Stichting Pensioenfonds Albemarle Jaarvergadering 2014

Transcriptie

1 Stichting Pensioenfonds Albemarle Jaarvergadering 2014 Job de Booys / Sander Thiel 27 november 2014

2 Agenda Welkomstwoord Overzicht pensioenveranderingen Uitvoering en communicatie Toelichting op het jaarverslag 2013 en gevoerd beleid Toelichting op de financiële resultaten 2013 Indexatie 2014 Verzoek tot decharge Vragen 2

3 Overzicht pensioenveranderingen S. Thiel

4 Reeds ingevoerde wetgeving 2013: Geleidelijke verhoging AOW naar 67 jaar in 2023 Dienstbetrekking eindigt op AOW-gerechtigde leeftijd 2014: Per 1 januari 2014: pensioenrichtleeftijd van 65 naar 67 jaar Einde dienstbetrekking nog steeds uiterlijk AOW-gerechtigde leeftijd Mogelijkheid tot uitstel pensioen 65 en/of vervroeging pensioen 67 Pensioenopbouw 2,25% 2,15% (middelloon) Nieuwe bruto staffels per 1 januari 2014 Hoge opbouw in 2014 door standaard kostenopslag in staffel 4

5 Veranderingen in Opnieuw aanpassing fiscaal kader: Van bruto naar netto staffel Werkelijke kosten ca. 8% apart in rekening gebracht Verlaging opbouw 2,15% naar 1,875% Mogelijkheid tot verlagen franchise hogere opbouw Kan worden verlaagd van ,- naar ,-(bedrag 2014) Maximum pensioengevend jaarsalaris ,- euro Wetsvoorstel Kleinsma: versnelde stijging AOW-leeftijd Naar 67 jaar in 2021 Moet nog door Tweede en Eerste Kamer heen

6 Uitgangspunten projectgroep Projectgroep is eenduidig: Pensioenregeling moet voldoen aan fiscaal juridische regels Pensioenregeling moet uitvoerbaar blijven voor SPA Pensioen is uitgesteld loon Loontoezegging mag niet eenzijdig worden aangepast Zoeken naar optimale compensatie binnen fiscale mogelijkheden Albemarle: budget-neutraal 6

7 Compensatie 7 Sociale partners hebben advies overgenomen: Compensatie door verlaging franchise naar fiscaal minimum Deelnemers bouwen pensioen op over groter deel van salaris Kosten voor verlaging franchise bedraagt ca ,- per jaar Compensatie door extra storting in Alg. Reservefonds SPA In 2015 eenmalige extra storting van ca ,- Waar mogelijk ten gunste van groep actieve deelnemers Compensatie boventonners niet via SPA Compensatie via salaris o.b.v. staffel Albemarle biedt vrijwillige spaarfaciliteit aan Ook aanvullende overlijdensrisicodekking

8 Verder De projectgroep concentreert zich verder op 2016: Naderende expiratie herverzekeringscontract Delta Lloyd Oriënterende gesprekken vinden plaats met partijen Keuze sterk afhankelijk van rentestand Frequent overleg tussen werkgroep en SPA 8

9 Uitvoering en communicatie S. Thiel

10 Uitvoerbaarheid SPA heeft voorgestelde wijzigingen getoetst: Alle wettelijke veranderingen zijn uitvoerbaar Netto staffel Verlaging pensioenopbouw Aftopping maximum pensioengevend jaarsalaris Compensatieregeling is uitvoerbaar voor wat betreft: Verlaging franchise Eenmalige extra storting in Algemeen Reservefonds van SPA Compensatie voor boventonners is niet door SPA uitvoerbaar Fiscale hygiëne leidt tot onuitvoerbaarheid voor SPA Albemarle compenseert daarom via salaris 10

11 Wijzigingen 2014 Voor actieven: Pensioenopbouw tot houdt pensioenleeftijd 65 Basis- en excedentpolissen samengevoegd UPO is gecorrigeerd (te hoog partnerpensioen) Nieuwe opgave voor pensioenopbouw vanaf 2014 (67 jaar) Voor slapers en pensioengerechtigden: Vóór 1 januari 2014 uit dienst of gepensioneerd blijft 65 jaar Basis- en excedentpolissen zijn samengevoegd geen communicatie; wordt zichtbaar in het volgend jaaroverzicht 11

12 Communicatie In 2014: Startbrief aan actieven Brief over indexatie Extra deelnemersvergadering 20 maart akkoord statuten Wet versterking bestuur pensioenfondsen Code pensioenfondsen Vooraankondiging UPO met wijzigingen UPO-informatiesessies Tevredenheidsonderzoek Delta Lloyd Communicatie van Delta Lloyd heeft volle aandacht bestuur 12

13 Wijzigingen 2015 Voorbeeld 25-jarige werknemer in dienst tot 67 jaar: 2,15% x 42 = 90,3% van het middelloon x 42 = 78,8% van het middelloon 1,875% 13

14 14 Wijzigingen 2015

15 Pensioenplanner UPO 2014 is basis voor de planner: AN pensioen tot 2006 premievrij TOP 62 jaar premievrij ALB pensioen premievrij ALB pensioen vanaf 2014 pensioenopbouw UPO houdt geen rekening met aanpassingen 2015 Pensioenplanner wel nauwkeuriger berekening Uitrol nog in 2014 UPO 2015 in september

16 Informatie Op de website van SPA: (ook voor nieuwe pensioenplanner 2014) In het pensioenregister: Bij de ambtelijk secretaris: Sander T : Geef ons je adres op zodat we je per mail op de hoogte kunnen houden! Ook kun je met vragen altijd even langs lopen.

17 Toelichting op het jaarverslag 2013 J.L. de Booys

18 Bestuur (ongewijzigd) Het bestuur van SPA bestaat uit: Namens de onderneming: 1. Jordy Cornel 2. Annemarie Minnesma 3. Frans Plantenga(secretaris) Namens de deelnemers: 4. Job de Booys (voorzitter) 5. Ype Duhoux 6. Joost Borm(extern lid, op voordracht van de bonden 7. Kees van der Wiele(namens gepensioneerden) 18 Daarnaast: Bert Kiffen Sander Thiel Pensioen adviseur Ambtelijk secretaris

19 Verantwoordingsorgaan Het VO van SPA bestond per 1 januari 2013 uit: Namens de Onderneming: 1. Melle Koch 2. Frans van Houtert Namens de Actieven: 3. Piet Vroonland (secretaris) 4. Edwin van Rooijen (voorzitter) Namens de gepensioneerden: 5. Herman Hallie 6. Henk Bonouvrié 19

20 Verantwoordingsorgaan Het VO van SPA bestaat nu uit: Namens de Onderneming: 1. Melle Koch 2. Inge Buurmans (Frans van Houtert in 2014 gepensioneerd) Namens de Actieven: 3. Vacature (Piet Vroonland in 2014 afgetreden) 4. Edwin van Rooijen (voorzitter) Namens de gepensioneerden: 5. Herman Hallie 6. Henk Bonouvrié 20

21 21 Aanbevelingen VO Bewaken en monitoren kwaliteit dienstverlening Delta Lloyd Adviezen, scenario s en stappenplannen werkgroep pensioenen goed documenteren om verantwoordelijkheden helder te houden en voortgang te bespoedigen. In bestuursverslagduidelijk aangeven dat paragraaf Compliance is geschreven door de Compliance Officer. Verbeteren en optimaliseren communicatie met deelnemers Opnemen voorbespreking financieel jaarverslag met VO in jaarplan Verstrekken van compleet concept jaarverslag voorafgaand aan eerste bespreking VO

22 Overzicht bestuurszaken 2013 Compliance Bestuursevaluatie Visitatie 2013 Toekomst SPA Pensioen werkgroep Dienstverlening Delta Lloyd Beleggingsresultaten DLAM & Bank ten Cate Indexatiebesluit over 2013: 2,5% voor zowel actieve als inactieve deelnemers (is per 1 januari 2014 doorgevoerd) Verhoging pensioenrichtleeftijd(per 1 januari 2014) Wet versterking bestuur pensioenfondsen Code pensioenfondsen 22

23 Deelnemersbestand Deelnemers Aantal Ultimo Bij 2013 Af Aantal Ultimo 2013 Actieven Slapers Gepensioneerden Waarvan: OP Arbeidsongeschiktheidspensioen Partnerpensioen Wezenpensioen Totaal:

24 Toelichting op financiële resultaten 2013 J.L. de Booys

25 Fondsen Gesepareerd Beleggingsdepot (GSB; hoofdfonds SPA) = onderliggend kapitaal van de pensioenaanspraken Weinig zeggenschap voor het bestuur Enkele malen per jaar overleg over spreidingen en matching daartegenover: Bestuur mag (in de marge) wensen kenbaar maken Delta Lloyd garandeert onder basis van 4% rendement Algemeen Reservefonds SPA bestuur heeft veel zeggenschap Beheer in 2009 ondergebracht bij Bank ten Cate 25

26 26

27 27

28 Belegd vermogen GSB in MM Swaps 3.7 (0.4) Liquide middelen Vastgoedfondsen Aandelenfondsen Vastrentende waardefondsen Vastrentende waardefondsen Aandelenfondsen Vastgoedfondsen Liquide middelen Swaps 28 Het beleggingsresultaat bedroeg over 2013: 3.60 % (benchmark 5.42 %)

29 Belegd vermogen Algemeen Reservefonds in MM Deposito Liquide middelen Obligatieportefeuille Aandelenportefeuille Aandelenportefeuille Obligatieportefeuille Liquide middelen Deposito 29 Het beleggingsresultaat bedroeg over 2013: 9.1% (benchmark 9.9%)

30 FTK Dekkingsgraad % dekking uit indexatiefonds 100 dekking uit depot DL (gegarandeerd)

31 J.L. de Booys Indexatie

32 Historie -actieven Jaarlijkse indexatie actieven vanaf % 5.00% 4.00% 3.00% 2.00% 1.00% loonstijging Indexatie loonstijging-/-indexatie 0.00% -1.00% % -3.00% 32

33 Historie -inactieven Jaarlijkse indexatie inactieven vanaf % 5.00% 4.00% 3.00% 2.00% 1.00% inflatie indexatie indexatie-/-inflatie 0.00% -1.00% % -3.00% 33

34 Indexatie 2014 Het bestuur heeft besloten over 2014 volledig te indexeren. Actieven Inactieven Regulier % 0.90% Inhaal 3.50% 2.73% Totaal 5.75% 3.63% Daarnaast heeft het bestuur besloten om de opgelopen achterstand volledig in te halen. Alle achterstand weggewerkt met het oog op contract einde 2016 Inhaal bijna volledig betaald door grote instroom in 2014 (overrente, beleggingsresultaten etc.) Toekomstige (inhaal)indexatie mogelijk lastiger door veranderde wetgeving 4% (levenslange)garantie op inleg Disclaimer; resultaten beurs en rentestand eind

35 Cumulatieve indexatie actieven vanaf 2005 t.o.v. loonstijging (=ambitie) en inflatie 30.0% 25.0% 20.0% 15.0% 10.0% Ambitie Indexatie Inflatie 5.0% 0.0%

36 Cumulatieve indexatie inactieven vanaf 2005 t.o.v. ambitie en inflatie 30.0% 25.0% 20.0% 15.0% Inflatie Indexatie 10.0% Ambitie 5.0% 0.0%

37 Toekomstige indexatie Bij huidige aannamen en instroom van het Algemeen Reservefonds is gemiddeld partiële indexatie van 70% van de ambitie haalbaar op termijn (15 jaar). Vanaf 2015 een haalbaarheidstoets (nieuwe continuïteitsanalyse). Het bestuur zal met het beslissen over de indexatie goed afwegen wat de lange termijn gevolgen kunnen zijn en in het algemeen een voorzichtig beleid volgen. 37

38 Goedkeuring Het bestuur vraagt akkoord voor de notulen van jaarvergadering 2013 Het bestuur vraagt om dechargevoor het in 2012 gevoerde beleid. 38

39 39 Vragen?