Leidschendam, 14 september Geachte Algemene Kerkenraad, Hier bij presenteer ik u de begroting voor het jaar 2016.

Transcriptie

1 ! Geachte Algemene Kerkenraad,, 14 september 2015 Hier bij presenteer ik u de begroting voor het jaar De begroting 2016 is opgemaakt volgens het beleid zoals voor 2015 is ingezet Op basis hiervan wordt een tekort van 12,000 verwacht over Dit terwijl de bijdrage van 30,000 vanuit het pastoraalfonds is meegenomen in de begroting. Dit fonds is ingesteld met een legaat in 2010 voor mede financiering van predikant (deel) positie. Dit fonds zal bij gelijkblijvende onttrekking na 2016 nog maar voor 2 jaar middelen hebben. Het nog steeds aanwezige tekort kan vooral worden toegeschreven aan: Nog lagere verwachte inkomsten uit ons kapitaal (extreem lage rente) Helaas moet geconstateerd worden dat zelfs met de overeengekomen aanpassingen van het beleid voor de PGL het voor ons niet mogelijk is om een begroting zonder tekort te presenteren. In deze begroting zijn nu de activiteiten van de Hulp en Heilkerk opgenomen met als kanttekening dat de activiteiten budget neutraal zijn voor de gehele PG. Eventuele tekorten worden aangevuld vanuit een door de Hulp en Heilkerk ingebracht fonds. Namens het College van Kerkrentmeesters. Gert van Spronsen, Penningmeester CvK Bij het opstellen van de begroting 2016 is gebruik gemaakt van het concept model dat door de centrale PKN organisatie is beschikbaar gesteld, zoals ook in eerdere jaren. In de jaarrekening worden onze diverse gebouwen als volgt gerubriceerd: Dorpskerk monumentaal kerkgebouw, Kruisheuvelkerk niet monumentaal kerkgebouw, Leidraad kerkelijk centrum en de bovenwoning als kosterswoning. De kosten opgevoerd onder inventarissen (41.93) zijn de verwachte uitgave voor renovatie van de Kruisheuvelkerk en extra onderhoud voor de Dorpskerk. Dit is een van de huidige beperkingen van het centrale begroting formaat

2 ! Overzicht financiële middelen PGL als bijlage voor de begroting Overzicht vermogen PGL volgens de jaarrekening Onroerend goed (pastorieën & bovenwoning) 1,121,000 Algemene reserves 1,002,000 Fondsen (renovatie & pastoraat, e.a.) 414,000 Voorzieningen (onderhoud) 279,000 Diversen 59,000 Totaal (per ) 2,875,000 Verwacht financieel resultaat over 2015 Bij de begroting over 2015 is er vanuit gegaan dat er 30,000 zal worden onttrokken uit het pastoraal fonds. Voor de herinrichting / onderhoud van de Kruisheuvelkerk zijn nu de verwachte uitgaven voor 2015 volgens begroting ongeveer 55,000. Daarnaast is over 2015 een verplichting voor wachtgeld ten bedrage van 10,000 dit komt ten laste van het daarvoor ingerichte fonds. Het verwachte exploitatietekort van 18,000 zal ten laste komen van de algemene reserves. In totaal zal er ongeveer 128,000 onttrokken worden uit het vermogen van de PG in Dit zal het vermogen aan het eind van 2015 terug brengen tot 2,747,000. Begroting 2016 In de begroting voor het jaar 2016 zijn de bijdrage uit de fondsen en voorzieningen als volgt: Herinrichting & onderhoud Kruisheuvelkerk 60,000 Pastoraal fonds 30,000 Wachtgeld voorziening 10,000 Onderhoud Dorpskerk Diverse activiteiten (toevoeging) 5,000 Totaal fondsen en voorzieningen 95,000 Daarnaast zal het begrote exploitatietekort van 12,000 ten laste gebracht worden van de algemene middelen. Totaal van de onttrekkingen aan het vermogen in ,000 PGL vermogen eind 2016 volgens begroting Onroerend goed (pastorieën & bovenwoning) 1,121,000 Algemene reserves 972,000 Fondsen (renovatie & pastoraat, e.a.) 259,000 Voorzieningen (onderhoud) 229,000 Diversen 59,000 Totaal (per ) 2,640,000 Samengevat betekent dit, dat de onttrekking aan het PGL vermogen in ,000 zal bedragen; voor 2015 wordt dit waarschijnlijk 128,000.

3 ! Aanvullende toelichting op de begroting Baten 80: Baten 81: Baten 82: Baten 83: De verhuur van kerkzalen neemt weer wat toe, zodat er in 2016 een toename verwacht wordt van de inkomsten. De rente baten lopen verder terug door afname van het rentepercentage op bankrekeningen. Een gemiddelde continuering van de verwachte inkomsten uit wijkactiviteiten. De vrijwillige bijdrage in 2015 lijkt maar licht te dalen ten opzichte van Een kleine verdere daling van AKB is als basis genomen voor Lasten 40: De reguliere uitgaven voor de diverse kerkgebouwen worden gelijk ingeschat als De Dorpskerk valt onder 40.10, de Kruisheuvelkerk onder en de Leidraad onder De huur van de Leidraad is opgenomen onder als onderhoud. De bovenwoning bij de Dorpskerk valt onder Voor de orgels zijn ook onderhoudsuitgaven begroot. Lasten 41: Onder inventarissen (41.93) zijn de verwachte extra kosten opgenomen voor verder onderhoud aan de Dorpskerk ( 0) en herinrichting en extra onderhoud van de Kruisheuvelkerk ( 60,000). Lasten 42: Het is niet meer gebruikelijk afschrijvingen te doen voor aangeschafte zaken. Lasten 43: De kosten voor pastoraat zijn voor 2016 gebaseerd op 2.3 fte predikanten. Post bevat extra pastorale hulp, predikant vervanging en pastoraal medewerker. Lasten 44: De begroting reflecteert de verwachte gemiddelde lasten zoals de jaarrekening over 2014 al aangeeft. Lasten 45: Geen veranderingen verwacht op deze post. Lasten 46: De uitgaven voor de kosters, cantor en organisten zijn voor 2016 gebaseerd op een continuering van de situatie in Lasten 47: De kosten voor beheer en administratie zijn gebaseerd op een gemiddelde over de afgelopen jaren. Lasten 48: De bankkosten worden verwacht ongeveer gelijk te blijven. Lasten 53: Een over de jaren gemiddeld bedrag voor de nettoopbrengst van de wijkactiviteiten is hier opgenomen. Lasten 54: Hier worden de bijdragen uit de voorzieningen/fondsen voor het eventueel onderhoud van de Dorpskerk, de verdere herinrichting van de Kruisheuvelkerk, het pastoraal en wachtgeld fonds weergegeven. Lasten 58: Volgens besluit in de AK is het streven om een kostenneutraal kerkblad te effectueren. Het ziet er niet naar uit dat dit zal lukken in Om die reden is in de begroting 2016 nog een post opgenomen van 5,000. GvS

4 1 Protestantse Gemeente Begroting 2016 versie 3 ( ) Totaal exploitatie (wordt automatisch ingevuld vanaf de baten en lastenrekening) baten 80 baten onroerende zaken 44,000 37,500 45, rentebaten en dividenden 38,000 41,000 56, opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen 10,000 10,000 7, bijdragen levend geld 303, , , door te zenden collecten 85 subsidies en bijdragen 1,243 totaal baten 395, , ,615 lasten 40 lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen 100,000 99,500 94, lasten overige eigendommen en inventarissen 60,000 75,000 57, afschrijvingen 43 pastoraat 212, , , lasten kerkdiensten, catechese, etc. 18,000 22,000 21, verplichtingen/bijdragen andere organen 40,500 33,500 65, salarissen 62,500 61,500 78, kosten beheer en administratie 12,500 15,000 13, rentelasten/bankkosten 1,000 1,000 1,706 totaal lasten 507, , ,717 Saldo baten lasten 112, ,000 95, toevoegingen aan fondsen en voorzieningen 5,000 5,000 76, onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen 100, , , streekgemeenten 57 aandeel in lasten federatie 58 overige lasten en baten 5,000 3,000 4,437 totaal 100, ,000 84,246 Resultaat 12,000 18,000 10,856 Bestemming van het resultaat boekjaar 2016 toevoeging aan onttrekking aan () Algemene reserve 12,000 Onderhoud & renovatie 60,000 Pastoraal fonds & Wachtgeld voorziening 40,000 Overige reseve 5,000 Totaal 5, ,000 Per saldo een toevoeging/onttrekking van 107, Begroting PGL.xlsx Totaal expl

5 2 Protestantse Gemeente Begroting 2016 versie 3 ( ) Batenrekeningen 80 baten onroerende zaken inkomsten kerkgebouwen 2,000 2,000 2, inkomsten verenigingsgebouw/kerkelijk centrum 24,000 18,000 25, inkomsten pastorie(ën) 14,000 13,500 13, inkomsten kosterswoning(en) 4,000 4,000 4, inkomsten overige monumentale gebouwen inkomsten overige bebouwde eigendommen inkomsten onbebouwde eigendommen totaal 44,000 37,500 45, rentebaten en dividenden ontvangen interest bank 30,000 31,000 36, rente hypotheken u/g en leningen u/g rente over inschrijvingen in grootboeken 8,000 10,000 19, rente obligaties/pandbrieven dividend aandelen overige rentebaten totaal 38,000 41,000 56, opbrengsten uit stichtingen/kassen en fondsen opbrengsten uit bloot eigendom opbrengsten deelname stichtingen 8,500 8,500 5, overige opbrengsten 1,500 1,500 2,074 totaal 10,000 10,000 7, bijdragen levend geld vrijwillige bijdragen 275, , , collecten in kerkdiensten 14,000 15,000 14, giften 4,000 4,000 12, schenkingen/legaten/erfenissen < 500, 3,000 3,000 3, collectebussen ontvangsten voor solidariteitskas 7,000 8,000 9, opbrengsten wijkkassen overige bijdragen levend geld totaal 303, , , door te zenden collecten collecten bijdragen van nietdiaconale aard totaal 85 subsidies en bijdragen subsidie 1, bijdragen van andere organen/instellingen totaal 1, Begroting PGL.xlsx Baten

6 3 Protestantse Gemeente Begroting 2016 versie 3 ( ) Lastenrekeningen 40 lasten kerkelijke gebouwen exclusief afschrijvingen monumentaal kerkgebouw onderhoud 16,000 16,000 6, belastingen verzekeringen 2,000 2,000 1, energie en water 9,000 10,000 11, overige lasten 2,000 2,000 2, nietmonumentaal kerkgebouw onderhoud 16,000 16, belastingen verzekeringen 2,000 2,000 2, energie en water 9,000 10,000 12, overige lasten 1,000 1,000 2, verenigingsgebouw/kerkelijk centrum onderhoud 23,000 19,500 20, belastingen verzekeringen energie en water 6,000 6,000 7, overige lasten , pastorie(ën) onderhoud 5,000 5,000 18, belastingen verzekeringen energie en water overige lasten 2,000 2,000 1, kosterswoning(en) onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten monumentaal orgel onderhoud verzekeringen overige lasten nietmonumentaal orgel onderhoud 5,000 6,000 3, verzekeringen overige lasten totaal 100,000 99,500 94, Begroting PGL.xlsx Lasten

7 4 Protestantse Gemeente Begroting 2016 versie 3 ( ) Lastenrekeningen 41 lasten overige eigendommen en inventarissen overige monumentale gebouwen onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten overige bebouwde eigendommen onderhoud belastingen verzekeringen energie en water overige lasten onbebouwde eigendommen onderhoud belastingen overige lasten overige kosten (on)roerende zaken kosten beheer derden betaalde huren inventarissen 60,000 75,000 57,555 totaal 60,000 75,000 57, afschrijvingen kerkgebouw(en) verenigingsgebouw/kerkelijk centrum pastorie(ën) kosterswoning(en) overige monumentale gebouwen overige bebouwde eigendommen orgel(s) inventarissen overige afschrijvingen totaal 43 pastoraat predikanten basis traktement afdrachten aan centrale kas predikanten 170, , , afdrachten aan centrale kas pensioenen predikanten bijdragen aan derden in traktement tegemoetkoming in ziektekostenverzekeringen 8,000 5,000 8, vergoedingen representatie, vakliteratuur, kantoor, communicatie en reiskosten 9,500 10,000 9, vacature gelden kosten i.v.m. beroepen, vestigen en vertrek predikant kosten bijstand pastoraat (emerituspredikant) 17,000 15,000 23, preekvoorziening 8,000 12,000 6, Begroting PGL.xlsx Lasten

8 5 Protestantse Gemeente Begroting 2016 versie 3 ( ) Lastenrekeningen kerkelijk werker salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen overige kosten pastoraat totaal 212, , , lasten kerkdiensten, catechese, etc kosten kerkdiensten 500 5, contributies en bijdragen aan kerkelijke activiteiten overige kosten kerkdiensten en catechese 5,000 5, kosten wijkwerk en gemeenteavonden 10,000 12,000 14, kosten jeugdwerk 2,500 5,000 1, overige kosten kerkelijke activiteiten totaal 18,000 22,000 21, verplichtingen/bijdragen andere organen kerkrentmeesterlijk quotum 18,000 20,000 17, bijdragen classes en streekverbanden 6,000 5,000 6, afdrachten voor solidariteitskas 6,500 7,000 6, overige bijdragen en contributies 10,000 1,500 34,776 totaal 40,500 33,500 65, salarissen en vergoedingen koster salaris en toeslagen 32,000 32,000 41, pensioenpremie 3,000 3,000 4, sociale lasten 2,500 2,500 3, vergoedingen organist en/of cantor salaris en toeslagen 5,000 5,000 5, pensioenpremie sociale lasten vergoedingen 9,000 9,000 9, administratief personeel en overig personeel salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen overige kosten personeel/vrijwilligers kosten arbodienst/ziekteverzuim vergoedingen vijwilligers overige kosten personeel 2,000 2,000 2, overige kosten vrijwilligers 9,000 8,000 10,399 totaal 62,500 61,500 78, Begroting PGL.xlsx Lasten

9 6 Protestantse Gemeente Begroting 2016 versie 3 ( ) Lastenrekeningen 47 kosten beheer en administratie kosten bestuur 2,000 5,000 1, kosten (wijk)kerkenraad bureaubehoeften en drukwerk kosten telefoon 2,500 3,000 2, kosten administratie 5,000 4,000 8, kosten ledenregistratie kosten financiële administratie controlekosten jaarrekening verzekeringen (WA, diefstal, verz.vrijwilligers, etc.) 2,500 2, publiciteit overige lasten 29 totaal 12,500 15,000 13, rentelasten/bankkosten rente bankschulden bankkosten 1,000 1,000 1, rente hypotheken en leningen o/g rente obligatieleningen rente fondsen rente voorzieningen in eigen beheer overige rente totaal 1,000 1,000 1, toevoegingen aan fondsen en voorzieningen (+) fondsen 5,000 5,000 12, voorzieningen 64,000 totaal 5,000 5,000 76, onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen () fondsen 70,000 95,000 67, voorzieningen 30,000 20,000 98,229 totaal 100, , , streekgemeenten ontvangen bijdragen van gemeenten (+) bijdragen aan streekgemeente/combinatie () totaal 57 aandeel in lasten federatie () aandeel in lasten federatie totaal 2016 Begroting PGL.xlsx Lasten

10 7 Protestantse Gemeente Begroting 2016 versie 3 ( ) Lastenrekeningen 58 overige lasten en baten saldo pastoralia (+/) saldo begraafplaats (+/) saldo buffet (+/) 10,000 11,000 7, saldo kerkblad (+/) 5,000 8,000 11, saldo kerktelefoon (+/) afdracht door te zenden collecten () afdracht door te zenden bijdragen van nietdiaconale aard () afdracht giften uitgaven wijkkassen () klimaatplan (+/) overige baten (+) gerealiseerde koerswinst (+) boekwinst onroerende zaken (+) overige lasten () gerealiseerde koersverlies() boekverlies onroerende zaken () totaal 5,000 3,000 4, Begroting PGL.xlsx Lasten