Gezamenlijke Uitvoeringsorganisatie Sociale Dienst Maastricht-Heuvelland

Transcriptie

1 Bijlage: Gezamenlijke Uitvoeringsorganisatie Sociale Dienst Maastricht-Heuvelland Bestaande uit de gemeentes: Eijsden-Margraten Gulpen-Wittem Maastricht Meerssen Vaals Valkenburg aan de Geul Versie

2 Inhoudsopgave Pagina 1 Toelichting methodiek van berekening 1 2 Toelichting verdeelsleutels 4 3 Gebruikte kengetallen 5 4 Overzicht huidige formatie en personele kosten per gemeente 6 5 Overzicht huidige en nieuwe formatie na samengaan gemeenten 7 6 Overzicht huidige en nieuwe personele kosten na samengaan gemeenten 8 7 Overzicht desintegratiekosten/desinvesteringen 9 8 Overzicht projectkosten 10 9 Overzicht frictiekosten Overzicht extra huisvestingskosten Overzicht materiele lasten Resultaten 14

3 1. Toelichting methodiek van berekening Bij de nieuwe berekeningen zijn de volgende 2 rapporten gebruikt. A. Rapport Backoffice Sociale Dienst Heuvelland d.d. 20 juni 2013 B. Businesscase sociale diensten Maastricht-Heuvelland d.d. 18 februari 2014 (Berenschot) 1. De eerste stap bestond uit het herrekenen van de Backoffice. De basis van de herberekeningen was de begroting van de sociale diensten per 1 september Bij de herrekeningen is de nadruk gelegd op de benodigde formatie van de Backoffice na samengaan. De resultaten van de herrekeningen zijn te zien op bijlage A. Opvallend is te zien dat de mogelijke besparing op de formatie van de nieuw te vormen backoffice vrijwel gelijk is gebleven. 2. Vervolgens heeft er een herrekening plaatsgevonden volgens de methode van onderzoeksbureau Berenschot. Ook hier was de begroting van 1 september 2014 het uitgangspunt. Hieronder wordt de herberekening volgens de methode Berenschot nader toegelicht. A. De huidige en de nieuwe formatie is ingedeeld in drie groepen, t.w.: - Frontoffice - Backoffice - Management (inclusief secretariaat) Indeling frontoffice: - Klantmanagement - Werkgeversbenadering (-servicepunt) werkvoorziening - Balie / loket - Kinderopvang - Overige werkzaamheden (in deze algemene groep zijn ondergebracht de consulent servicepunt werk en bemiddeling, de klachtencoördinator, de kwaliteitsmedewerker, BBZ/IOAZ, werkvoorbereiding, verplichtingenadministratie en nog een groepje algemeen. Indeling Backoffice: Bezwaar, beroep en juridisch advies Debiteuren - 11 Samenloopsignalen - 12 Interne controle - 13 Uitvoeringsbeleid Opleidingen/Informatievoorziening - 18 Aanvragen bijzondere bijstand Mutaties, Uitkeringsadministratie en ROF Statusformulieren - 20 Beeindigingsonderzoeken - 24 Toetsing - 32 Archivering (digitaal) Sociale Recherche - 33 Automatisering/Applicatie/Systeembeheer - 37 Financiële administratie Het management van de backoffice is ondergebracht in de groep Management (en secretariaat). Indeling Management: - Leidinggevenden - Secretariaat B. Bezuiniging op fte in de nieuwe organisatie. Frontoffice: Per eenheid binnen de frontoffice is er gekeken of er bezuiniging op fte mogelijk is. Zo ja dan wordt uitgaande van het aantal fte in Maastricht m.b.v. de BUIG aantallen de nieuwe formatie becijferd. Zo neen dan is het aantal fte in de nieuwe organisatie gelijk aan het aantal fte's van de oude organisaties samen. Backoffice: In 2013 is de backoffice van de 3 gemeentes grondig onderzocht. En is er een methode gebruikt om het aantal benodigde fte's na samengaan te berekenen. De gebruikte methode wordt hieronder toegelicht: 1. De begroting en formatie van de gemeentes in 2013 was het uitgangspunt. 1

4 2. Per backoffice-taak zijn het aantal werkzame fte's berekend en de daarmee gepaard gaande kosten. In een aantal formats heeft herleiding moeten plaatsvinden vanwege het feit dat een (geformuleerde) backoffice-taak in de front-office wordt uitgevoerd. 3. Per backoffice-taak is een format benoemd. Omdat de werkwijzen bij de gemeenten verschillend zijn worden in een aantal gevallen backoffice-taken (formats) geclusterd. 4. Bij elke backoffice-taak (format) wordt een indicator gekozen die het beste bij de taak past. 5. De gemeente die een backoffice-taak het goedkoopste verricht (kosten gedeeld door indicator) wordt gekozen voor berekening van het aantal benodigde fte's na samenvoeging. De kosten per fte en de indicator per fte wegen niet mee bij de keuze van de goedkoopste gemeente. 6. Indien een gemeente gebruik maakt van een goedkope kracht (WSW e.d.) dan wordt gerekend niet met het goedkope tarief maar met de gebruikelijke schaal voor dat soort werkzaamheden. 7. Indien extrapolatie van het aantal benodigde fte's na samenvoeging leidt tot meer fte's dan in de huidige formatie samen dan wordt deze gemeente niet als uitgangspunt genomen. Mocht zo een situatie zich voordoen dan wordt de gemeente gekozen die daarna de goedkoopste is. 8. Om samenvoeging succesvol te kunnen laten slagen is automatisering/applicatie en Systeembeheer (format 33) de belangrijkste peiler. Maastricht heeft op alle drie de terreinen specialisten in huis die onderling vervangbaar zijn. Daarom wordt ongeacht welke gemeente de goedkoopste is gekozen voor Maastricht. 9. De extrapolatie van het aantal benodigde fte's na samenvoeging is als volgt: aantal fte's goedkoopste gemeente * indicator totaal alle gemeentes samen/ totaal indicator goedkoopste gemeente 10.Vervolgens worden de extra benodigde fte's die nodig zijn bovenop de fte's van de goedkoopste gemeente ook weer geëxtrapoleerd. Op deze wijze wordt zichtbaar welke extra fte's nodig zijn en in welke schaal. De kosten worden steeds doorberekend op basis van periodiek 10 in een schaal. De overhead wordt (in de formats) steeds op 50% gesteld. Bij de weergave van de resultaten worden m.b.t. de kosten van overhead steeds 3 varianten nader uitgewerkt. Deze worden elders toegelicht. 11.Als laatste stap is gekeken hoeveel fte's de twee niet gekozen gemeentes naar verhouding moeten leveren en in welke schaal de extra fte's moeten worden geplaatst. Door dit weer in geld uit te drukken kunnen de nieuwe kosten vergeleken worden met de bestaande kosten. 12.In een aantal formats zijn visueel kleine verschillen zichtbaar. Dit heeft te maken met doorrekening van aan elkaar gekoppelde werkbladen waarin gerekend is met percentages. De feitelijke uitkomsten zijn echter juist becijferd. Eind 2014 Is de backoffice herrekend op basis van de begroting per 1 september De resultaten van de herrekening van de backoffice zijn te zien op bijlage A. Management: Eventuele bezuinigingen op fte binnen het management worden in een later stadium bekeken. C. De resultaten van de berekeningen worden gepresenteerd op pagina 14 t/m 17. Er zijn 6 berekeningen waarbij gebruik gemaakt is van verschillende verdeelsleutels. De volgende 6 verdeelsleutels zijn gebruikt: - Pentasz variant - Totale huidige lasten - Totale huidige lasten en verdeling winst variant - BUIG uitkering - Inwoners - Gemiddeld aantal uitkeringen CBS laatste 5 jaren De verdeelsleutels worden toegelicht op pagina 4. Bij elke verdeelsleutel zijn de volgende uitkomsten becijferd: 1. De besparing per gemeente 2. De verdeling over de gemeentes van de incidentele kosten 3. De terugverdientijd van de incidentele kosten. D. De volgende incidentele kosten zijn benoemd: - Projectkosten. - Frictiekosten - Desintegratiekosten c.q. desinvesteringen - Extra Huisvestingskosten 2

5 Onder projectkosten worden begrepen de extra incidentele kosten die worden gemaakt i.v.m. de nieuw op te zetten organisatie. Denk hierbij aan opleidingskosten, kosten sociaal plan, ontwikkelingskosten nieuwe organisatie, inhuur externen, kosten op het gebied van communicatie, verhuiskosten, kosten van automatisering en inhuur van tijdelijk personeel c.q. onvoorziene kosten. Onder frictiekosten verstaan we de kosten die te maken hebben met veranderende arbeidsvoorwaarden, extra reiskosten, andere inschaling van personeel en boventalligheid van personeel. De desintegratiekosten betreffen lasten die nog gedurende een bepaalde periode voor de latende organisaties blijven doorlopen nadat de taken zijn overgedragen. Voorbeelden zijn gederfde huurinkomsten, kosten van centraal ondersteunende diensten zoals P&O en automatisering, alsmede de kosten van (huur) contracten die niet tijdig zijn opgezegd. De extra huisvestingskosten bestaan uit het inrichten van nieuwe werkplekken op een (of meerdere) vlekken binnen het gebouw Randwijksingel 22 in Maastricht. De afspraak is gemaakt dat de incidentele lasten naar verhouding over de deelnemende gemeentes worden verdeeld. E. Materiele lasten. Door het samengaan van de gemeenten is er een besparing mogelijk op de materiele lasten. De besparing is becijferd op pagina 13. Attentie: Op 26 maart 2015 is de oorspronkelijke versie aangepast en de formatie van Pentasz met 1.4 fte (strategisch beleid) opgehoogd. 3

6 2. Toelichting Verdeelsleutels Om tot een zo eerlijk mogelijke verdeling te komen van de nieuwe kosten (inclusief incidentele kosten) hebben wij een zestal verdeelsleutels gebruikt, t.w.: A: de Pentasz variant B: Totale huidige lasten C: Totale huidige lasten+ verdeling winst variant D: BUIG Uitkering E: Inwoners F: Gemiddeld aantal CBS uitkeringen over de laatste 5 jaren Ad A: de Pentasz variant Pentasz gebruikt bij de verdeling van de kosten tussen de 4 gemeenten twee verdeelsleutels, t.w.: - de personeelskosten worden verdeeld op basis van uitkeringseenheden en - de materiële kosten worden verdeeld op basis van het inwonertal op de peildatum. Deze variant hebben wij ook als mogelijke verdeelsleutel toegepast. Ad B: Totale huidige lasten In deze variant wordt uitgegaan van het saldo van de begroting van de deelnemende gemeenten per 1 september Inkomsten die een gemeente genereert zijn buiten beschouwing gelaten. Ad C: Totale huidige lasten + verdeling winst variant Het uitgangspunt van deze variant is hetzelfde als verdeelsleutel B. Het verschil met variant B is dat de winst van Maastricht gemaximaliseerd wordt. Het meerdere van de winst van Maastricht wordt verdeeld over de andere gemeenten. Ad D: BUIG uitkering Bij deze variant is de som van het aantal uitkeringen WWB, IOAW, IOAZ en BBZ per gemeente op 31 december 2013 de verdeelsleutel. Ad E: Inwoners. Het inwonertal op 1 januari 2014 van elke gemeente is de verdeelsleutel. Ad F: Gemiddeld aantal CBS uitkeringen over de laatste 5 jaren. Per gemeente zijn de aan het CBS doorgegeven aantal uitkeringen over de maand december van de jaren 2009 t/m 2013 verzamelend en daarna per gemeente gemiddeld. 4

7 3. Gebruikte kengetallen 1. Overzicht begroting 2014 (peildatum 1 september 2014) Naam Gemeente Maastricht Pentasz Valkenburg Gemeenten Begroting a.d. Geul samen Personele kosten Inhuur Materiele lasten Kapitaallasten Overhead Totale kosten Procentuele verhouding 77,59% 17,79% 4,62% 100,00% 2. Aandeel Pentasz gemeenten in 2e bijstelling begroting 2014 Gemeente Bedrag Procentueel Gulpen-Wittem ,72% Eijsden-Margraten ,76% Meerssen ,39% Vaals ,13% Totaal ,00% 3. Overzicht aantal BUIG uitkeringen (peildatum 31 december 2013) Indicator * Naam Gemeente Uitsplitsing Pentasz gemeenten Maastricht Pentasz Valkenburg Gemeenten Gulpen- Eijsden- Meerssen Vaals a.d. Geul samen Wittem Margraten BUIG-uitkering: WWB IOAZ IOAW BBZ Vermenigvuldigingsfactor BUIG (Maastricht leidend) 1, Overzicht gemiddeld aantal CBS uitkeringen over de jaren 2009 t/m 2013 (peildatum 31 december) Indicator * Naam Gemeente Uitsplitsing Pentasz gemeenten Maastricht Pentasz Valkenburg Gemeenten Gulpen- Eijsden- Meerssen Vaals a.d. Geul samen Wittem Margraten 0 0 Totaal WWB BBZ IOAW IOAZ Procentuele verhouding 74,75% 18,48% 6,77% 100,00% 2,69% 4,28% 4,72% 6,79% 5. Overzicht aantal inwoners (peildatum 1 januari 2014 Naam Gemeente Uitsplitsing Pentasz gemeenten Maastricht Pentasz Valkenburg Gemeenten Gulpen- Eijsden- Meerssen Vaals a.d. Geul samen Wittem Margraten Aantal inwoners

8 4. Overzicht Huidige Formatie en Personele kosten per gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Huidige Formatie en personele Maastricht Pentasz Valkenburg a.d. Geul kosten samen incl. inhuur. Functiegroep Huidige Personele Huidige Personele Huidige Personele Huidige Personele Formatie Kosten Formatie Kosten Formatie Kosten Formatie Kosten Frontoffice, met daarin: 81, , , , Klantmanagement 53, , , , Werkgeversbenadering (-servicepunt) werkvoorziening 1, , Strategisch beleid Balie / loket 2, , , , Kinderopvang 2, , Overige werkzaamheden: Consulent servicepunt werk en bemiddeling 4, , Klachtencoordinator 0, , Kwaliteitsmedewerker 5, , Algemeen (WMBVU-Inburgering-Multiproblematiek-Regiehouder-Nuggers) 5, , BBZ/IOAZ 6, , , Werkvoorbereiding 0, , Verplichtingenadministratie 0, , Backoffice met daarin: 78, , , , Bezwaar, beroep en juridisch advies 6, , , , Debiteuren 11, , , , Samenloopsignalen 1, , , , Interne controle 3, , , , Uitvoeringsbeleid 4, , , , Opleidingen/informatievoorziening 1, , , , Aanvragen Bijzondere Bijstand 3, , , , Aanvragen gemeentelijke regelingen 3, , , , Mutaties, Uitkeringsadministratie en ROF statusformulieren 12, , , , Beëindigingsonderzoeken 1, , , , Toetsing 7, , , , Archivering (digitaal) 7, , , , Recherche preventie en repressie 7, , , Automatisering/Applicatie/Systeembeheer 3, , , , Financiele Administratie 2, , , , Management en Ondersteuning Management en secretariaat: 9, , , , Management (inclusief Backoffice) 8, , , , Secretariaat 0, , , Totaal 168, , , ,

9 5. Overzicht huidige en nieuwe formatie na samengaan gemeenten Huidige formatie Nieuwe formatie Toelichting Maastricht Pentasz Valkenburg Gemeenten a.d. Geul samen Frontoffice, met daarin: 81,03 18,14 2,85 102,02 102,14 Klantmanagement 53,03 15,10 2,31 70,44 70,44 1 op 1 Werkgeversbenadering (-servicepunt) werkvoorziening 1,70 1,70 1,70 1 op 1 Strategisch beleid Balie / loket 2,20 2,11 0,14 4,45 2,90 BUIG Kinderopvang 2,20 2,20 2,20 1 op 1 Overige werkzaamheden: Consulent servicepunt werk en bemiddeling 4,50 4,50 4,50 1 op 1 Klachtencoordinator 0,80 0,80 0,80 1 op 1 Kwaliteitsmedewerker 5,30 5,30 6,97 1 op 1 Algemeen (WMBVU-Inburgering-Multiproblematiek-Regiehouder-Nuggers) 5,30 5,30 5,30 1 op 1 BBZ/IOAZ 6,00 0,40 6,40 6,40 1 op 1 Werkvoorbereiding 0,22 0,22 0,22 1 op 1 Verplichtingenadministratie 0,71 0,71 0,71 1 op 1 Backoffice met daarin: 78,20 24,62 6,54 109,36 99, Bezwaar, beroep en juridisch advies 6,50 2,22 0,43 9,15 7,72 Berekening volgens Backoffice Debiteuren 11,75 4,75 1,27 17,77 15,15 Berekening volgens Backoffice 11 Samenloopsignalen 1,40 0,50 0,10 2,00 1,92 Berekening volgens Backoffice 12 Interne controle 3,60 1,00 0,28 4,88 4,74 Berekening volgens Backoffice 13 Uitvoeringsbeleid 4,15 3,12 0,22 7,49 6,86 Berekening volgens Backoffice * Opleidingen/informatievoorziening 1,00 0,78 0,05 1,83 1,35 Berekening volgens Backoffice 17 Aanvragen Bijzondere Bijstand 3,33 0,78 0,83 4,94 4,29 Berekening volgens Backoffice 18 Aanvragen gemeentelijke regelingen 3,20 0,75 0,10 4,05 3,83 Berekening volgens Backoffice Mutaties, Uitkeringsadministratie en ROF statusformulieren 12,88 3,75 1,53 18,16 16,95 Berekening volgens Backoffice 20 Beëindigingsonderzoeken 1,61 0,75 0,20 2,56 2,39 Berekening volgens Backoffice 24 Toetsing 7,98 0,78 0,40 9,16 9,08 Berekening volgens Backoffice 32 Archivering (digitaal) 7,20 1,44 0,23 8,87 9,48 1 op Recherche preventie en repressie 7,90 2,00 9,90 9,56 Berekening volgens Backoffice 33 Automatisering/Applicatie/Systeembeheer 3,70 1,00 0,30 5,00 3,87 Berekening volgens Backoffice 37 Financiele Administratie 2,00 1,00 0,60 3,60 2,30 Berekening volgens Backoffice 38 Management en Ondersteuning * Inclusief 1.4 fte strategisch beleid Pentasz (afspraak 26 maart 2015) Management en secretariaat: 9,14 4,00 0,60 13,74 13,74 Management (inclusief Backoffice) 8,34 3,00 0,60 11,94 11,94 1 op 1 Secretariaat 0,80 1,00 1,80 1,80 1 op 1 Totaal 168,37 46,76 9,99 225,12 215,37 Toelichting berekening fte bij varianten: Structurele besparing: 9,75-1 op 1 betekent dat er geen besparing op fte is m.a.w. de fte van kolom 4 worden overgenomen - BUIG betekent dat de fte van Maastricht (kolom 1) vermenigvuldigd worden met (afr. 4 dec. Besparing naar rato van fte: Gemeente Nieuwe formatie - Berekening volgens backoffice betekent dat de berekening heeft plaatsgevonden met een indicator Maastricht 7,30 - Besparing betekent dat op de benodigde fte een geschatte besparing is toegepast Pentasz 2,03 Valkenburg 0,43 Totaal 9,75 7

10 6. Overzicht huidige en nieuwe personele kosten na samengaan gemeenten Huidige formatie Nieuwe formatie Toelichting Maastricht Pentasz Valkenburg Gemeenten a.d. Geul samen Frontoffice, met daarin: Klantmanagement op 1 Werkgeversbenadering (-servicepunt) werkvoorziening op 1 Strategisch beleid Balie / loket BUIG Kinderopvang op 1 Overige werkzaamheden: Consulent servicepunt werk en bemiddeling op 1 Klachtencoordinator op 1 Kwaliteitsmedewerker op 1 Algemeen (WMBVU-Inburgering-Multiproblematiek-Regiehouder-Nuggers) op 1 BBZ/IOAZ op 1 Werkvoorbereiding op 1 Verplichtingenadministratie op 1 Backoffice met daarin: Bezwaar, beroep en juridisch advies Berekening volgens Backoffice Debiteuren Berekening volgens Backoffice 11 Samenloopsignalen Berekening volgens Backoffice 12 Interne controle Berekening volgens Backoffice 13 Uitvoeringsbeleid Berekening volgens Backoffice * Opleidingen/informatievoorziening Berekening volgens Backoffice 17 Aanvragen Bijzondere Bijstand Berekening volgens Backoffice 18 Aanvragen gemeentelijke regelingen Berekening volgens Backoffice Mutaties, Uitkeringsadministratie en ROF statusformulieren Berekening volgens Backoffice 20 Beëindigingsonderzoeken Berekening volgens Backoffice 24 Toetsing Berekening volgens Backoffice 32 Archivering (digitaal) op Recherche preventie en repressie Berekening volgens Backoffice 33 Automatisering/Applicatie/Systeembeheer Berekening volgens Backoffice 37 Financiele Administratie Berekening volgens Backoffice 38 Management en Ondersteuning * Inclusief 1.4 fte strategisch beleid Pentasz (afspraak 26 maart 2015) Management en secretariaat: Management (inclusief Backoffice) op 1 Secretariaat op 1 Totaal Toelichting berekening fte bij varianten: Structurele besparing: op 1 betekent dat er geen besparing op fte is m.a.w. de fte van kolom 4 worden overgenomen - BUIG betekent dat de fte van Maastricht (kolom 1) vermenigvuldigd worden met (afr. 4 dec. - Berekening volgens backoffice betekent dat de berekening heeft plaatsgevonden met een indicator - Besparing betekent dat op de benodigde fte een geschatte besparing is toegepast 8

11 7. Overzicht desintegratiekosten/desinvesteringen Pentasz Jaren Desintegratie-kosten Totaal Huur gemeentehuis tot en met Boekwaarde software cognos Boekwaarde hardware vervanging ICT dienstverlening 1/ , P&O dienstverlening 1/12 * , I&A dienstverlening 1/12 * , Batig eigen vermogen Totaal Valkenburg Jaren Totaal Overhead Kosten bestuurscentrum 9,99 fte a 4.717, Correctieregel Totaal Gulpen-Wittem Jaren Totaal Huur gemeentehuis 1/2 * ICT dienstverlening 11/12 * P&O dienstverlening 11/12 * Inzet overcapaciteit P&O door Maastricht I&A dienstverlening 11/12 * Totaal Afbouwplan per gemeente Pentasz Valkenburg Gulpen-Wittem Totaal Factor Óverheadkosten jaar ,00% Óverheadkosten jaar ,67% Óverheadkosten jaar ,33% Totaal

12 8. Overzicht Projectkosten A Personeel Bedrag Toelichting Ondersteuning PenO (plaatsingsprocedure, functiebeschrijvingen, waarderingen etc Kosten versnellingskamer (Twijnstra en Gudde) Extra opleidingskosten personeel (0,8 fte a euro vrijspelen voor opleiding en training personeel) Ontwikkeling organisatie in Totaal personeel Procesondersteuning Externe inhuur proces- voering en regie 2e fase * Externe inhuur vrijspelen sleutelspelers (project en werkgroepen) Externe inhuur specialistische adviezen p.m. Totaal kosten procesondersteuning Communicatie Nieuwsbrieven Medewerkersdagen / integratie en cultuur aspecten Totaal communicatie Overig Facilitaire aanloopkosten (verhuiskosten etc.) Verbouwing en inrichtingskosten Inrichten eigen P&C cyclus en management rapportages Juridisch (fiscaal) advies (BTW plichtigheid & juridische ontmanteling Pentasz) Onvoorzien (10%) p.m. Totaal overig Totaal exclusief ICT/ automatisering B ICT-applicaties/ automatisering ICT infrastructuur Conversie en harmonisering database GWS4ALL Conversie naar 1 document management systeem (systeemaanschaf) Digitalisering dossiers (backlog) Onvoorzien (10%) Totaal automatisering C Tijdelijke formatie in opstartjaren Tijdelijk extra personeel/ inhuur/ onvoorzien Totaal projectkosten * Kosten 1e fase zijn apart verrekend 10

13 9, Overzicht frictiekosten Valkenburg Pentasz Totaal Toelichting Kosten arbeidsvoorwaarden /65 ste deel Valkenburg en 50/65 ste deel Pentasz Reiskosten /65 ste deel Valkenburg en 50/65 ste deel Pentasz Kosten sociaal plan 0 nvt, uitgangspunt plaatsing alle huidige medewerkers 0 Totaal

14 10. Overzicht extra huisvestingskosten Naam Gemeente Uitsplitsing Pentasz gemeenten Maastricht Pentasz Valkenburg Gemeenten Gulpen- Eijsden- Meerssen Vaals a.d. Geul samen Wittem Margraten Extra Huisvestingskosten Procentuele verdeling 77,59% 17,79% 4,62% 100,00% 2,98% 4,58% 4,52% 5,72% 12

15 11. Overzicht materiele lasten Huidige Materiele lasten: Gemeente Bedrag Aantal fte Per fte Materiele Kosten Maastricht , Pentasz , Valkenburg , , Ongewogen doorrekening op Maastricht levert een besparing op van: Nieuwe Nieuwe Besparing formatie materiele in fte kosten 215,

16 12. Resultaten 1. Huidige en nieuwe Formatie Gemeente Huidig (2014) Nieuw Verschil Maastricht 168,37 161,07 7,30 Pentasz 46,76 44,73 2,03 Valkenburg 9,99 9,56 0,43 Totale formatie 225,12 215,37 9,75 2. Huidige en nieuwe kosten Kostencategorie Huidig (2014) Nieuw Verschil Pers. kn. en uitbesteding Materiele lasten en kapitaallasten Totaal primair proces Doorbelaste (overhead)kosten Totale kosten Bij de berekening van de overheadkosten worden bedraagt het tarief voor Maastricht ,- en voor Pentasz en Valkenburg ,- 3. Verdeelsleutel A: Pentasz Variant Verdeelsleutel Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal aan/uit A Pentasz variant * aan B Totale huidige lasten uit C Totale huidige lasten + verdeling winst variant ** uit D BUIG-uitkering: uit E Inwoners uit F CBS gemiddeld aantal uitkeringen laatste 5 jaren uit Percentueel aandeel 70,31% 4,15% 6,70% 5,96% 5,78% 7,10% 100,00% * De personele kosten (inclusief inhuur) worden verdeeld naar verhouding van BUIG aantalen en de materiele kosten naar verhouding van inwonertal. ** Op basis van inwonertal wordt de winst uitgerekend voor Maastricht. Het meerdere wordt verdeeld op basis van inwonertal over de andere gemeenten. Besparing per gemeente Toegerekende kosten Extra Huisvestingskosten Toegerekende kosten nieuwe organisatie Huidige kosten Besparing Incidentele Kosten Projectkosten Desintegratiekosten Frictiekosten Totaal incidentele kosten Terugverdientijd Terugverdientijd Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal Structurele besparing Totaal incidentele kosten Terugverdientijd 0,60 ONEINDIG ONEINDIG ONEINDIG 3,10 ONEINDIG 2,22 Terugverdientijd is oneindig indien de structurele besparing negatief is!! 4. Verdeelsleutel B: Totale huidige lasten Verdeelsleutel Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal aan/uit A Pentasz variant * uit B Totale huidige lasten aan C Totale huidige lasten + verdeling winst variant ** uit D BUIG-uitkering: uit E Inwoners uit F CBS gemiddeld aantal uitkeringen laatste 5 jaren uit Percentueel aandeel 77,59% 2,98% 4,58% 4,52% 5,72% 4,62% 100,00% * De personele kosten (inclusief inhuur) worden verdeeld naar verhouding van BUIG aantalen en de materiele kosten naar verhouding van inwonertal. ** Op basis van inwonertal wordt de winst uitgerekend voor Maastricht. Het meerdere wordt verdeeld op basis van inwonertal over de andere gemeenten. 14

17 Besparing per gemeente Toegerekende kosten Extra Huisvestingskosten Toegerekende kosten nieuwe organisatie Huidige kosten Besparing Incidentele Kosten Projectkosten Desintegratiekosten Frictiekosten Totaal incidentele kosten Terugverdientijd Terugverdientijd Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal Structurele besparing Totaal incidentele kosten Terugverdientijd 2,22 2,22 2,22 2,22 2,22 2,22 2,22 Terugverdientijd is oneindig indien de structurele besparing negatief is!! 5. Verdeelsleutel C: Totale huidige lasten + verdeling winst variant Verdeelsleutel Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal aan/uit A Pentasz variant * uit B Totale huidige lasten uit C Totale huidige lasten + verdeling winst variant ** aan D BUIG-uitkering: uit E Inwoners uit F CBS gemiddeld aantal uitkeringen laatste 5 jaren uit Percentueel aandeel 77,59% 2,98% 4,58% 4,52% 5,72% 4,62% 100,00% * De personele kosten (inclusief inhuur) worden verdeeld naar verhouding van BUIG aantalen en de materiele kosten naar verhouding van inwonertal. ** Op basis van inwonertal wordt de winst uitgerekend voor Maastricht. Het meerdere wordt verdeeld op basis van inwonertal over de andere gemeenten. Besparing per gemeente Toegerekende kosten Extra Huisvestingskosten Toegerekende kosten nieuwe organisatie Huidige kosten Tussentotaal Correctie winstdelingsvariant Besparing Percentueel t.b.v. Incidentele kosten: 65,51% 5,03% 8,13% 7,25% 7,09% 6,99% 100,00% Incidentele Kosten Projectkosten Desintegratiekosten Frictiekosten Totaal incidentele kosten Incidentele kosten zijn procentueel doorberekend op basis van bedrag besparing. Terugverdientijd Terugverdientijd Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal Structurele besparing Totaal incidentele kosten Terugverdientijd 2,22 2,22 2,22 2,22 2,22 2,22 2,22 Terugverdientijd is oneindig indien de structurele besparing negatief is!! 6. Verdeelsleutel D: BUIG uitkering Verdeelsleutel Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal aan/uit A Pentasz variant * uit B Totale huidige lasten uit C Totale huidige lasten + verdeling winst variant ** uit D BUIG-uitkering: aan E Inwoners uit F CBS gemiddeld aantal uitkeringen laatste 5 jaren uit Percentueel aandeel 75,99% 2,73% 4,03% 4,29% 6,34% 6,63% 100,00% * De personele kosten (inclusief inhuur) worden verdeeld naar verhouding van BUIG aantalen en de materiele kosten naar verhouding van inwonertal. ** Op basis van inwonertal wordt de winst uitgerekend voor Maastricht. Het meerdere wordt verdeeld op basis van inwonertal over de andere gemeenten. 15

18 Besparing per gemeente Toegerekende kosten Extra Huisvestingskosten Toegerekende kosten nieuwe organisatie Huidige kosten Besparing Incidentele Kosten Projectkosten Desintegratiekosten Frictiekosten Totaal incidentele kosten Terugverdientijd Terugverdientijd Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal Structurele besparing Totaal incidentele kosten Terugverdientijd 1,43 0,66 0,48 0,95 ONEINDIG ONEINDIG 2,22 Terugverdientijd is oneindig indien de structurele besparing negatief is!! 7. Verdeelsleutel E: Inwoners Verdeelsleutel Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal aan/uit A Pentasz variant * uit B Totale huidige lasten uit C Totale huidige lasten + verdeling winst variant ** uit D BUIG-uitkering: uit E Inwoners aan F CBS gemiddeld aantal uitkeringen laatste 5 jaren uit Percentueel aandeel 59,01% 6,98% 12,03% 9,28% 4,67% 8,03% 100,00% * De personele kosten (inclusief inhuur) worden verdeeld naar verhouding van BUIG aantalen en de materiele kosten naar verhouding van inwonertal. ** Op basis van inwonertal wordt de winst uitgerekend voor Maastricht. Het meerdere wordt verdeeld op basis van inwonertal over de andere gemeenten. Besparing per gemeente Toegerekende kosten Extra Huisvestingskosten Toegerekende kosten nieuwe organisatie Huidige kosten Besparing Incidentele Kosten Projectkosten Desintegratiekosten Frictiekosten Totaal incidentele kosten Terugverdientijd Terugverdientijd Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal Structurele besparing Totaal incidentele kosten Terugverdientijd 0,24 ONEINDIG ONEINDIG ONEINDIG 0,32 ONEINDIG 2,22 Terugverdientijd is oneindig indien de structurele besparing negatief is!! 8. Verdeelsleutel F: CBS (gemiddeld aantal uitkeringen laatste 5 jaren) Verdeelsleutel Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal aan/uit A Pentasz variant * uit B Totale huidige lasten uit C Totale huidige lasten + verdeling winst variant ** uit D BUIG-uitkering: uit E Inwoners uit F CBS gemiddeld aantal uitkeringen laatste 5 jaren aan Inwoners 74,75% 2,69% 4,28% 4,72% 6,79% 6,77% 100,00% * De personele kosten (inclusief inhuur) worden verdeeld naar verhouding van BUIG aantalen en de materiele kosten naar verhouding van inwonertal. ** Op basis van inwonertal wordt de winst uitgerekend voor Maastricht. Het meerdere wordt verdeeld op basis van inwonertal over de andere gemeenten. 16

19 Besparing per gemeente Toegerekende kosten Extra Huisvestingskosten Toegerekende kosten nieuwe organisatie Huidige kosten Besparing Incidentele Kosten Projectkosten Desintegratiekosten Frictiekosten Totaal incidentele kosten Terugverdientijd Terugverdientijd Maastricht Gulpen-Wittem Eijsden-Margraten Meerssen Vaals Valkenburg Totaal Structurele besparing Totaal incidentele kosten Terugverdientijd 1,12 0,59 0,78 ONEINDIG ONEINDIG ONEINDIG 2,22 Terugverdientijd is oneindig indien de structurele besparing negatief is!! 17