JAARREKENING Vries, 24 april Jaarrekening 2017/ProtGemVries/JM

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "JAARREKENING Vries, 24 april Jaarrekening 2017/ProtGemVries/JM"

Franciscus Vermeiren
4 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 JAARREKENING 2017 Vries, 24 april 2018 Jaarrekening 2017/ProtGemVries/JM

2 INHOUDSOPGAVE pagina Balans per 31 december Exploitatierekening Specificatie balans Specificatie exploitatierekening Verklaring kasstroom Jaarrekening 2017/ProtGemVries/JM

3 PROTESTANTSE GEMEENTE VRIES BALANS ACTIVA 1. Gebouwen Inventarissen Vorderingen Liquide middelen Beleggingen PASSIVA 6. Eigen vermogen Fondsen en voorzieningen Kortlopende schulden

4 PROTESTANTSE GEMEENTE VRIES EXPLOITATIEREKENING 2017 rekening begroting rekening begroting LASTEN 1. Predikanten Salarissen en vergoedingen Ambtsgroepen Kosten gebouwen Bijdragen en afdrachten Beheer en administratie BATEN 7. Vrijwillige bijdragen en collecten Exploitatie gebouwen Renteopbrengsten Onttrekking aan voorzieningen RESULTAAT Totale lasten Totale baten Overschot/tekort (-)

5 PROTESTANTSE GEMEENTE VRIES SPECIFICATIE BALANS GEBOUWEN Dorpskerk en kerkplein 1 1 Ontmoetingshuis Het Ontmoetingshuis wordt gewaardeerd op een vaste waarde van , wat ongeveer gelijk is aan 70% van de totale uitgaven in INVENTARISSEN - - Investeringen in inventarissen worden niet op de balans verantwoord, maar ineens ten laste van het eigen vermogen gebracht. 3. VORDERINGEN Rente Stichting tot Behoud van de Dorpskerk Contributies De Brug Nog te ontvangen bijdragen Activiteitencommissie Overige LIQUIDE MIDDELEN SNS Bank Meersparen (variabel) SKG deposito's (2x) Rabobank deposito's (v/h Friesland Bank) Rabobank deposito's (2x) SKG , betaalrekening SKG Internetspaarrekening SKG , bijdragerekening SKG (inz. De Brug) SKG (inz. Solidariteitskas) Rabobank (inz. Ambtsgroepen) Rabobank (inz. Act.commissie) Binck Bank, effectenrekening De middelen worden sinds 2011 gespreid uitgezet, zowel qua banken als looptijden. De aanwezige deposito's hebben nog een gemiddelde looptijd van 3 jaar met een rente van 3,8%. In januari 2018 is van de deposito's vrijgevallen. De overige 4 deposito's van elk, komen steeds een jaar later beschikbaar

6 5. BELEGGINGEN Triodos Certificaten Triodos Sustainable Mix Fund Triodos Sustainable Equity Fund ASN Duurzaam Aandelenfonds Na besluit van de kerkenraad is door het College van Kerkrentmeesters, conform het vastgestelde beleid, een deel van het vrijgevallen deposito van december 2016 omgezet in beleggingen met een duurzaam karakter. Waardering tegen actuele waarde op 31 december Behalve de certificaten zijn de beleggingen ondergebracht bij Binck Bank. 6. EIGEN VERMOGEN Saldo per 1 januari Bij/Af: Resultaat exploitatie Bij/Af: Overige mutaties: Bij: overschot op wachtgeldvoorziening Saldo per 31 december FONDSEN EN VOORZIENINGEN 7a. Onderhoudsfonds gebouwen (niet zijnde BRIM plan 2014/2019) Saldo per 1 januari Bij: tegemoetkoming Stichting ter behoud van de Dorpskerk - Bij: toevoeging reservering onderhoud Ontmoetingshuis Uitgaven: Uitgevoerd onderhoud Saldo per 31 december b. Onderhoudsfonds gebouwen (BRIM plan 2014/2019) Saldo per 1 januari Bij: ontvangen BRIM gelden Bij: tegemoetkoming Stichting ter behoud van de Dorpskerk Bij: toevoeging 10 jarig onderhoud Dorpskerk Uitgaven: Uitgevoerd onderhoud Saldo per 31 december Transport 7a./7b

7 Transport van vorige pagina Toelichting bij 7b. Dit fonds betreft het saldo van het onderhoudsplan 2014/2019 wat goedgekeurd is onder het Besluit Rijkssubsidiëring Instandhouding Monumenten (BRIM). Tot en met 2019 wordt een jaarlijkse subsidie bevoorschot van Er wordt per jaar een eigen bijdrage toegevoegd van en de Stichting tot Behoud van de Dorpskerk verstrekt een bijdrage van per jaar. Onderhoudskosten die niet voldoen aan de BRIM regels kunnen via het onderhoudsfonds onder 7a. worden bekostigd. 7c. Orgel- en muziekfonds Saldo per 1 januari Bij : toevoeging Af: diverse kosten inzake orgel/piano 456 Saldo per 31 december d. Legaten Saldo per 1 januari Bij: ontvangsten Af: bestemming overeenkomstig doelstelling Af: vrije bestemming (inrichting Dorpskerk) Saldo per 31 december In 2017 is een legaat ontvangen van De bestemming van legaten is deels geoormerkt en deels ter vrije keuze. Voor zover de gelden nog niet daadwerkelijk conform de doelstelling zijn besteed, wordt ter hoogte van dat bedrag een voorziening aangehouden. 7e. Voorziening wachtgeld Saldo per 1 januari Af: Kosten doorbelast wachtgeld Af: verschil, ten gunste van het eigen vermogen gebracht Saldo per 31 december Deze voorziening is in 2017 beëindigd vanwege het verlopen van de daarvoor geldende tijdsperiode. Totaal fondsen en voorzieningen KORTLOPENDE SCHULDEN Vooruitontvangen bijdragen Overige (lopende uitgaven betaald in jan.)

8 PROTESTANTSE GEMEENTE VRIES SPECIFICATIE EXPLOITATIEREKENING 2017 rekening begroting rekening begroting PREDIKANTEN Verplichte afdrachten Beleidscie Kosten doorbelasting wachtgeld Ziektekostenvergoeding Reiskostenvergoeding Overige vergoedingen Gastpredikanten SALARISSEN EN VERGOEDINGEN Koster incl. sociale lasten Kerkelijk werkers incl. soc. lasten AMBTSGROEPEN Ambtsgroep vieren Organisten Ambtsgroep jeugd Ambtsgroep leren Ambtsgroep pastoraat Communicatie w.o. website Missionaire activiteiten KOSTEN GEBOUWEN Uitvoering BRIM plan 2019 *) Reservering onderhoud Ontm. *) Overig klein onderhoud Energie Verzekeringen/belastingen Overige kosten *) reserveringen geboekt ten gunste van onderhoudsfonds, zie ook bij punt

9 rekening begroting rekening begroting BIJDRAGEN EN AFDRACHTEN Kerkrentmeesterlijk quotum Solidariteitsheffing BEHEER EN ADMINISTRATIE Kosten financiële administratie Ledenadministratie en geldwerving Telefoon/internet Verzekeringen Kerkblad De Brug Inkoop papier/kosten drukwerk Bankkosten Overige kosten VRIJWILLIGE BIJDRAGEN EN COLLECTEN Vrijwillige bijdragen/kerkbalans Bijdragen solidariteitskas Collecten kerkdiensten EXPLOITATIE GEBOUWEN Dorpskerk en Expl. Ontmoetingshuis Buffet Ontmoetingshuis, netto RENTEOPBRENGSTEN Rente bank Opbrengsten Triodos/Binck ONTTREKKING AAN VOORZIENINGEN Wachtgeldregeling Bijdrage onderhoud derden

10 PROTESTANTSE GEMEENTE VRIES VERKLARING KASSTROOM Aanwezige kas- en banktegoeden per 1 januari Bij : ontvangsten uit vorderingen per 1 januari Af : betalingen wegens schulden per 1 januari Mutatie exploitatie Overschot op exploitatie Rechtsreeks ten gunste van het eigen vermogen Reserveringen onderhoud ten gunste van onderhoudsfonds Mutatie gebouwen - 4. Mutatie financiering - 5. Mutatie fondsen Ontvangsten geboekt ten gunste van fondsen Uitgaven ten laste van fondsen Uitgaven wachtgeld Uitgevoerd onderhoud (incl. BRIM) Vrijval fondsen t.g.v. VVB Uitgaven ten laste van orgelfonds Totaal Dit saldo bestaat uit: 6a. Aanwezige kas- en banktegoeden per 31 december Beleggingen per 31 december Bij : nog te ontvangen over 2017 (in 2018) Af : nog te betalen schulden over 2017 (in 2018)

Vergelijkbare documenten

Protestantse gemeente te Drachtstercompagnie. College van Kerkrentmeesters Jaarrekening 2018

Protestantse gemeente te Drachtstercompagnie. College van Kerkrentmeesters Jaarrekening 2018 College van Kerkrentmeesters Jaarrekening 2018 Ingediend op 13-06-2019 College van Kerkrentmeesters Jaarrekening 2018 Inhoudsopgave 1 Algemene gegevens......................................................