Aan: de deelnemers aan de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Rottemeren. Geachte heer/mevrouw,

Transcriptie

1 Aan: de deelnemers aan de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Rottemeren Contactpersoon : J. Cornips Ons kenmerk : Doorkiesnummer : Uw kenmerk : -- Betreft : Jaarrekening 2014 en begroting 2016 Bijlagen : -2- Schiedam, 1 oktober 2015 Geachte heer/mevrouw, Uw gemeente / provincie is deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Rottemeren. Op basis van de najaarsrapportage 2015 heeft het dagelijks bestuur op 24 september jl. ingestemd met een begrotingswijzing 2015, alsmede een begrotingswijzig voor Namens het dagelijks bestuur doe ik u hierbij zowel de najaarsrapportage 2015, de begrotingswijzing 2015 als de begrotingswijziging 2016 toekomen. Conform artikel 34 van gemeenschappelijke regeling, heeft u de mogelijkheid om uw zienswijze ten aanzien van de begrotingswijzigingen kenbaar te maken aan het dagelijks bestuur. Graag ontvangen wij uw eventuele zienswijze vóór 1 december 2015, zodat deze toegevoegd kan worden bij de aanbieding van de begrotingswijzigingen aan het algemeen bestuur, tijdens de vergadering van 3 december Hoogachtend, Namens het Dagelijks Bestuur van het Recreatieschap Rottemeren, Dhr. G.J. Sytsema Accountmanager G.Z-H

2 Najaarsrapportage 2015 Recreatieschap Rottemeren Bestuurlijke samenvatting najaarsrapportage 2015 Opdrachtgever Opgesteld door Recreatieschap Rottemeren G.Z.H. Versie : 1.0 Datum 24 September 2015 Referentienummer RM

3 Najaarsrapportage 2015 Recreatieschap Rottemeren Bestuurlijke samenvatting De Najaarsrapportage 2015 is een tussentijdse rapportage waarmee u wordt geïnformeerd over de inhoudelijke en financiële stand van zaken van uw recreatieschap. Uit deze rapportage blijkt dat het schap op koers ligt om de doelstellingen, zoals vastgesteld in de programmabegroting 2015, te behalen. Zoals was aangekondigd in de jaarrekening is de meevaller, die werd voorzien op de post terreinbeheer, ingezet om het niet op voorhand inboeken van de inkomsten uit de Eendragtspolder op te vangen. Het saldo van de gehele Najaarsrapportage 2015 is nadelig. Zonder twee incidentele tegenvallers zou echter sprake zijn geweest van een positief saldo, zodat er geen directe aanleiding is tot het nemen van structurele maatregelen. De eerste helft van 2015 stond in het teken van de pilot evenementen in de Eendragtspolder. Van de drie geplande evenementen is er uiteindelijk maar één door gegaan, waardoor er geen sprake meer is van een representatieve pilot. Inmiddels is afgesproken dat er alvorens nieuwe initiatieven op te starten eerst in breed verband in samenspraak met stakeholders en inwoners naar de toekomstige bestemming van de commerciële eilanden in de Eendragtspolder zal worden gekeken. Daarnaast is een groot aantal werken opgeleverd, zoals het fietspad in het Hoekse Park, de Kooilaangronden, de herinrichting van Heuvel B en het wandelpad langs de Rottekade tussen de Pekhuisbrug en de Eendragtspolder. Programma De Rotte Verdient Het In de vergadering van 27 november 2014 heeft het Algemeen Bestuur het Programma De Rotte Verdient het vastgesteld. Het programma biedt structuur aan een aantal grote en minder grote opgaven van het recreatieschap, waarbij de volgende bestuurlijke wensen centraal staan: 1. Het waarmaken van de ambities van het recreatieschap, zoals beschreven in het Schapsplan; 2. Het doen van investeringen in het gebied ter vergroting van het verdienvermogen; 3. Het concreet maken van eventuele financiële risico s; 4. Indien mogelijk, het verlagen van de bijdrage van de deelnemers. Het Programma is verdeeld in zeven hoofdopgaven en heeft als doelstelling een sterk Rottemerengebied te creëren ofwel een dynamisch, toekomstbestendig, urban recreatiegebied waarbij gestreefd wordt naar een optimum tussen kwaliteit en verdienvermogen en publieke kosten te realiseren. Hierbij hoort een duidelijke gebiedsidentiteit, gebaseerd op een sterke samenwerking tussen publieke, maatschappelijke en private partijen. Ten aanzien van de verdienopgave moet wel worden vermeld dat het in de huidige economische situatie lastig is om de erfpachtinkomsten binnen te krijgen. Er worden betalingsregelingen getroffen en oninbare inkomsten worden afgeboekt. Bestuurlijke context Het bestuur heeft opdracht gegeven voor een onderzoek naar mogelijke toekomstscenario's voor het recreatieschap Rottemeren. In september 2015 worden de onderzoeks-resultaten gepresenteerd aan het Dagelijks Bestuur. Coalitieakkoord Provincie Zuid-Holland In het Coalitieakkoord van de provincie Zuid-Holland is opgenomen dat de provincie geen rol voor zichzelf ziet bij de uitvoering van het beheer van recreatiegebieden. Wel blijft de provincie verantwoordelijk voor voldoende recreatiemogelijkheden en blijft het budget voor recreatiegebieden beschikbaar. De Groenservice Zuid-Holland (GZH) wordt in

4 Najaarsrapportage 2015 Recreatieschap Rottemeren de toekomst afgebouwd. De (bestuurlijke) gevolgen van het terugtreden van de provincie en de betekenis voor het recreatieschap worden in kaart gebracht. Nieuw bestuur In de vergadering van 2 juli heeft het Algemeen Bestuur gedeputeerde R.A. Janssen benoemd tot bestuurslid. Hij volgt gedeputeerde R.A.M. van der Sande op als lid van het Dagelijks Bestuur en voorzitter van het schap. Namens de provincie maken gedeputeerden R.A. Janssen, R.A.M. van der Sande en. J.F. Weber deel uit van het Algemeen Bestuur. Wijziging WGR Met ingang van 1 januari 2015 is de Wet gemeenschappelijke regelingen gewijzigd. De wetsaanpassing heeft diverse consequenties, o.a. voor termijnen rondom financiële stukken en de samenstelling van het bestuur. Het bestuur heeft ingestemd met het eerste wijzigingsbesluit van de gemeenschappelijke regeling Rottemeren. Het wijzigingsbesluit ligt voor aan de bestuursorganen van de deelnemers. Ontwikkelingen Beheer en onderhoud Zoals ook bij de jaarrekening 2014 is aangegeven heeft de doorlichting van de voorziening Groot Onderhoud (GO) twee gevolgen voor Ten eerste heeft de doorlichting geleid tot een verschuiving van GO naar Regulier Onderhoud (RO) waardoor de dotatie aan de voorziening GO verder verlaagd kan worden met en tegelijkertijd een ophoging van het budget RO met Dit betekent voor 2015 een verlaging van de exploitatielasten met Ten tweede is eenmalig het budget 2015 Regulier Onderhoud (RO) met opgehoogd ten behoeve van Uitgesteld Groot onderhoud (UGO). Via deze najaarsrapportage wordt voorgesteld de begroting hierop aan te passen. Gebiedsontwikkeling Belangrijke gebiedsontwikkelingen binnen Rottemeren zijn de doortrekking van de A13/A16 door het Lage Bergse Bos en het proces/ de verkenning naar de ontwikkelmogelijkheden in de Eendragtspolder en het naastgelegen perceel (9 ha). Hierbij dient de geplande WK roeien bij de Roeibaan in 2016, mede in ogenschouw te worden genomen. Er is gestart met de ontwikkeling van een vaarnetwerk, dat zal worden ingezet als kapstok voor de gebiedsontwikkeling. Voor dit netwerk is een subsidie aangevraagd bij de provincie Zuid-Holland. Daarnaast wordt in samenwerking met de stichting Plezierrivier Rotte verkend welke verdien- en samenwerkingsmodellen kunnen worden ingezet.

5 Najaarsrapportage 2015 Recreatieschap Rottemeren De Najaarsrapportage is een afwijkingenrapportage. Bij financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting worden begrotingswijzigingen voorgesteld. Het saldo van deze Najaarsrapportage is nadelig. Voorgesteld wordt om dit saldo te onttrekken aan de Algemene Reserve. De grootste afwijkingen zijn in de tabel hieronder opgenomen. In de bijlage zijn de afwijkingen meer gedetailleerd toegelicht. De onderstaande tabel geeft een overzicht van de grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting Nr Onderwerp Bedrag V/N Programma Product 1 Schadeloosstelling danceevenement N 1.Bestuurlijke aangelegenheden Bestuursproducten 2 Toevoeging dubieuze N 2.Beheer, onderhoud Economisch debiteuren (huren en erfpacht) en exploitatie beheer 3 Lagere geprognotiseerde inkomsten huren en pachten 4 Consequenties doorlichting voorziening GO 5 Incidentele baten (o.a. teruggave belasting voorgaande jaren) 6 Hogere kosten juridische advieskosten 7 Overig N Totaal N N 2.Beheer, onderhoud en exploitatie V 2.Beheer, onderhoud en exploitatie V 2.Beheer, onderhoud en exploitatie N 1.Bestuurlijke aangelegenheden Economisch beheer Gebiedsbeheer Diverse lasten en baten Juridische ondersteuning en advisering 4

6 Najaarsrapportage 2015 Recreatieschap Rottemeren Bijlage: toelichting najaarsrapportage 2015 Opdrachtgever Opgesteld door Recreatieschap Rottemeren G.Z.H. Versie : 1.0 Datum 24 September 2015 Referentienummer RM

7 1. Inhoudsopgave 1. INHOUDSOPGAVE 6 2. INLEIDING 7 3 VOORTGANGSRAPPORTAGE BEGROTING VOORTGANG PROGRAMMA 1: BESTUURLIJKE AANGELEGENHEDEN VOORTGANG PROGRAMMA 2: BEHEER, ONDERHOUD EN EXPLOITATIE GEBIEDEN VOORTGANG PROGRAMMA 3: ONTWIKKELING ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN WEERSTANDSVERMOGEN 18 AANVULLENDE OVERZICHTEN: 20 6

8 2. Inleiding Deze Najaarsrapportage 2015 is een tussentijdse rapportage. U wordt hiermee geïnformeerd over de inhoudelijke en financiële stand van zaken bij uw recreatieschap over het lopende begrotingsjaar. De rapportage is qua opzet vernieuwd. Uitgangspunt voor de vernieuwde rapportage is het principe van management by exception : alleen nieuwe bestuurlijk relevante ontwikkelingen en grote afwijkingen ten opzichte van de begroting worden gemeld. Zaken die volgens plan verlopen worden in principe niet toegelicht, tenzij de bestuurlijke relevantie dat vraagt. De peildatum voor de cijfers is 30 juni 2015, maar de focus ligt in de rapportage steeds op het hele jaar

9 3 Voortgangsrapportage begroting 2015 In dit hoofdstuk wordt gerapporteerd over de voortgang in de uitvoering van de begroting Voortgang programma 1: bestuurlijke aangelegenheden PRODUCT geactualiseerde begroting 2015? Wat is er gerealiseerd per ? prognose voor heel 2015? voorgestelde begrotingswijziging 2015? Bestuursproducten Lasten N Baten Saldo N Toelichting: Onder bestuurskosten is opgenomen de schadeloosstelling voor de organisator van een gepland dance-evenement in de Eendragtspolder. Op verzoek van de gemeente Rotterdam heeft het schap met de organisator een regeling getroffen om een samenloop met de Regatta op de Willem Alexanderbaan te voorkomen. Aangezien aan alle van overheidswege gestelde eisen was voldaan en er geen formele redenen was om het evenement niet door te laten gaan, is een schadeloosstelling overeengekomen. Voorgesteld wordt om de begroting 2015 hier incidenteel op aan te passen. PRODUCT geactualiseerde begroting 2015? Wat is er gerealiseerd per ? prognose voor heel 2015? voorgestelde begrotingswijziging 2015? Juridische ondersteuning en advisering Lasten N Baten Saldo N Toelichting: Het in deze post opgenomen budget voor juridische inhuur (van 4.000) blijkt te laag gezien de reeds gemaakte kosten t/m juni 2015 en de nog te verwachten kosten voor heel 2015 voor lopende juridische procedures. Voorgesteld wordt om het budget incidenteel te verhogen met PRODUCT geactualiseerde begroting 2015? Wat is er gerealiseerd per ? prognose voor heel 2015? voorgestelde begrotingswijziging 2015? Financiën Lasten N Baten Saldo N 8

10 Toelichting: Het budget voor treasury- en bankkosten blijkt o.b.v de werkelijke kosten 2014 ( ) en de prognose voor heel 2015 (werkelijk t/m juni 8.216) te laag. Voorgesteld wordt om het budget structureel te verhogen van tot NB: de begrote (rente)baten voor 2015 bedragen Inmiddels is reeds gerealiseerd, zodat naar verwachting geen aanpassing van de begroting nodig is. Kredieten Programma 1: Naam krediet Sluitdatum Totaal krediet Realisatie t/m 2014 Begroting 2015 Prognose 2015 Prognose t/m 2015 % lasten t.o.v. totaal krediet Onderzoek naar toekomstscenario's % - Dekking uit Algemene Reserve Totaal programma Dekking uit Algemene Reserve Toelichting: Algemene opmerking: In bovenstaand kredietoverzicht is de kolom Begroting 2015 (deels) niet ingevuld. Dit geldt (grotendeels) ook voor de andere programma s. De reden hiervoor is ofwel dat ten tijde van het opstellen van de begroting 2015 het krediet nog niet beschikbaar was gesteld ofwel dat er nog geen goede inschatting beschikbaar was van de verdeling van de uitgaven over de jaarschijven. Via deze najaarsrapportage wordt waar nodig een begrotingswijziging van de jaarschijf 2015 voorgesteld. Uit het verschil tussen de kolom Begroting 2015 en de Prognose 2015 volgt de begrotingswijziging. Krediet Onderzoek naar toekomstscenario s: Het bestuur heeft opdracht gegeven voor een onderzoek naar mogelijke toekomstscenario's voor het recreatieschap Rottemeren. Dit onderzoek verloopt vooralsnog volgens planning. In oktober 2015 worden de onderzoeksresultaten gepresenteerd aan het dagelijks bestuur. De verwachting is dat de lasten binnen het in april 2015 door het AB besloten krediet blijven. 3.2 Voortgang programma 2: Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden PRODUCT geactualiseerde begroting 2015? Wat is er gerealiseerd per ? prognose voor heel 2015? voorgestelde begrotingswijziging 2015? Gebiedsbeheer Lasten V Baten Saldo V Toelichting: Verwerking consequenties doorlichting voorziening Groot onderhoud op de (meerjaren-)exploitatie Tijdens het jaarrekeningtraject 2014 zijn de grondslag en de omvang van de dotatie aan de voorziening Groot onderhoud kritisch tegen het licht gehouden. Deze doorlichting heeft geleid tot een structurele verlaging van de dotatie en een eenmalige vrijval ( ) uit de voorziening Groot onderhoud die is toegevoegd aan de Algemene Reserve. 9

11 De doorlichting heeft met ingang van 2015 ook geleid tot een verschuiving van de voorziening Groot onderhoud naar Regulier onderhoud, voor werken die in het gebied jaarlijks voorkomen. In deze najaarsrapportage wordt voorgesteld de begroting 2015 en latere jaren in deze zin bij te stellen. Deze begrotingswijziging is samengesteld uit de volgende elementen: - Bijstelling als gevolg van doorlichting Groot onderhoud In de jaarstukken 2014 is aangegeven dat de dotatie vanaf 2015 met per jaar verlaagd kan worden. Uit de doorlichting en de verwerking van de verschuiving van Groot onderhoud naar Regulier onderhoud, alsmede areaalcorrecties volgt dat de dotatie omlaag kan met terwijl tegelijkertijd het budget RO met opgehoogd wordt. Dit betekent per saldo een verlaging van de exploitatielasten voor 2015 met De areaalcorrecties bestaan uit omzettingen van doeltypen e.d. als gevolg van de omvormingen en de Eendrachtspolder is nu volledig in het beheersysteem (TBM) opgenomen. - Bijstelling als gevolg van uitvoering uitgesteld Groot onderhoud Bij de jaarstukken 2014 is besloten om ten laste van de Algemene reserve voor uitgesteld groot onderhoud toe te voegen aan het exploitatiebudget De hieronder vallende werkzaamheden worden niet volledig in 2015 gerealiseerd. Daarom wordt voorgesteld dit budget voor uitgesteld groot onderhoud als volgt aan te passen: - Een budget 2015 voor de realisatie van uitgesteld werk in 2015 van ; - Een budget 2016 voor de realisatie van uitgesteld werk in 2016 van Voorgesteld wordt om de in de begroting 2015 een bedrag van op te nemen voor uitgesteld groot onderhoud en dit te onttrekken aan de Algemene reserve. Het bedrag voor 2016 wordt in de begrotingswijziging 2016 verwerkt. Het besluit van het AB d.d. 2 juli 2015 tot het verlenen van subsidie voor Stichting Vrienden van het Ruiterpad Zevenhuizerplas voor is verwerkt in de begrotingswijziging. Samenvattend bestaat de begrotingswijziging op de lasten van in totaal voordelig (zie bovenstaande tabel) uit de genoemde (groot onderhoud/ regulier onderhoud), ( uitgesteld werk 2015) en de subsidie van PRODUCT geactualiseerde begroting 2015? Wat is er gerealiseerd per ? prognose voor heel 2015? voorgestelde begrotingswijziging 2015? Economisch Beheer Lasten N Baten N Saldo N Toelichting: Als gevolg van lopende en komende taxaties is naar verwachting het oorspronkelijke budget extern onderzoek en advies van ontoereikend. Voorgesteld wordt om het budget incidenteel te verhogen tot zijnde de geprognotiseerde kosten voor Met de curator van het failliet verklaarde Hoekse Hout is overleg gaande over de toekomst van het restaurant. Voor vervreemding van het erfpachtrecht is toestemming van het recreatieschap nodig. 10

12 In de nacht van 10 op 11 augustus 2015 is Brasserie Het Zonnetje volledig afgebrand. Met betrokkene worden de mogelijke toekomstige scenario s onderzocht. Zoals in de bestuurlijke samenvatting bij de jaarstukken 2014 reeds verwoord, worden de inkomsten uit de commerciële voorzieningen EDP niet meer op voorhand ingeboekt, maar blijft de verdienopgave voor de EDP bestaan en is deze toegevoegd aan de integrale verdienopgave in het kader van het programma De Rotte Verdient het. Concreet betekent dit dat wordt voorgesteld om de baten op dit product (m.n. huur- en pacht inkomsten) structureel met te verlagen. Dit nadelige effect op de exploitatie 2015 wordt, zoals ook reeds vermeld bij de jaarstukken 2014, (meer dan) gecompenseerd door de structurele verlaging van de exploitatielasten op het product gebiedsbeheer. Een aantal huidige exploitanten kampt met achterstanden in de betaling van huren en (erf-)pachten. Het betreft daarbij zowel het huidige boekjaar alsmede achterstanden uit het verleden. Met betrokkenen wordt actief gezocht naar oplossingen. Deze gesprekken gaan over financiële maatwerkoplossingen (in de zin van betalingsregelingen) maar ook wordt het gesprek gevoerd over onderliggende oorzaken en de aanpak daarvan. Dientengevolge stellen we echter een toevoeging voor aan de post voorziening dubieuze debiteuren van voor huidig boekjaar Dit bedrag is als begrotingswijziging 2015 opgenomen. PRODUCT geactualiseerde begroting 2015? Wat is er gerealiseerd per ? prognose voor heel 2015? voorgestelde begrotingswijziging 2015? Regelgeving & Handhaving Lasten Baten Saldo Toelichting: Geen bijzonderheden. PRODUCT geactualiseerde begroting 2015? Wat is er gerealiseerd per ? prognose voor heel 2015? voorgestelde begrotingswijziging 2015? Communicatie Lasten Baten Saldo Toelichting: Geen bijzonderheden. Diverse lasten en baten geactualiseerde begroting 2015? Wat is er gerealiseerd per ? prognose voor heel 2015? voorgestelde begrotingswijziging 2015? Diverse lasten Diverse baten V Saldo V 11

13 Toelichting: De in 2015 ontvangen diverse baten betreffen voornamelijk teruggave belasting over voorgaande jaren (ca ) en doorbelasting aan de gemeente Lansingerland van 50% kosten van het plaatsen portaalborden in 2014 (ca ). Voorgesteld wordt om de baten in de begroting 2015 incidenteel aan te passen voor een bedrag van Kredieten Programma 2: Naam krediet Sluitdatum Totaal krediet Realisatie t/m 2014 Begroting 2015 Prognose 2015 Prognose t/m 2015 % lasten t.o.v. totaal krediet Onderhoud/vervanging rioolsysteem Lage en Hoge Bergse Bos % - Dekking uit Investeringsreserve Bleiswijks Verlaat % - Dekking uit Investeringsreserve Totaal programma Dekking uit Investeringsreserve Toelichting: Krediet Onderhoud/vervanging rioolsysteem Lage en Hoge Bergse Bos: De juridische overdracht aan de gemeenten heeft nog niet plaatsgevonden. Deze werkzaamheden zullen in 2016 weer worden opgepakt. Voorgesteld wordt het krediet tot en met 2016 te verlengen. Krediet Bleiswijks Verlaat: De werkzaamheden aan het Bleiswijks Verlaat lopen voorspoedig. In de huidige fase van het werk worden geen grote tegenvallers meer verwacht, zodat het verantwoord is de in het krediet opgenomen posten voor risico en onvoorzien met af te ramen. Daarom wordt voorgesteld om het totale krediet te verlagen tot

14 3.3 Voortgang programma 3: Ontwikkeling PRODUCT geactualiseerde begroting 2015? Wat is er gerealiseerd per ? prognose voor heel 2015? voorgestelde begrotingswijziging 2015? Planvorming & Gebiedsontwikkeling Lasten Baten Saldo Toelichting: Geen bijzonderheden. Kredieten Programma 3: Naam krediet Sluit datum Totaal krediet Realisatie t/m 2014 Begroting 2015 Prognose 2015 Prognose t/m 2015 % lasten t.o.v. totaal krediet Inrichting Tussenbult % - Dekking uit Investeringsreserve Upgrade Convenant verlengde Molenpad % - Dekking uit Investeringsreserve Ontwikkeling snelweg A13/A % - Dekking uit Investeringsreserve/later bijdragen derden De Rotte verdient het! % - Dekking uit Investeringsreserve A. Inrichting Evenemententerrein Eendragtspolder B. Procesgeld Inrichtingsplan 9ha C. Samenwerking St. Plezierrivier D. Herinrichting Plein Lage Bergse Bos E. Communicatieplan F. Verkenning Hoge Bergse Bos G: Vaarnetwerk Rondje Rotte (50%vd kosten) Restant Programmakrediet Bleiswijkse Fles % - Dekking uit Investeringsreserve Opbouw zonnepont 't Verlaat % - Dekking uit Investeringsreserve Nazorgvoorzieningen Hoge Bergse Bos % - Dekking uit Investeringsreserve Realisatieovereenkomst Brug over de Ringvaart % - Dekking uit Investeringsreserve Garantstelling Brug EDP % - Dekking uit Algemene Reserve Rondje Rotte % - Dekking uit Algemene reserve Aankoop 9 ha grond Eendragtspolder % - Dekking uit Investeringsreserve Verwerving percelen Zuideinde 12 en % - Dekking uit Investeringsreserve Totaal programma Dekking uit Algemene reserve Dekking uit Investeringsreserve Dekking uit Investeringsreserve/later bijdragen derden - Dekking bijdragen derden

15 Toelichting: Krediet Tussenbult: Dit werk is al voorbereid en zal in 2015 en 2016 worden uitgevoerd. Voorgesteld wordt om dit krediet te verlengen tot en met Krediet Convenant verlengde Molenpad: Aan de gemeenten is gevraagd om te kiezen voor het door uw bestuur voorgestelde tracé en daar ook planologisch medewerking aan te verlenen. Zodra hierover duidelijkheid bestaat zal dit project in samenwerking met de partners weer worden opgepakt. Krediet ontwikkeling snelweg A13/A16: Op 2 juli 2015 heeft het AB ingestemd met een voorlopig (aanvullend) krediet van t.b.v. de inzet van G.Z.H. en inhuur van externe deskundigen voor de beschreven vervolgstappen in het publiek- en privaatrechtelijke proces met Rijkswaterstaat tot eind Het totale krediet bedraagt met deze toevoeging De verwachting is dat in 2015 de resterende van het krediet nodig zal zijn. Uitgaande van overeenstemming met Rijkswaterstaat voor volledige schadeloosstelling is het krediet vooralsnog gedekt vanuit de investeringsreserve. (Programma) Krediet De Rotte verdient t: Op 2 juli 2015 heeft het AB ingestemd met de Programmafinanciering De Rotte verdient t waarbij door herschikking (bestaande ) kredieten tot één integraal Programmakrediet zijn samengevoegd. Omdat door samenvoeging van bestaande kredieten en herschikking naar nieuwe sub-posten niet expliciet de dekking vanuit de reserves is aangegeven, wordt voorgesteld om de gehele dekking van dit Programmakrediet vanuit de investeringsreserve te doen. In verband hiermede wordt een bedrag van overgeboekt van de algemene reserve naar de investeringsreserve. Dit bedrag is het saldo van de kredieten waarvan bij de oorspronkelijke besluiten de dekking vanuit de algemene reserve was voorzien. In deze najaarsrapportage 2015 is dit verwerkt en zijn de geprognotiseerde lasten 2015 per sub-post opgenomen in de begroting. Onderstaand de subposten: A: Inrichting Evenemententerrein: Voorgesteld is om de Verdienopgave op de Eendragtspolder te abstraheren naar een gebiedsbreed onderzoek naar mogelijkheden voor economische dragers in het gehele Rottemerengebied. Afhankelijk van verdere besluitvorming, zal voor 2015 voornamelijk in eerste instantie nog procesgeld benodigd zijn. B: Procesgeld Inrichtingsplan 9 ha: Met het WK Roeien 2016 in het vooruitzicht met daarbij horende vraag om extra parkeerlocaties in het gebied, is het noodzakelijk om op korte termijn te komen tot een inrichtingsplan van de aangekochte 9 ha. Na de zomer wordt hiertoe ingezet op een participatief proces met gebiedspartijen, waarbij een extern bureau wordt betrokken. C. Samenwerking St. Plezierrivier De samenwerking met stichting Plezierrivier ten behoeve van de Ontwikkeling van Verhaallijnen en het Ontwikkelperspectief, wordt in oktober afgerond. 14

16 D: Herinrichting Plein Lage Bergse Bos Het project verloopt volgens planning. Dat betekent dat dit jaar de voorbereiding en aanbesteding wordt afgerond en dat de uitvoering zal plaatsvinden in februari, maart en april van Het werk wordt opgeleverd voor het recreatieseizoen in Het budget voor dit project bedraagt ,-. In 2015 wordt het voorbereidingsbedrag van ,- uitgegeven. In 2016 wordt het uitvoeringsbedrag ,- uitgegeven. E: Communicatieplan Dit najaar wordt het strategische communicatieplan opgeleverd. Daarnaast worden in lijn van het plan al communicatiewerkzaamheden verricht. F: Verkenning Hoge Bergse Bos Voor de Verkenning Hoge Bergse Bos is een bestuursvoorstel geagendeerd om de ins en out s van stimuleringsregelingen voor de bedrijven zoals een revolverend fonds te verkennen. Dit voorstel is in beraad gehouden bij het DB. G: Vaarnetwerk Rondje Rotte: Op 2 juli 2015 heeft het AB ingestemd met het plan van aanpak Vaarnetwerk Rotterdam-Noord en ingestemd met het reserveren van uit het restant van het krediet De Rotte verdient t. Van de geschatte totale kosten van is een bijdrage van 50% van de provincie ZH voorzien. In bovenstaand kredietoverzicht is het bedrag van opgenomen in het totale programmakrediet DRV t. De subsidie voor 50% van de kosten is inmiddels aangevraagd bij de provincie. In de begrotingswijziging 2016 zal het besluit om jaarlijks voor het onderhoud van het vaarnetwerk te reserveren worden verwerkt. Krediet Bleiswijkse Fles: Dit project zal in 2016 worden opgepakt. Krediet Zonnepont t Verlaat: De werkzaamheden en kredietlasten lopen conform de verwachting. Krediet Nazorgvoorzieningen Hoge Bergse Bos: Bij het vaststellen van de jaarstukken 2014 is besloten om een bedrag van 2,2 mln. (a.g.v. de vrijval van de voorziening puinstort) onder te brengen in het krediet Nazorgvoorzieningen Hoge Bergse Bos. De prognose voor 2015 is dat het grootste project zijnde de herinrichting van Heuvel B in 2015 is afgerond en dat de kleinere projecten, zoals de gedeeltelijke renovatie van de leeflaag van de golfbaan in de komende 5 jaren worden opgepakt. Deze planning is grotendeels afhankelijk van derden. Krediet garantstelling brug EDP: De bouw van de brug en de aanliggende infrastructuur is inmiddels door de gemeente Zuidplas aanbesteed. Gelet op de aanbestedingprijs is er geen aanleiding de garantstelling van te handhaven. Het krediet kan hierdoor vrijvallen. Krediet Rondje Rotte: Op 2 juli 2015 heeft het AB ingestemd met een krediet van ten laste van de algemene reserve. Zoals verwoord in dit besluit is dit nu verwerkt in de begroting(swijziging) De 15

17 werkzaamheden lopen naar verwachting en de prognose is dat het gehele krediet in 2015 benodigd zal zijn. Krediet 9 ha grond eendragtspolder: De koopovereenkomst voor de aankoop is inmiddels ondertekend waarbij naar verwachting in de tweede helft van 2015 het transport zal plaatsvinden. In het op 27 november 2014 door het AB genomen besluit voor de grondaankoop is een dekking vanuit de investeringsreserve voorzien. De aangekochte grond zal echter (conform het beleid verwoord in de Nota investeringen, waarderingen en afschrijvingen) worden geactiveerd tegen de verkrijgingsprijs waardoor er geen beslag vanuit de investeringsreserve voor 2015 is voorzien. Krediet Verwerving percelen Zuideinde 12 en 13 in de EDP: In april 2015 heeft het Algemeen Bestuur een krediet beschikbaar gesteld van voor het verwerving van de percelen Zuideinde 12 en 13 te Zevenhuizen. Dit om een tijdige oplevering van de brug in de Eendragtspolder te garanderen. Hierbij besloot het bestuur om de strategie voor de benodigde grondverwerving van Zuideinde primair in te steken op basis van beperkte grondruil en secundair over te gaan tot verwerving van het gehele object. Inmiddels is gebleken dat de eigenaar van de percelen heeft ingestemd met de grondruil. Hierdoor hoeft het krediet voor de grondverwerving niet te worden aangewend. Naam krediet Sluit datum Totaal krediet Realisatie t/m 2014 Begroting 2015 Prognose 2015 Prognose t/m 2015 % lasten t.o.v. totaal krediet Uitgaven totaal project Eendragtspolder % - Dekking bijdragen derden Eendragtspolder bijdrage Rottemeren % - Dekking uit Investeringsreserve Eendragtspolder (realisatieovereenkomst) % - Dekking binnen exploitatie Monitoring Eendragtspolder % - Dekking uit Investeringsreserve Hoekse Park II % - Dekking bijdragen derden Dekking binnen exploitatie Dekking uit Investeringsreserve Totaal projecten programma Dekking uit Algemene reserve Dekking uit Investeringsreserve Dekking binnen exploitatie Dekking bijdragen derden Toelichting Eendragtspolder: Dekking uit de investeringsreserve is opgebouwd uit de bijdrage overig Euro waterkwaliteit Euro ontsluitingsweg Euro de extra garantstelling Euro Toelichting Hoekse Park II: Dekking uit de investeringsreserve Rottemeren is opgebouwd uit Garantstelling Euro Aanvullende bijdrage Recreatieschap Euro Toelichting: Krediet Eendragtspolder: De definitieve eindafrekening van het project is in april 2015 in concept naar de projectpartners gestuurd. Na ambtelijk akkoord wordt de eindafrekening ter bestuurlijke vaststelling aangeboden. Het project is voor 2015 niet meer in de programmabegroting opgenomen, er zijn dit jaar echter nog een aantal laatste afrekeningen betaald. De totale kosten voor het project komen uit op 16

18 De bijdrage van het recreatieschap komt totaal uit op dit is een positief resultaat van ten opzichte van de toegezegde kredieten. Het krediet Monitoring Eendragtspolder loopt nog door tot en met Krediet Hoekse Park II: Het project Hoekse Park Fase II is nagenoeg afgerond. De totale kosten voor het project komen ca. 1,7 miljoen (ca. 35%) lager uit dan de oorspronkelijke raming. Dit kan worden verklaard, doordat het werk voor een aanzienlijk lager bedrag dan geraamd is aanbesteed. Ook de kosten voor de grondverwerving zijn lager uitgevallen dan geraamd omdat onteigening van gronden niet nodig bleek. De eindafrekening met de verschillende subsidieverstrekkers vindt plaats in het 4 e kwartaal Algemene dekkingsmiddelen Verdeling deelnemersbijdrage Aandeel in nadelig exploitatiesaldo Percentage Provincie Zuid Holland % Gemeente Rotterdam % Gemeente Lansingerland % Gemeente Zuidplas % TOTAAL PRODUCT geactualiseerde begroting 2015? Wat is er gerealiseerd per ? prognose voor heel 2015? voorgestelde begrotingswijziging 2015? Overige structurele Lasten en Baten Lasten Baten Saldo Toelichting: Geen bijzonderheden. 17

19 4. Weerstandsvermogen In dit hoofdstuk worden de eventuele wijzigingen in de risico s beschreven en de consequenties hiervan voor de ratio van de beschikbare weerstandscapaciteit ten opzichte van het benodigde weerstandsvermogen. Veranderingen in bestaande (eerder gemelde) risico s In de in de programmabegroting 2015 Rottemeren benoemde risico's hebben zich geen wijzigingen voorgedaan. Nieuwe (niet eerder gemelde) risico s Het beleid ten aanzien van de bepaling, inschatting en beheersing van risico's is vastgelegd in de nota weerstandsvermogen. Aan de hand van dit beleid zijn de risico's voor 2015 opnieuw geïnventariseerd. Dit heeft geleid tot het volgende overzicht: Nieuwe risico s 1. Invoering van de Vennootschapsbelasting (Vpb) voor overheidsondernemingen Aard van het risico Financiële omvang risico Kans van optreden* Impact (uitgaande van vier jaar) -- p.m. p.m. p.m. Risico 1: Invoering van de Vennootschapsbelasting (Vpb) voor overheidsondernemingen Met ingang van 1 januari 2016 wordt de Vpb-plicht voor overheidslichamen, waaronder gemeenschappelijke regelingen ingevoerd. Er bestaat nog veel onduidelijkheid welke activiteiten voor natuur- en recreatieschappen belastingplichtig zijn en hoe het fiscale resultaat op die activiteiten moet worden bepaald. De met de Vpb-plicht gepaard gaande vraagstukken worden momenteel door een werkgroep Vpb (met vertegenwoordigers vanuit de koepels VNG, IPO, UvW en vanuit het ministerie van Financiën en de Belastingdienst) uitgewerkt in praktische handleidingen. Via het IPO is het standpunt ingebracht dat de activiteiten van Natuur- en Recreatieschappen als een geheel moeten worden gezien. Aangezien de exploitatie van de schappen door middel van bijdragen van de deelnemers sluitend wordt gemaakt, is op dit moment de inschatting dat er geen sprake zal zijn van vennootschapsbelastingplicht voor het recreatieschap. Het is nog onzeker of de Belastingdienst het standpunt van het IPO gaat volgen. Hierdoor bestaat het risico dat de administratieve last voor het schap zwaarder wordt (incidenteel voor de implementatie en structureel voor het apart bijhouden van de fiscale resultaatbepaling), alsmede dat het risico op Vpb-heffing ontstaat. Het risico is vooralsnog op p.m. gezet. 18

20 5. Staat van reserves en voorzieningen Stand per Bestemming Toevoegingen Onttrekkingen Stand per Claims Resultaat 2014 in 2015 in Algemene Reserve Bestemmingsreserves Investeringsreserve Egalisatiereserve Reserve beheer Noordoever Reserve vervanginsinvesteringen RM TOTAAL In verband met de bijgestelde geprognotiseerde uitgaven op kredieten zijn in de Begroting onttrekkingen verwerkt op de Algemene Reserve cq. Investeringsreserve. De toevoeging aan de Investeringsreserve betreft de overboeking in het kader van het programmakrediet DRV't vanuit de algemene reserve. Het bedrag aan claims bij de Algemene Reserve betreft de onttrekking voor het uitgesteld Groot Onderhoud 2016 van Euro 37,157. Daarnaast is het resultaat van deze Najaarsrapportage nadelig verwerkt op de Algemene Reserve. De toevoeging aan de reserve vervangingsinvesteringen RM is conform het besluit bij de Jaarstukken De kolom claims betreft de beslagen op de reserves na 2015 (t/m 2025) naar aanleiding van (reeds genomen) AB-besluiten of DB besluiten die t/m de vergadering van de najaarsrapportage 2015 aan het AB zijn c.q. worden voorgelegd. Het bedrag claims bij de investeringsreserve is iets hoger dan de stand per 31 december 2015 m.n. door een structurele onttrekking van ca per jaar t/m Bij de rekening 2015 zal eventueel een voorstel worden gedaan om de Investeringsreserve aan te vullen vanuit de Algemene Reserve. Stand per Toevoegingen Onttrekkingen Stand per in 2015 in Voorziening Groot Onderhoud Voorziening puinstortgelden LNV TOTAAL De toevoeging op de voorziening Groot Onderhoud is conform de bijgestelde begroting De onttrekking op de voorziening Groot Onderhoud is de geactualiseerde prognose voor

21 Aanvullende overzichten: Conversiestaat Conversiestaat van producten naar kostensoorten BEGROTING 2015 Begrotingswijziging Begroting na wijziging Productomschrijving lasten 2015 baten 2015 saldo 2015 lasten 2015 baten 2015 saldo 2015 lasten 2015 baten 2015 saldo 2015 Bestuurlijke aangelegenheden Dienstverlening G.Z-H Materiële lasten Bestuursproducten Dienstverlening G.Z-H Juridische ondersteuning en advisering Dienstverlening G.Z-H Materiële lasten Financiën Totaal Bestuurlijke aangelegenheden Beheer, onderhoud en exploitatie Dienstverlening G.Z-H Materiële lasten Gebiedsbeheer Dienstverlening G.Z-H Materiële lasten Economisch beheer Dienstverlening G.Z-H Regelgeving & Handhaving Dienstverlening G.Z-H Materiële lasten Communicatie Totaal inrichting, beheer en exploitatie Ontwikkeling Dienstverlening G.Z-H Planvorming & Gebiedsontwikkeling Dienstverlening G.Z-H Marketing & Productontwikkeling Totaal ontwikkeling Algemene dekkingsmiddelen onvoorziene lasten Onvoorzien Totaal Algemene Dekkingsmiddelen (onvoorzien) Saldo gewone bedrijfsvoering Diverse lasten en baten Totaal programma Totaal programma Totaal programma Totaal Algemene Dekkingsmiddelen Saldo diverse lasten en baten Kredieten Totaal programma Totaal programma Totaal programma Totaal Algemene Dekkingsmiddelen Saldo kredieten Totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Totaal programma Totaal programma Totaal programma Totaal Algemene Dekkingsmiddelen Saldo toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Resultaat

22 1E BEGROTINGSWIJZIGING 2015 RECREATIESCHAP ROTTEMEREN Begroting ste begrotingswijziging 2015 Begroting 2015 na wijziging Gewone bedrijfsvoering Lasten P1 Bestuur P2 Beheer, onderhoud en exploitatie P3 Ontwikkeling Algemene dekkingsmiddelen Totaal lasten Baten P1 Bestuur P2 Beheer, onderhoud en exploitatie P3 Ontwikkeling Algemene dekkingsmiddelen Totaal baten Saldo gewone bedrijfsvoering Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten Kredieten Kredieten lasten Dekking kredieten (bijdrage derden) Saldo kredieten Totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming Resultaat ALDUS VASTGESTELD DOOR HET ALGEMEEN BESTUUR VAN RECREATIESCHAP ROTTEMEREN IN DE OPENBARE VERGADERING VAN DE SECRETARIS, DE VOORZITTER, DHR. R.A.M. VAN DER SANDE 21

23 RECREATIESCHAP ROTTEMEREN ALGEMEEN BESTUUR E BEGROTINGSWIJZIGING 2016 RECREATIESCHAP ROTTEMEREN Primitieve begroting 2016 Voorgestelde 1e begrotingswijziging Begroting 2016 na 1e wijziging Gewone bedrijfsvoering Lasten P1 Bestuur P2 Beheer, onderhoud en exploitatie P3 Ontwikkeling Algemene dekkingsmiddelen Totaal lasten Baten P1 Bestuur P2 Beheer, onderhoud en exploitatie P3 Ontwikkeling Algemene dekkingsmiddelen Totaal baten Saldo gewone bedrijfsvoering Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten Kredieten Kredieten lasten Dekking kredieten (bijdrage derden) Saldo kredieten Totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming Resultaat ALDUS VASTGESTELD DOOR HET ALGEMEEN BESTUUR VAN RECREATIESCHAP ROTTEMEREN IN DE OPENBARE VERGADERING VAN DE SECRETARIS, DHR. J.HEUVELINK DE VOORZITTER, DHR. R.A. JANSSEN 1

24 1E BEGROTINGSWIJZIGING 2015 RECREATIESCHAP ROTTEMEREN Begroting ste begrotingswijziging 2015 Begroting 2015 na wijziging Gewone bedrijfsvoering Lasten P1 Bestuur P2 Beheer, onderhoud en exploitatie P3 Ontwikkeling Algemene dekkingsmiddelen Totaal lasten Baten P1 Bestuur P2 Beheer, onderhoud en exploitatie P3 Ontwikkeling Algemene dekkingsmiddelen Totaal baten Saldo gewone bedrijfsvoering Diverse lasten en baten Diverse lasten Diverse baten Saldo diverse lasten en baten Kredieten Kredieten lasten Dekking kredieten (bijdrage derden) Saldo kredieten Totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo resultaatbestemming Resultaat ALDUS VASTGESTELD DOOR HET ALGEMEEN BESTUUR VAN RECREATIESCHAP ROTTEMEREN IN DE OPENBARE VERGADERING VAN DE SECRETARIS, DHR. J.HEUVELINK DE VOORZITTER, DHR. R.A. JANSSEN