Eerste Bestuursrapportage 2014 1
INHOUDSOPGAVE 1 INLEIDING...3 2 FINANCIËLE ONTWIKKELINGEN...4 3 TOELICHTING FINANCIËLE ONTWIKKELINGEN...5 4 KREDIETEN...10 5 BEGROTINGSWIJZIGING 1E BESTUURSRAPPORTAGE 2014...12 2
1 Inleiding In deze eerste bestuursrapportage over 2014 geven wij de verwachte financiële ontwikkelingen per programma weer. In lijn met de tweede bestuursrapportage 2013 beperkt deze rapportage zich tot de financiële ontwikkelingen. Bij deze ontwikkeling is aangegeven of de aanpassing van het budget incidenteel (I) of structureel (S) van aard is. De aanpassingen beperken zich tot de jaarschijf 2014: er wordt geen integraal beeld gepresenteerd van alle meerjarige ontwikkelingen. Ook wordt geen inzicht gegeven in de beleidsmatige stand van zaken of nieuw beleid. In juni 2014 wordt voor de nieuwe raad een kaderbrief opgesteld die informatie bevat over de actuele financiële stand van zaken in meerjarenperspectief. Hierbij wordt inzicht gegeven in de kwantiteit en het proces van de noodzakelijke ombuigingen. De programmabegroting 2015 is het eerste referentiekader voor het nieuwe gemeentebestuur. Nieuw beleid, de hieraan gerelateerde indicatoren met de financiële consequenties daarvan worden hierin gepresenteerd. Onderwerpen worden benoemd die jaarlijks in begroting en jaarverslag worden gevolgd. Doel is dat de informatievoorziening actueler en beter wordt. In deze bestuursrapportage wordt per programma op hoofdlijnen weergegeven welke ontwikkelingen zich incidenteel en structureel binnen het programmabudget voordoen. De structurele ontwikkelingen zullen ook doorwerken in de meerjarenramingen vanaf 2015. Deze bestuursrapportage levert het volgende totaalbeeld op: ( x 1.000) Saldo primaire begroting 2014 Raadsbesluit d.d. 12-12-2013 Amendement A2013-11, Accommodatiebeleid Ontwikkelingen 1e bestuursrapportage 2014 per saldo Saldo begroting 2014 tot en met de 1e bestuursrapportage 2014 7-33 45 20 Het college van Maasdriel Mei 2014 3
2 Financiële ontwikkelingen ( x 1.000) Bijstelling budgetten Reserves L B L B i/s 1 Bestuur 3.1 Ombuigingen wethouders niet te realiseren 35 s 3.2 Juridische procedure economisch claimrecht brede scholen 20 i 3.3 Verordening elektronische kennisgeving 10 i 3 Openbare orde en veiligheid 3.4 Veiligheidsregio Gelderland-Zuid -101 i 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving 3.5 Bijstellen ramingen diverse budgetten programma 4-41 i/s 3.6 Exploitatie veerverbinding Alem - Maren - Kessel 6 i 3.7 Handhaving op de huisvesting arbeidsmigranten 5 i 3.8 Veiligheid Paardenmarkt Hedel 8 s 5 Onderwijs en jeugd 3.9 Bijstellen ramingen diverse budgetten programma 5-5 i/s 3.10 Contracten ROC's -23-23 s 3.11 Financiering Wet Inburgering 20 s 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn 3.12 Bijstellen ramingen diverse budgeten programma 6 4 s 7 Zorg en volksgezondheid 3.13 Aanpassing WMO budget flankerend beleid 25 25 i 3.14 Inzet ondersteuning transities Sociaal Domein 2014 en sociale wijkteams 128 128 i 8 Ruimte, volkshuisvesting en economie 3.15 Bijstellen ramingen diverse budgetten programma 8-37 i/s 3.16 Woonwagenstandplaatsen 30 i 9 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 3.17 Bijstelling algemene uitkering 109 i/s 3.18 Bijstellen stelpost indexering -125 i 3.19 Bijstellen stelpost groei areaal -75 i 10 Bedrijfsvoering 3.20 Bijstellen ramingen diverse budgetten programma 10-11 s 3.21 ODR -66 i 3.22 Vervanging software 68 s 3.23 Startnotitie MFC Heerewaarden 40 40 i 3.24 Digitaliseren milieudossiers 17 i 3.25 Aanpassing exploitatiebudget ICT 120 s 3.26 Niet te realiseren uren investeringen en grexen 182 i Totaal Saldo 233 86 0 193 45 4
3 Toelichting financiële ontwikkelingen In deze paragraaf wordt een toelichting gegeven op de financiële ontwikkelingen welke zich incidenteel en structureel binnen de budgetten van de programma s voordoen. 3.1 Ombuigingen wethouders deels niet te realiseren In de begroting 2014 is rekening gehouden met een bezuinigingstaakstelling van 55.000 op de formatie van het huidige college van 0,6 fte oftewel een bezetting van 2,3 fte. Het nieuwe college heeft een definitieve bezetting van 2,6 fte wat betekent dat de bezuiniging voor 20.000 is gerealiseerd. Naast een correctie op de loonberekening leidt dit tot hogere loonkosten ad 35.000. 3.2 Juridische procedure economisch claimrecht brede scholen Voor het vervolg van de juridische procedure over het economische claimrecht inzake de brede scholen in Ammerzoden en Velddriel is een budget van 20.000 noodzakelijk. 3.3 Verordening elektronische kennisgeving Op 30 januari 2014 heeft de gemeenteraad de verordening elektronische kennisgeving vastgesteld. Door in een gemeentelijk verordening op te nemen dat dit elektronisch geschiedt, wordt voldaan aan de voorwaarde van een wettelijk voorschrift. Om ervan verzekerd te zijn dat voldaan wordt aan de wettelijke verplichtingen én om de inwoners te laten wennen aan een digitale overheid is besloten de verandering stapsgewijs door te voeren. Naar aanleiding van het vaststellen van de verordening elektronisch kennisgeving is het noodzakelijk om in 2014 de publicaties in het Carillon te blijven plaatsen. Hiervoor is een aanpassing van het budget van 10.000 nodig. 3.4 Veiligheidsregio Gelderland-Zuid Op basis van de jaarrekening 2013 van de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid is de bijdrage voor de gemeente Maasdriel voor 2013 met 100.850 naar beneden bijgesteld. Het voordeel over het jaar 2013 wordt ontvangen in 2014. Hiermee is in de jaarrekening 2013 van de gemeente geen rekening gehouden. De uitkering van het bedrag betekent een incidenteel voordeel voor 2014. 3.5 Bijstellen diverse budgetten programma 4 Het gaat hier om diverse budgetaanpassingen van geringe omvang die in dit verband niet specifiek worden toegelicht. 5
3.6 Exploitatie veerverbinding Alem Maren - Kessel Tijdens de raadsvergadering op 12 december 2013 heeft de raad besloten om in 2014 financiële ondersteuning te verlenen in de exploitatie van de veerverbinding Alem Maren Kessel. Voor de ondersteuning in de exploitatiekosten van de veerverbinding is per saldo in 2014 een bedrag van 6.350 nodig. Bij de uitgaven van de gemeente Maasdriel wordt rekening gehouden met een bedrag van 31.750. En bij de inkomsten met een subsidiebijdrage van de provincie Gelderland voor een bedrag van 25.400. Het verschil van 6.350 wordt gedekt door de post onvoorziene uitgaven. 3.7 Handhaving op de huisvesting arbeidsmigranten Het uitvoeren van het huisvestingsbeleid (en daarmee het stimuleren van gewenste initiatieven) is sterk afhankelijk van handhaving op ongewenste situaties. Voor het uitvoeren van periodieke (integrale) controles op de huisvesting van arbeidsmigranten is het van belang om in het handhavingsprogramma een bedrag voor capaciteit op te nemen. Hiervoor is in 2014 een extra budget nodig van 5.000. 3.8 Veiligheid Paardenmarkt Hedel Voor de veiligheid van de paardenmarkt in Hedel wordt cameratoezicht ingezet. Voor de inzet van het cameratoezicht is in 2014 een bedrag van 7.500 nodig. 3.9 Bijstellen diverse budgetten programma 5 Het gaat hier om diverse budgetaanpassingen van geringe omvang die in dit verband niet specifiek worden toegelicht. 3.10 Contracten ROC s Als gevolg van het gewijzigde Rijksbeleid worden de inkomsten vanuit het rijk en de uitgaven richting de ROC s naar beneden bijgesteld met een bedrag van 23.000. 3.11 Financiering Wet Inburgering Bij het vaststellen van de begroting 2014 op 7 november 2013 is het Participatiebudget voor de inburgering verlaagd. Aangezien het hierbij om een wettelijke taak gaat, is het nodig om het budget aan te passen met 20.000. 3.12 Bijstellen diverse budgetten programma 6 Het gaat hier om diverse budgetaanpassingen van geringe omvang die in dit verband niet specifiek worden toegelicht. 3.13 Aanpassing WMO budget flankerend beleid Om tegemoet te komen aan de wens van de Raad om het flankerend WMO beleid in 2014 verder vorm te kunnen geven, wordt het budget incidenteel verhoogd met 25.000. Deze budget-aanpassing wordt gedekt door de inzet van de Reserve WMO. 6
3.14 Inzet transities Sociaal Domein 2014 en sociale wijkteams Vanaf januari 2015 is de gemeente verantwoordelijk voor het uitvoeren van een aantal nieuwe taken op het gebied van (jeugd)zorg, werk en inkomen. De overheveling van taken vanuit het Rijk is bekend onder de naam drie transities in het sociaal domein. Om de nieuwe taken op het gebied van zorg en werk vanaf 2015 adequaat uit te kunnen voeren is in 2014 inzet van externe capaciteit (inhuur) nodig. Voor de inzet van externe capaciteit drie transities Sociaal Domein is een aanpassing van het budget ad 128.000 noodzakelijk. De aanpassing van het budget wordt gedekt door een eenmalige onttrekking uit de reserve WMO (Raadsbesluit van 13-3- 2014). 3.15 Bijstellen diverse budgetten programma 8 Het gaat hier om diverse budgetaanpassingen van geringe omvang die in dit verband niet specifiek worden toegelicht. 3.16 Woonwagenstandplaatsen Begin dit jaar meldde Woonstichting de Kernen dat een aantal jaren ten onrechte de ontvangen huur van de woonwagen was verrekenend met de gemeente: niet de gemeente maar de woningstichting had deze woonwagen aangeschaft Daarom moet de huur die de gemeente de afgelopen jaren 'ontvangen' heeft van de corporatie worden terugbetaald. 3.17 Bijstelling algemene uitkering Naar aanleiding van de decembercirculaire 2013 en de jaarrekening 2013 wordt het budget van de algemene uitkering aangepast. Door de aanpassing ontstaat in 2014 een voordeel van 108.863. 3.18 Bijstelling stelpost indexering In de primitieve begroting 2014 is voor de indexering een stelpost van 125.000 opgenomen. Omdat nu de budgetten zijn beoordeeld/geactualiseerd kan deze post worden afgeraamd. 3.19 Bijstelling stelpost groei areaal In de primitieve begroting 2014 is voor het groei areaal een stelpost van 75.000 opgenomen. Omdat nu de budgetten zijn beoordeeld/geactualiseerd kan deze post worden afgeraamd. 3.20 Bijstellen diverse budgetten programma 10 Het gaat hier om budgetaanpassingen van geringe omvang die in dit verband niet specifiek worden toegelicht. 7
3.21 Omgevingsdienst Rivierenland De bijdrage aan de Omgevingsdienst Rivierenland (ODR) kan voor 2014 naar beneden bijgesteld worden met een bedrag van 65.780. 3.22 Vervanging software Bij de vaststelling van het IBP 2013-2016 is uitgegaan van samenwerking met de gemeente Zaltbommel. Verwacht werd dat de software voor 50% van de norminvestering kan worden aangeschaft. Nu deze samenwerking op initiatief van de gemeente Zaltbommel is stopgezet, kan dit voordeel niet worden gerealiseerd. Voor de vervanging van de software moet rekening worden gehouden met een percentage van 100%. Met deze extra investering van 416.272 is een kapitaallast van 67.793 gemoeid. 3.23 Startnotitie MFC Heerewaarden Tijdens de raadsvergadering op 12 december 2013 heeft de raad besloten om in 2014 voor de ontwerpfase van het MFC Heerewaarden een budget van 40.000 beschikbaar te stellen. De ontwerpfase bestaat uit het ontwikkelen van een programma van eisen om de MFC Heerewaarden te kunnen realiseren. De aanpassing van het budget wordt gedekt door een eenmalige onttrekking uit de algemene reserve. 3.24 Digitaliseren milieudossiers De gemeente Maasdriel heeft opdracht gegeven om de milieudossiers categorie 1 en 2 te laten digitaliseren. Digitalisering van deze dossiers is noodzakelijk in het kader van de regionale samenwerking met de Omgevingsdienst Rivierenland en de onderling gemaakte afspraken over digitale dossieroverdracht. 3.25 Aanpassing exploitatiebudget IBP Bij de presentatie van het IBP 2013-2016 is onder meer inzicht gegeven in de ontwikkeling van de bestaande exploitatiebudgetten. Na een uitvoerige inventarisatie is vastgesteld dat hiervoor 190.000 extra nodig was op de exploitatie van de bestaande ICT. Dit noodzakelijke budget is in 2013 door de gemeenteraad echter niet beschikbaar gesteld. Naar aanleiding daarvan zijn versoberingen aangebracht en door het niet aangaan van nieuwe contracten is in 2103 bewerkstelligd dat met een lager aanvullend budget van 120.000 kon worden volstaan. Ook voor 2014 betekent dit dat er een extra budget van 120.000 nodig is. Onder dit niveau kunnen de bestaande taken niet worden ingevuld. Er wordt separaat een korte notitie verstrekt die het benodigde IBP budget verduidelijkt. Deze zal in de informele bijeenkomst ( inloopavond ) op 11 juni 2014 worden toegelicht. 8
3.26 Niet te realiseren uren naar investeringen en grexen De in de begroting 2014 verwerkte dekking van uren ten laste van investeringen en projecten (waaronder grondexploitaties) wordt naar verwachting niet gerealiseerd. In de lijn met de werkelijke realisatie in 2013 wordt ingeschat dat 182.000 ten laste van de exploitatie blijft. Dit nadeel wordt vooral veroorzaakt doordat externen worden ingezet worden waarbij in de begroting 2014 rekening was gehouden met eigen personeel. Op basis van de berekening vastgesteld in de begroting 2014 (uurtarief +/- 125 x de directe uren 1.500) resulteert dit in 1 fte. Het college heeft verzocht om een plan van aanpak dat ertoe moet leiden dat nog in 2014 ten behoeve van begroting 2015 een realistischer raming van de uren plaatsvindt zodat een jaarlijks terugkerend nadelig bezettingsverschil tot het verleden behoort. 9
4 Kredieten 4.1 Doortrekken Maas-Waalweg Wellseind Tijdens de raadsvergadering op 30 januari 2014 heeft de raad besloten om voor het doortrekken van de Maas-Waalweg Wellseind een investeringsbedrag van netto 1.000.000 beschikbaar te stellen. Rekening houdend met een investering van netto 1.000.000 bedragen de kapitaallasten bij een afschrijvingstermijn van 40 jaar in het eerste jaar 60.000. In de 1 e Bestuursrapportage is het nodig om het krediet voor de financiering ad 1.000.000 beschikbaar te stellen. 4.2 Starterslening gemeente Maasdriel 2013 Het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland (SVn) biedt een Starterslening aan voor gemeenten. Met het aanbieden van een starterslening kan de gemeente Maasdriel een barrière wegnemen voor starters om een gewenste woning te kunnen financieren. Tijdens de raadsvergadering op 12 december 2013 heeft de raad besloten om een bedrag van maximaal 500.000 aan SVn Startersleningen te verstrekken. Hiervoor wordt een geldlening aan SVn verstrekt. De geldlening aan SVn betekent een mutatie voor de balans van de gemeente Maasdriel. Daarnaast heeft de gemeente rentekosten in verband met de aangegane geldlening aan het SVn. Deze rentekosten worden jaarlijks ten laste gebracht van het fonds van het SVn. 4.3 Duurzaamheidslening gemeente Maasdriel 2013 Het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland (SVn) biedt een Duurzaamheidslening aan voor gemeenten. De Duurzaamheidslening is een lening met een lage rente voor particuliere woningbezitters. De gemeente Maasdriel kan met de Duurzaamheidslening inzetten om klimaatdoelstellingen te verwezenlijken en de bestaande woningvoorraad energiezuiniger te maken. Tijdens de raadsvergadering op 12 december 2013 heeft de raad besloten om een bedrag van maximaal 100.000 aan SVn Duurzaamheidsleningen te verstrekken. Hiervoor wordt een geldlening aan SVn verstrekt. De geldlening aan SVn betekent een mutatie voor de balans van de gemeente Maasdriel. Daarnaast heeft de gemeente rentekosten in verband met de aangegane geldlening aan het SVn. Deze rentekosten worden jaarlijks ten laste gebracht van het fonds van het SVn. 10
4.4 Vervanging verlichting oude rijksweg De oude rijksweg wordt een proeftuin voor slim licht. De openbare verlichting van de Oude Rijksweg te Hedel wordt vervangen vanaf de rotonde Baronieweg tot de gemeentegrens met 's-hertogenbosch door slimme LED verlichting. De leverancier wil dit tracé gebruiken voor publiciteit en demonstratiebezoeken en kan op grond hiervan een zeer concurrerend aanbod doen. In 2014 is voor vervanging van verlichting al een krediet beschikbaar gesteld van 55.000. Deze investering bedraagt 172.533 zodat per saldo 117.533 aanvullend nodig is. Door forse besparingen op onderhoud en elektriciteitskosten bedraagt de extra exploitatielast per saldo 3.138 (onderdeel van volgnummer 3.5) 4.5 Vervanging software Bij de vaststelling van het IBP 2013-2016 is uitgegaan van samenwerking met de gemeente Zaltbommel. Verwacht werd dat de software voor 50% van de norminvestering kan worden aangeschaft. Nu deze samenwerking op initiatief van de gemeente Zaltbommel is stopgezet, kan dit voordeel niet worden gerealiseerd. Voor de vervanging van de software moet rekening worden gehouden met een percentage van 100%, wat correspondeert met een investeringsbedrag van 416.272 (zie ook 3.23). Samenvattend zien de kredieten voor 2014 zien er als volgt uit: Kredieten 4.1 Doortrekken Maas-Waalweg Wellseind 1.000.000 4.2 Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland, Starterslening gemeente 500.000 4.3 Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederland, Starterslening gemeente 100.000 4.4 Vervanging verlichting oude rijksweg 117.533 4.5 Vervanging software 416.272 Totaal 2.133.805 11
5 Begrotingswijziging 1e bestuursrapportage 2014 Ter inzage. 12