Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid Limburg. Begroting 2009

Transcriptie

1 Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid Limburg Begroting 2009 Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 20 juni 2008 De secretaris De voorzitter P.F.M. Simons J.J.G. Bosch

2 INHOUD 1.0 Voorwoord begroting Inleiding Uitgangspunten voor de begroting Modernisering Wsw Paragrafen Weerstandsvermogen Risicoparagraaf Financiering Exploitatieoverzicht Toelichting bij de begrotingscijfers Baten Lasten Meerjarenbegroting exploitatieoverzichten 2009 t/m Uitgangspunten meerjarenbegroting Heerlen, 11 juni

3 2

4 1.0 Voorwoord begroting Inleiding. De begroting van 2009 is de eerste begroting die is opgesteld op basis van de richtlijnen van de vastgestelde wijzingen van de Wsw, die op 1 januari 2008 zijn ingevoerd. Basis van deze wetswijziging is dat de rijkssubsidie niet langer rechtstreeks naar het werkvoorzieningschap gaat, maar naar de gemeenten. Basis hiervoor is het aantal geïndiceerde ingezetenen op 31 december Op grond van de Gemeenschappelijke Regeling zijn de bij het schap aangesloten gemeenten gehouden hun volledige budget over te dragen aan het Schap. De buitengemeenten zijn verplicht om een met het aantal Wsw tewerkgestelde ingezetenen, werkzaam bij WOZL, samenhangende subsidiebedrag aan WOZL over te dragen. Verder heeft iedere gemeente haar eigen taakstelling en haar eigen wachtlijst. Het is de taak van het Werkvoorzieningschap om al deze taakstellingen te bewaken en te realiseren. 1.2 Uitgangspunten voor de begroting Deze begroting is gebaseerd op de kerngegevens van de 1 ste begrotingswijziging 2008 en de daaronder liggende voorlopige subsidiebeschikkingen aan de aangesloten gemeenten. Pas in de loop van september 2008 worden de voorlopige subsidiebeschikkingen voor 2009 afgegeven. Dan is het ook mogelijk om een reëler beeld te krijgen van het feitelijke prestatieveld. Ten opzichte van de begroting van 2008 zijn wel een aantal actuele ontwikkelingen verwerkt. Met ingang van 1 januari 2007 is voor de facilitaire ondersteuning vanuit Parkstad Limburg een Dienstverleningsovereenkomst gesloten. Daarmee is een eind gekomen aan de procentuele verdeling van personeelslasten en overhead voor de twee organisaties. Deze overeenkomst zal ook voor 2009 gelden. Om iets te doen aan de groeiende wachtlijstproblematiek zijn voor 2007 en 2008 extra Wsw-arbeidsplekken ingekocht, welke door de gemeenten uit hun Wwb-budget is gefinancierd. In de begroting van 2009 dienen deze in de reguliere taakstelling van de diverse gemeenten te zijn verwerkt De kosten van het Sociaal Statuut zijn op grond van de actuele stand van zaken, zoals opgenomen in de 2 de begrotingswijziging 2007, verder neerwaarts bijgesteld. De afspraken die met Licom NV zijn gemaakt met betrekking tot haar huisvesting en de gevolgen daarvan voor de afbouw van de leningenportefeuille zijn eveneens in deze begroting terug te vinden. Ten gevolge hiervan zijn reeds in 2007 al lopende leningen van Licom bij het Schap afgelost. Er is enkel nog sprake van een rekeningcourantrelatie. Hierover zullen in de toekomst met Licom nadere afspraken worden gemaakt. Met name in de post rentelasten zijn de resultaten daarvan zichtbaar. 1.3 Modernisering Wsw De interne voorbereiding op de reeds ingevoerde modernisering gaat gewoon door. De Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid heeft verdere 3

5 maatregelen met betrekking tot deze modernisering in het vooruitzicht gesteld. Daartoe is inmiddels een Commissie van Deskundigen ingesteld, die rond de zomervakantie van 2008 voorstellen moet doen. Het wachtlijstbeheer is verder doorontwikkeld om sturing op de ontwikkelkansen van individuele Wsw-ers verder te stimuleren en ook om de diverse taakstellingen per gemeente te kunnen invullen. Dat geldt ook voor de afstemmingsprocessen tussen het schap en de uitvoeringsorganisaties met betrekking tot informatieontwikkeling op de schaal van de gemeenten en de afspraken met het CWI ter verdere stroomlijning en kwalitatieve verbetering van het (her)indicatieproces. Met werkgevers zullen verdere afspraken worden gemaakt om het instrument Begeleid Werken met nog meer resultaat door te ontwikkelen. Met ingang van 1 juli 2008 zal daartoe een Verordening Persoonsgebonden Budget van kracht zijn. In nauwe samenwerking met de aangesloten gemeenten, de VNG, het ministerie en natuurlijk onze uitvoeringsorganisaties proberen we effectief een bijdrage te leveren aan het verbeteren van het moderniseringsproces en het vergroten van inzicht in de feitelijke uitvoeringspraktijk en de problemen van alledag die daarbij aan het licht komen. 4

6 2.0 Paragrafen Het is de taak van het Algemeen Bestuur om te sturen op hoofdlijnen door het stellen van kaders, waarbinnen het Dagelijks Bestuur wordt verzocht om de door het Algemeen Bestuur beoogde zaken te realiseren. Daarnaast zal er meer aandacht zijn voor de afstemming van het beleid en de uitvoering van het Werkvoorzieningschap met dat van de aangesloten gemeenten. Daarbij gaat het niet alleen om voorbereiding en vaststelling van beleid, maar ook om de inrichting van controle en verificatieprocessen, alsmede en nauwkeurigere afstemming van de financiële processen in relatie tot de bevoorschotting en de verantwoording door en aan de diverse individuele gemeenten. Concreet worden de volgende aandachtsvelden in de paragrafen toegelicht: Weerstandsvermogen Financiële paragraaf Bedrijfsvoering Verbonden partijen 2.1 Weerstandsvermogen Beleid ten aanzien van het weerstandsvermogen. Het Ministerie van BZK schrijft in artikel 11 van het nieuwe besluit begroting en verantwoording het volgende voor: Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: 1. De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover het Werkvoorzieningschap beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. 2. Alle risico s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Concreet bestaat de weerstandscapaciteit van het Werkvoorzieningschap uit de algemene reserve en de vrij aanwendbare bestemmingsreserves en de post onvoorzien in de begroting. De risico s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen zijn uiteengezet in de risicoparagraaf. Bij het Werkvoorzieningschap is vooralsnog nog geen (risicomanagement) beleid geformuleerd ten aanzien het weerstandsvermogen. Gelet op de aard van de activiteiten van het Werkvoorzieningschap is de minimum en maximum omvang van de weerstandscapaciteit bepaald op uitsluitend een minimumbedrag van 0,00 per inwoner. In geval de weerstandscapaciteit onder dit niveau komt wordt dit aangezuiverd door de deelnemende gemeenten.. Weerstandscapaciteit. De weerstandscapaciteit bestaat uit het saldo van de algemene reserve en is per ultimo begrotingsjaar naar verwachting nihil. De weerstandcapaciteit in de exploitatie 5

7 is eveneens nihil. Dit betekent dat de gemeenten direct aanspreekbaar zijn bij een negatief vermogen en/of resultaat. 2.2 Risicoparagraaf Samenvattend kunnen de volgende risico s worden onderscheiden: Sociaal Plan voormalige ZOL bedrijven Gelet op nog bestaande onduidelijkheid betreffende mogelijk op stapel staande ontwikkelingen, zijn de bijgevoegde ramingen slechts richtinggevend. Genoemd kunnen worden de gevolgen van: o Het mogelijk opschuiven van de pensioengerechtigde leeftijd. o De totstandkoming van de levensloopregeling en het vervallen van de FPU. Op basis van de nu bekende gegevens schatten wij de kosten van het sociaal plan voor de komende jaren als volgt in: Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting artikel 8 29, boventalligen 175, , , , ,000 persoonlijke toelage 111, , , , ,000 diversen 78,000 76,000 74,000 72,000 70, , , , , ,000 Ontwikkeling Rijkssubsidie Met ingang van 1 januari 2008 is de financieringsstructuur ingrijpend gewijzigd. De subsidiestroom vanuit het Rijk loopt voortaan via de gemeenten, gebaseerd op het aantal geïndiceerde ingezetenen. Daarbij wordt geen onderscheid gemaakt tussen werkenden en geïndiceerden op de wachtlijst. Een eerste voorlopige inschatting daarvan voor 2008, opgesteld door het ministerie leverde een groot financieel risico op voor het schap en de aangesloten gemeenten. Later is dit door het Ministerie voor het jaar 2008 eenmalig gecorrigeerd. In hoeverre deze negatieve effecten ook voor het begrotingsjaar 2009 zullen optreden is pas zichtbaar als de voorlopige subsidiebeschikkingen voor 2009 zijn afgegeven. Dit gebeurt in september Tot die tijd moet dus rekening worden gehouden met een subsidierisico. 6

8 2.3 Financiering Algemeen Met betrekking tot het risicoprofiel van onze treasury activiteiten kan worden opgemerkt dat het Werkvoorzieningschap een sterk risicomijdend treasurybeleid voert. Het aantrekken en uitzetten van gelden vindt uitsluitend plaats uit hoofde van onze publieke taak. Leningen u/g In 2007 heeft NV de langlopende leningen afgelost. Wel is er op naam van het Werkvoorzieningschap een Swap van 12 miljoen tegen 5,09% die blijft aangehouden. Jaarlijks vervalt 1,2 miljoen. De hiermee verbandhoudende kosten zijn voor rekening van Licom NV. Renterisiconorm Omdat alle langlopende leningen in 2007 zijn afgelost, loopt het Schap geen renterisico meer met betrekking tot nieuwe (her)financieringen. Er zijn geen voornemens om nieuwe leningen aan te trekken. kasgeldlimiet kasgeldlimiet ( in duizenden euro's) Omvang begroting Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag 8,20% Kasgeldlimiet in bedrag schating Totaal vlottende schuld - Vlottende middelen Uitgeleende gelden < 1 jaar Contante gelden in kas Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal vlottende middelen Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+) / Overschrijding (-) Gelet op ons begrotingstotaal van 117,7 miljoen bedraagt onze kasgeldlimiet voor 2009, uitgaande van een percentage van 8,2 %, 9,7 miljoen. Wij verwachten in 2009 onder onze kasgeldlimiet te blijven. 7

9 2.4 Bedrijfsvoering Deze paragraaf omvat de besturing en de beheersing van, het toezicht op en de verantwoording over de bedrijfsprocessen binnen de organisatie op basis van een bedrijfsvoeringfilosofie. In dit verband gaan we achtereenvolgens in op: Planning en controle-instrumenten Personeel en organisatie Huisvestings- en arbobeleid Benutting ICT mogelijkheden. Planning en controle-instrumenten Ondanks haar zeer beperkte omvang beschikt de organisatie over adequate planning en controle-instrumenten. Personeel en organisatie Om de in de begroting gestelde doelen te bereiken is het van belang dat er voldoende realisatiekracht is. Hiertoe zijn organisatiestructuur, bemensing en werkwijze van de organisatie afgestemd op de specifieke activiteiten, structuur en omvang van onze organisatie. Ontwikkeling personele formatie Wij verwachten in 2009 geen ingrijpende wijzingen in de omvang van de personele formatie. Huisvesting Vooralsnog wordt op korte termijn geen wijziging van de kantoorlocatie verwacht. Bij Parkstad Limburg zijn 4 kamers gehuurd ten behoeve van het ambtelijke apparaat. ICT In 2006 heeft het Schap met Licom NV een contract afgesloten met betrekking tot lease van apparatuur alsmede ondersteuning door de afdeling automatisering. Daarnaast is er een overeenkomst met Licom NV voor wat betreft specifieke programmatuur ten behoeve van het Schap. Verbonden partijen Vanwege bestuurlijke, beleidsmatige en/of financiële belangen en mogelijk dito risico s wordt in de begroting 2009 aandacht besteed aan derde rechtspersonen, waarmee het Werkvoorzieningschap een bestuurlijke èn een financiële band heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan: een zetel in het bestuur van een participatie of het hebben van stemrecht. Met een financieel belang wordt bedoeld dat het Schap middelen ter beschikking heeft gesteld en of stelt, die het kwijt is in geval van faillissement van de verbonden partij en/of financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op het Werkvoorzieningschap. 8

10 Publiekrechtelijke rechtspersonen. Het participeert niet in andere publiekrechtelijke rechtspersonen. Privaatrechtelijke rechtspersonen. Type rechtspersoon Aard activiteit en financiering 1. Licom NV Licom NV biedt - als door het Schap daartoe aangewezen instantie - als mensgerichte organisatie passend werk aan mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt en bevordert hun ontwikkeling op weg naar een zo regulair mogelijk arbeid. De activiteiten van Licom NV worden gefinancierd op basis van de wet Sociale Werkvoorziening en voor zover noodzakelijk door additionele bijdragen van de gemeentelijke aandeelhouders. Bestuurlijke Betrokkenheid Het Dagelijks bestuur van het Werkvoorzieningschap behartigt ook de belangen van de deelnemende gemeenten als aandeelhouder van Licom NV. Risico s Het Werkvoorzieningschap heeft ten behoeve van Licom NV een aantal langlopende leningen afgesloten. Eveneens is er een rekening courantverhouding met Licom NV. Per ultimo 2006 bedroeg de vordering op Licom NV in totaal circa 24,0 miljoen. In geval van faillissement is het Schap verantwoordelijk voor de aflossing van deze leningen. In de loop van 2007 zijn deze langlopende leningen door Licom NV afgelost. Daarnaast is het Schap bij een faillissement van Licom NV eveneens verantwoordelijk voor het behoud van de werkgelegenheid voor de betreffende WSWers. Relatie Programma s Activiteiten ten behoeve van de arbeidsmarkt van de regio. 9

11 3.0 Exploitatieoverzicht 2009 Bedragen x begroting begroting begroting Baten Rijksbudget Realisatie boven Taakstelling (WWB trajecten) Bijdrage gemeenten in Schapslasten Bijdrage stichting ASB in Schapslasten Bijdrage niet deelnemende gemeenten Bijdrage ASB in subsidieresultaat Bijdrage 25 SW plaatsen boven taakstelling 625 Bijdragen van gemeenten in kosten Sociaal Plan Rente-opbrengsten kort geld Lasten Schapslasten Personeelskosten Huisvestingskosten Organisatiekosten Dienstverlening Parkstad Limburg Accountants- en advieskosten Rentekosten O/G (saldo) Overige Subsidie werkeenheden Subsidieresultaat ASB Subsidie Licom NV inzake 25 SW > taakstelling 625 Bijdrage in sociaal Plan Licom Correctie rijkssubsidie voorgaande jaren Saldo exploitatie ten laste van gemeenten

12 4.0 Toelichting bij de begrotingscijfers Baten Rijksbudget Het van het Ministerie SZW in 2009 door de aangesloten gemeenten te ontvangen Rijksbudget WSW is voorlopig geraamd aan de hand van de gegevens Bijstelling vindt plaats middels een begrotingswijziging(en) als de rijksbijdrage 2009 door het Rijk wordt aangepast. Voor 2009 is uitgegaan van 4607,7 ( volgens begroting 2008: 4.461,6) Standaard Eenheden (SE n) en een subsidiebedrag van per SE (voorlopige vaststelling 2008) De overzichten per gemeente zijn als volgt: Taakstelling 2009 Schapsgemeente SE'n Subsidie Brunssum 515, Gulpen-Wittem 139, Heerlen 1281, Kerkrade 1073, Landgraaf 612, Nuth 138, Onderbanken 101, Simpelveld 143, Vaals 93, Valkenburg 113, Voerendaal 85, , Overige gemeenten Beek 28, Echt-Susteren 13, Eijsden 1, Maasgouw 7, Maastricht 14, Margraten 2, Meerssen 7, Roerdalen 2, Roermond 4, Schinnen 36, Sittard-Geleen 137, Stein 52, Vught 1, Winschoten 1, , Totaal jaar 4.607,

13 4.1.2 Bijdrage gemeenten in schapslasten Conform het besluit van het Algemeen Bestuur met betrekking tot de begroting 2006 is de bijdrage van de niet deelnemende gemeenten, voor zover niet nodig om een sluitende exploitatie te krijgen, in mindering gebracht op de bijdrage van de deelnemende gemeenten in de schapslasten. Benadrukt dient te worden dat het hier een schatting betreft en dat een eventueel negatief exploitatiesaldo, achteraf alsnog bij de deelnemende gemeenten in rekening wordt gebracht. De geschatte kosten van de Schapsorganisatie voor 2009 onder aftrek van het geprognosticeerde exploitatieoverschot bedragen ,-. De verdeling per gemeente is als volgt: Schapslasten (na aftrek ASB) % Brunssum 11, Gulpen-Wittem 3, Heerlen 28, Kerkade 24, landgraaf 15, Nuth 3, Onderbanken 2, Simpelveld 3, Vaals 2, Valkenburg 2, Voerendaal 2, , Bijdrage ASB in schapslasten De kosten van de Schapsorganisatie worden voor een bedrag van ten laste van ASB gebracht Bijdragen niet deelnemende gemeenten Voor 2009 worden deze bijdragen geraamd op ,--; Bij de berekening van deze inkomstenpost is rekening gehouden met de verwachte uitstroom van personen van 61 jaar en ouder omdat deze met de VUT zullen gaan. Per saldo wordt rekening gehouden - ook in meerjarenperspectief - met een volumedaling. De bijdragen zijn vastgelegd in een 5 jaar geldende overeenkomst tussen het Schap en de betreffende gemeenten Bijdrage Stichting ASB Ingaande 2008 wordt aan ASB geen voorschot meer betaald op basis van de salariskosten, maar op basis van de rijkssubsidie. Hierdoor wordt er geen GAP ( subsidieresultaat) meer opgebouwd, dat na afloop van het verslagjaar moet worden afgerekend. 12

14 Bijdragen van gemeenten in kosten Sociaal Plan In het kader van de herstructurering Licom NV zijn er afspraken gemaakt inzake een tijdelijke extra bijdrage van de gemeenten in de kosten van de uitvoering van het sociaal akkoord op hoofdlijnen Licom NV. Voor 2009 wordt deze post geraamd op circa In 2005 heeft er een gedeeltelijke afkoop van rechten plaatsgevonden. De (meerjarige) effecten van deze afkoop zijn voor zover nu kan worden ingeschat, verwerkt. Het aandeel per gemeente bedraagt: % Brunssum 11, Gulpen-Wittem 3, Heerlen 28, Kerkade 24, landgraaf 15, Nuth 3, Onderbanken 2, Simpelveld 3, Vaals 2, Valkenburg 2, Voerendaal 2, , Rente kort geld Deze post betreft de ontvangen rente over de rekening-courant verhoudingen met de banken en Licom NV. Voor 2009 verwachten wij circa aan rente-inkomsten. Dit zal met name de doorberekende rente over de rekening courant met Licom NV betreffen. Wel merken wij op dat een nauwkeurige schatting erg moeilijk is, omdat wij nog niet volledig inzicht hebben in de gevolgen met betrekking tot deze post vanwege de nieuwe afrekeningsystematiek. 13

15 4.2 Lasten kosten Schaporganisatie per afdeling Overzicht Schapslasten per afdeling wachtdirectie lijst- begroting begroting begroting secr., jur. beheer aantal fte's 1,9 1,0 2,9 2,9 5,0 aantal medewerkers Personeelskosten Huisvestingskosten Organisatiekosten Dienstverlening Parkstad Limburg Overige kosten Accountants- en advieskosten Rentekosten Totale schapslasten Personeelskosten directie lijst- begroting begroting begroting secr., jur. beheer Bruto-jaarwed+netto s.l Overige sec.arb.voorwaard Reis/verblijfkosten Vervanging tijdens ziekte Ingehuurde medew. Licom NV Kosten voormalig personeel Geneesk.zorg (ARBOwet) Ontspanning IZA-regeling Vorming en opleiding Opmerking: Ingaande 2007 worden de kosten van de facilitaire dienst en de afdeling middelen niet meer als gemene kosten doorberekend, maar middels een Service Level Agreement (SLA). Deze kosten zijn verantwoord onder Dienstverlening Parkstad Limburg In de raming is rekening gehouden met de nieuwe CAO, die met terugwerkende kracht per 1 juni 2007 van kracht wordt. 14

16 Huisvestingskosten De samenstelling van deze post is als volgt: wachtdirectie lijst- begroting begroting begroting secr., jur. beheer Energiekosten kantoor Hrl Huisvestingskosten C.B.S.-weg Afschrijving investeringen cbsweg Schoonmaak Kantoor Sinds juli 1999 is het kantoor van het Werkvoorzieningschap gehuisvest in het pand CBS-weg 2 te Heerlen. De raming is gebaseerd op 56 m2 kantoorruimte welke door het Werkvoorzieningschap wordt gebruikt. Vanaf 2008 is de doorberekening gebaseerd op een all-in prijs van 397,58 (niveau 2008 plus 3%) per m2. In de doorberekening zijn de volgende kosten begrepen: airco/verwarming, elektriciteit, schoonmaak, klein onderhoud, telefoon en fax, vergaderruimte en faciliteiten, Kantinevoorzieningen en verstrekkingen, parkeerruimte en het gebruik van de fietsenstalling Kantoorkosten De samenstelling van deze post is als volgt: wachtdirectie lijst- begroting begroting begroting secr., jur. beheer Kantoorbenodigdheden Representatiekosten Archiefbenodigdheden Kopieerkosten Kopieerpap/overige kop.ko Drukkosten Extern Portikosten Abonnementen Telefoonkosten Computerbenodigdheden Kosten fax Automatiseringskosten Verzekeringen Voorlichting Personeels- en salarisadm De kosten inzake voorlichting betreffen o.a. de extra kosten die gemaakt moeten worden in verband met de voorlichting aan stakeholders inzake de nieuwe voorschriften omtrent de WSW. De kosten hebben dus grotendeels een incidenteel karakter Dienstverlening Parkstad Limburg Zoals nader toegelicht in paragraaf worden de kosten van de sector middelen ( facilitaire dienstverlening en financiën) en de uitvoering van het personeelsbeleid op basis van een Service Level Agreement doorberekend. Ingaande 2008 worden er geen kosten meer voor de communicatiemedewerker doorberekend. Vandaar dat de 15

17 kosten 2009 lager uitvallen dan de begroting 2008, waarin wel nog met deze kosten rekening is gehouden. De hoogte van deze kosten worden geschat op circa ,- (niveau 2008 plus 3%) Accountants- en advieskosten Onder deze post zijn de accountantskosten inzake de controle van de jaarrekening, accountantsverklaringen voor diverse ministeriële verklaringen en de fiscale advisering verantwoord. In het kader van de invoering van de nieuwe WSW, verwachten wij dat de accountants- en advieskosten minimaal gelijk zijn aan de begroting Daarnaast is een bedrag begroot voor professionele advisering op diverse beleidsterreinen. Gelet op de kleinschaligheid van onze organisatie verwachten wij ook in 2009 veelvuldig gebruik te moeten maken van externe adviseurs. De samenstelling van deze post is als volgt: wachtdirectie lijst- begroting begroting begroting secr., jur. beheer Accountantskosten Advieskosten Rentekosten Deze post is als volgt samengesteld: totaal totaal totaal rentekosten lang rentekosten kort De lange termijn leningen zijn in 2007 allemaal afgelost zodat er geen rentekosten met betrekking tot langlopende leningen meer zijn. De rentekosten kort betreft de rentekosten uit de rekening-courantverhouding met de diverse banken. De ontwikkeling van deze post zal vooral afhangen van de vermogensbehoefte van het Schap op korte termijn en is mede gelet op de gewijzigde WSW nog moeilijk in te schatten Subsidie werkeenheden Betreft het door te betalen Rijksbudget 2009, geraamd op totaal ,. Er is uitgegaan van SE rijksbudget (zie 4.1.1) tegen per SE. De raming voor het rijksbudget is afgestemd op de gegevens uit de budgetbrief voor het jaar 2008.Indien nodig zal een bijstelling van deze raming plaatsvinden. 16

18 4.2.9 Kosten Sociaal akkoord op hoofdlijnen Met de deelnemende gemeenten is overeengekomen dat jaarlijks een financiële bijdrage wordt geleverd in de kosten van het Sociaal Plan. Voor 2009 worden deze kosten geraamd op circa Voor het aandeel hierin per deelnemende gemeente wordt verwezen naar en een nadere toelichting de risicoparagraaf. 17

19 5.0 Meerjarenbegroting 5.1 exploitatieoverzichten 2009 t/m 2013 Bedragen x begroting begroting begroting begroting begroting Baten Rijksbudget Realisatie boven Taakstelling (WWB trajecten) - Bijdrage gemeenten in Schapslasten Bijdrage stichting ASB in Schapslasten Bijdrage niet deelnemende gemeenten Bijdrage ASB in subsidieresultaat - Bijdragen van gemeenten in kosten Sociaal Plan Rente kort Geld U/G Lasten Schapslasten Personeelskosten Huisvestingskosten Organisatiekosten Dienstverlening Parkstad Limburg Accountants- en advieskosten Rentekosten Overige Subsidie deelnemende gemeenten Subsidieresultaat ASB Bijdrage in sociaal Plan Licom Saldo exploitatie Uitgangspunten meerjarenbegroting Rijksbudget Toename Rijkssubsidie jaarlijks 2,5%. Er is geen rekening gehouden met mutaties in het aantal Wsw-ers. Bijdrage niet deelnemende gemeenten Er is rekening gehouden met een volumedaling. Schapslasten De kosten zijn geïndexeerd met 2% jaarlijks. 18