Stichting Broekerkerk te Broek in Waterland

Transcriptie

1 Stichting Broekerkerk te Broek in Waterland Jaarrekening 2018

2 Stichting Broekerkerk Kerkplein AH Broek in Waterland Monnickendam, 1 april 2019 Geacht bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij de door u overlegde administratie 2018 van de stichting Broekerkerk te Broek in Waterland gecontroleerd. Aan de hand van de door u verstrekte gegevens en nader gegeven toelichtingen, hebben wij de jaarrekening samengesteld. Vertrouwende hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan en graag tot nadere toelichting bereid. Hoogachtend, I. Bloem-Hulleman

3 Inhoudsopgave 1. Algemeen 1.1. Algemene gegevens 1.2. Controle en samenstelling jaarrekening 1.3. Resultaat 2. Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten 2018

4 1. Samenstellingsverklaring 1.1. Algemene gegevens De stichting Broekerkerk is op 23 mei 2017 opgericht. Het RSIN/fiscaal nummer is Controle en samenstelling jaarrekening Wij geven geen oordeel inzake het gevoerde beleid en wij hebben wij ons gericht op de financiële verantwoording. Wij hebben de jaarrekening samengesteld op basis van de aan ons ter hand gestelde gegevens en nader gegeven toelichtingen. Onze controle moest zich beperken of voor de financiële handelingen bescheiden aanwezig waren om de bedragen te onderbouwen. De overlegde administratie maakt een verzorgde indruk Resultaat Het boekjaar 2018 is afgesloten met een positief resultaat van ,87. Dit resultaat is inclusief ,02 bijzondere baten.

5 2.1. Balans per 31 december december december 2017 Activa Kerkgebouw ,00 0,00 Garage ,00 0, ,00 0,00 Koororgel 3.000,00 0,00 Inventaris tot ,00 Inventaris vanaf ,00 0, ,00 0,00 Liquide middelen Rabobank ,78 0,00 Rabobank ,12 0,00 Rabobank ,00 0, ,90 0,00 Bankgarantie ,00 0,00 Debiteuren ,00 0,00 Nog te ontvangen inkomsten 8.815,51 0,00 Passiva ,41 0,00 Eigen vermogen ,87 0,00 Reserveringen Groot onderhoud onroerend goed ,00 0,00 Verbetering faciliteiten ,00 0,00 Klimaatmaatregelen ,00 0, ,00 0,00 Crediteuren 8.939,71 0,00 Nog te betalen kosten 1.293,83 0, ,41 0,00

6 2.2. Staat van baten en lasten per 31 december 2018 Exploitaite Exploitaite Begroting heel 2018 heel 2017 * heel 2018 Baten Exploitatie gebouwen , , ,00 Steunpilaren ,00 0, ,00 Subsidies , , ,00 Legaten ,00 0,00 0,00 Overige inkomsten , , ,00 Rente baten 0,72 204,54 0, , , ,00 Lasten Kosten gebouwen , , ,00 Exploitatiekosten 6.990,38 0, ,00 Gilden 4.098, , ,00 Administratie- en kantoorkosten 5.710,17 547, ,00 Verzekeringen 2.975,40 0, ,00 Financieringskosten 464,31 81,74 0,00 Afschrijvingen 704,00 586,59 200,00 Reserveringen ,00 0,00 0, , , ,00 Baten , , ,00 Lasten , , ,00 Saldo voor bijzondere baten en lasten Voordeling saldo 7.010,00 Nadelig saldo , ,07 Bijzondere baten ,02 0,00 0,00 Bijzondere lasten 0,00 0,00 0,00 Voordeling saldo , ,00 Nadelig saldo 6.036,07 * De cijfers van het exploitatie overzicht 2017 zijn overgenomen van de jaarrekening 2017 van de kerkrentmeesters van de Protestantse gemeente te Broek in Waterland.

7 2.3. Toelichting op de balans per 31 december 2018 Activa Per 1 januari 2018 zijn de volgende posten door de kerkrentmeesters van de protestantse Gemeente Broek in Waterland overgedragen aan de stichting Broekerkerk. De balanswaarden zijn overgenomen van de kerkrentmeesters, maar dit vertegenwoordigd niet de werkelijke waarde Kerkgebouw Boekwaarde per 1 januari ,00 Afschrijving ,00 Boekwaarde per 31 december ,00 Garage Boekwaarde per 1 januari ,00 Afschrijving ,00 Boekwaarde per 31 december ,00 Kerkorgel Boekwaarde per 1 januari ,00 Afschrijving ,00 Boekwaarde per 31 december ,00 Inventaris tot 2013 Boekwaarde per 1 januari ,00 Afschrijving ,00 Boekwaarde per 31 december ,00 Inventaris vanaf 2013 Boekwaarde per 1 januari ,00 Afschrijving ,00 Boekwaarde per 31 december ,00

8 2.3. Toelichting op de balans per 31 december 2018 Activa Liquide middelen Rabobank bankrekening is op 26 maart 2018 geopend. Rabobank bankrekening is op 26 maart 2018 geopend en deze rekening wordt gebruikt voor de ontvangst van de bijdragen van steunpilaren. Rabobank bankrekening is een rekening op naam van de kerkrentmeesters van de Protestantse Gemeente Broek in Waterland. Het beginsaldo op deze rekening en alle inkomsten en kosten hebben echter betrekking op de activiteiten van de Stichting Broekerkerk en daarom is er voor gekozen om de mutaties van deze rekening te verantwoorden in de jaarcijfers van de stichting Nog te ontvangen inkomsten Nog te ontvangen pacht 8.815,51 0,00

9 2.3. Toelichting op de balans per 31 december 2018 Passiva 2018 Eigen vermogen Stand per 1 januari 0,00 Bij: positief resultaat ,87 Stand per 31 december ,87 Reserveringen Het bestuur heeft een drietal categorieën bepaald waarin verwacht wordt dat er investeringen zullen plaatsvinden. Voor elke categorie worden op dit moment plannen uitgewerkt en aparte financiële begrotingen. Tot die tijd wordt in gelijke delen (1/3e per categorie) gereserveerd Nog te betalen kosten Donatus na verrekening 2016 met ,83 0,00 Administratiekosten ,00 0, ,83 0,00

10 2.4. Toelichting op de staat van baten en lasten per 31 december Baten Exploitaite gebouwen Verhuur kerkgebouw , ,04 Verhuur kerkgebouw vast ,00 0,00 Gebruik vleugel/orgel 1.440,00 0,00 Pachtinkomsten 8.815,51 0,00 Exposities 998,75 0, , ,04 Steunpilaren Bijdragen van steunpilaren ,00 0,00 Subsidies St. Monumentenbezit (milieuscan) 1.950,00 0,00 Brim inzake Leeteinde , ,00 Brim inzake Kerkplein , , , ,00 Legaten Legaat Brandwijk ,00 0,00 Overige inkomsten Ticketverkoop cultuurgilde 1.415,00 0,00 Inkomsten rommelmarkt 6.301, ,23 Inkomsten kerk open/boekentafel , ,32 Collecten onderhoudfonds 1.628, ,27 Donaties 165,00 200,00 Overige inkomsten 107,68 0, , ,82

11 2.4. Toelichting op de staat van baten en lasten per 31 december Lasten Kosten gebouwen Onderhoud * 3.299, ,84 Schoonmaakkosten 272,25 482,82 Gas, water en licht , ,46 Belastingen/heffingen 496,32 272,25 Verzekering 5.185, ,33 Onderhoud piano/vleugel 338,90 70,00 Onderhoud orgel 3.214,97 672,62 Kleine inrichtingskosten en diverse onderhoudskoste 441,40 751,79 Monumentenwacht 1.002,75 693,52 Voorbereidingskosten groot onderhoud 4.719,00 0, , ,63 * In 2018 is relatief heel weinig aan structureel onderhoud gedaan. De stichting en het onderhoudsgilde hebben de tijd genomen om nu eerst alles goed te inventariseren en goede plannen te maken. Uiteindelijk zal de post Onderhoud (veel) groter gaan worden vanaf 2019 naarmate de plannen verder worden uitgevoerd. Exploitatie kosten Vergunningen 1.952,18 0,00 Kosten overleg belanghebbenden 1.447,64 0,00 Doorbelaste kosten exploitatie 75,00 0,00 Bijdage evenementen derden 225,00 0,00 Kosten koster 525,00 0,00 Kosten bemiddeling verhuur 2.765,56 0, ,38 0,00 Gilden Steunpilarengilde 1.669,20 0,00 Cultuurgilde 1.503,42 0,00 Rommelmarkt 575,32 120,00 Kerk open 310, ,60 Overige gilden 40,25 170, , ,32

12 2.4. Toelichting op de staat van baten en lasten per 31 december Lasten Administratie- en kantoorkosten Kosten website 331,41 0,00 Telefoon- en internetkosten 1.223,11 547,19 Kosten financiële administratie 605,00 0,00 Advieskosten 3.550,65 0, ,17 547,19 Financieringskosten Bankrente 0,27 81,74 Bankkosten 464,04 0,00 464,31 81,74 Afschrijvingen Afschrijving inventaris 704,00 586,59 Rerserveringen Groot onderhoud onroerend goed ,00 0,00 Verbetering faciliteiten ,00 0,00 Klimaatmaatregelen ,00 0, ,00 0,00 Het bestuur heeft een drietal categorieën bepaald waarin verwacht wordt dat er investeringen zullen plaatsvinden. Voor elke categorie worden op dit moment plannen uitgewerkt en aparte financiële begrotingen. Tot die tijd wordt in gelijke delen (1/3e per categorie) gereserveerd.

13 2.4. Toelichting op de staat van baten en lasten per 31 december Bijzondere baten Betreft het door de kerkrentmeesters van de protestantse gemeente te Broek in Waterland overgedragen bezittingen Kerkgebouw ,00 0,00 Garage ,00 0,00 Kerkorgel 3.000,00 0,00 Inventaris tot ,00 0,00 Inventaris vanaf ,00 0,00 Saldo bankrekening ,68 0,00 Nog af te dragen bedragen inzake kerkgebouw 5.617,21 0,00 Legaat Ruiterman ,13 0, ,02 0,00