lasten grond, gebouwen en installaties 7.145 9.419 6,53 8,86 Onderhoud machines en werktuigen 1.648 8.43 9,74 7,57 Brandstofkosten,, Verzekeringen 3.728 3.25 3,41 3,6 Nutsvoorzieningen 6.295 4.633 5,76 4,36 Mestafzetkosten en heffingen 23.663 18.799 21,64 17,69 Algemene kosten 6.784 6.476 6,2 6,9 Totaal niet-toegerekende kosten 58.264 5.754 53,27 47,77 Beschikbaar voor HARR -19.348 2.812-17,69 2,65 Per arbeidsuur Beschikbaar voor HARR -6,9,89-4 -
Resultaat en HAR-lasten HAR-lasten in per GAVV Resultaat in x 1. 35 3-5 -1 25-15 2 15-2 -25-3 1 5-35 -4-45 Beschikbaar voor HARR -19.348 2.812-17,69 2,65 Pacht / huur 125 481,11,45 Afschrijving gebouwen 12.15 12.622 1,98 11,88 Afschrijving inventaris 972 3.875,89 3,65 Financiele baten en lasten 14.857 19.92 13,58 18,75 Totaal HAR-lasten 27.968 36.898 25,57 34,73 Resultaat(uit normale bedrijfsuitoefening) -47.316-34.86-43,26-32,8-5 -
Liquiditeit en kasstroom Ontwikkeling liquide middelen in x 1. -5 Kasstroom bedrijfsoperaties (excl.inc.) in x 1. 1-1 -15-2 -25-3 -1-2 -3-4 -5 Resultaat (uit normale bedrijfsuitoefening) -47.316-34.86-43,26-32,8 Incidentele baten,, Incidentele lasten,, Resultaat incl. incidenteel -47.316-34.86-43,26-32,8 Afschrijvingen 12.986 16.497 11,87 15,53 Mutatie werkkapitaal -13.972 36.678-12,77 34,52 Kasstroom uit bedrijfsoperaties -48.31 19.89-44,16 17,97 Saldo financiering 19.218-23.97 17,57-22,56 Saldo investeringen 21.718 4.29 19,86 3,96 Saldo privé regulier -22.752-2.859-2,8-19,63 Saldo privé incidenteel,, Ontwikkeling liquide middelen -3.118-21.531-27,54-2,26 Saldo financiering Opgenomen leningen/kredieten Reguliere aflossingen Afwijking aflossingsverplichtingen Totaal saldo financiering 43.75-24.532 19.218-23.97-23.97 Investeringen Financiële vaste activa Inventaris Levende have Saldo investeringen 18-1.585 23.123 21.718 4.29 4.29 Mutaties werkkapitaal Voorraden Voorzieningen Kortlopende vorderingen Kortlopende schulden Totaal mutatie werkkapitaal 4.688-16.392-2.268-13.972 4.438 22.119 1.122 36.678-6 -
Liquiditeitsmarge en kritieke opbrengst Kritieke opbrengst in per GAVV Kritieke opbrengst in x 1. 45 4 35 3 25 2 15 1 5 5 45 4 35 3 25 2 15 1 5 Opbrengst Kritieke opbrengst Kasstroom (excl. incidenteel) -34.33-17.589-31,39-16,55 Aflossing -24.532-23.97-22,43-22,56 Vervangingsinvestering -2.359-2.56-2,16-2,36 Saldo privé regulier -22.752-2.859-2,8-19,63 Liquiditeitsmarge -83.973-64.924-76,77-61,11 Financiële lasten 14.857 19.92 13,58 18,75 Aflossingen 24.532 23.97 22,43 22,56 Betaald aan financiers 39.389 43.889 36,1 41,31 Liquiditeitsmarge -83.973-64.924-76,77-61,11 Betalingscapaciteit -44.583-21.35-4,76-19,8 Aflossingen 24.532 23.97 22,43 22,56 Vervangingsinvestering 2.359 2.56 2,16 2,36 Liquiditeitsmarge -83.973-64.924-76,77-61,11 Reserveringscapaciteit -57.82-38.448-52,19-36,19 Opbrengsten vleesvarkens 378.92 421.216 346,44 396,44 Af: Liquiditeitsmarge -83.973-64.924-76,77-61,11 Kritieke opbrengst 462.893 486.141 423,22 457,54 DSCR Betalingscapaciteit Financiele verplichtingen Debt Service Coverage Ratio -44.583 39.389-1,13-21.35 43.889 -,48-7 -
Werkkapitaal, geldstromen en balans 2. 1. -1. -2. -3. -4. -5. -6. -7. -8. Liquiditeit in x 1. Beschikbaar voor HARR Liquiditeitsmarge Reserveringscapaciteit Kasstroom bedrijfsoperaties Gebouwen, grond en teelten 288.967 3.981 Installaties, machines en werktuigen, inventaris 3.477 2.864 Levende have 64.919 88.41 Financiële vaste activa 18 Vaste activa 357.363 392.67 Voorraden en onderhanden werk 5.188 9.875 Kortlopende vorderingen 16.599 28 Liquide middelen 313 Vlottende activa 22.99 1.83 Totaal activa 379.462 42.149 Eigen vermogen -61.278-59.95 Schulden aan kredietinstellingen 34.537 285.32 Lang vreemd vermogen 34.537 285.32 Rekening-courant bank 75.23 112.477 Overige kortlopende schulden 61.18 63.447 Kort vreemd vermogen 136.23 175.925 Totaal passiva 379.462 42.149 Financiele kengetallen Solvabiliteit (EV/TV) -16% -15% Debt Ratio (VV/TV) 116% 115% Quick ratio Current ratio,12,16,,6 Rentabiliteit RTV RVV REV -8,31% 3,29% 78,62% -3,33% 4,36% 112,2% Interest coverage ratio -2,18 -,71-8 -