GEREFORMEERDE KERK ERMELO FINANCIEEL VERSLAG OVER HET JAAR 2014

Transcriptie

1 GEREFORMEERDE KERK ERMELO Gemeente van de Protestantse Kerk in Nederland FINANCIEEL VERSLAG OVER HET JAAR 2014 U aangeboden door het College van Kerkrentmeesters Kerkelijk Bureau Stationsstraat ND Ermelo Tel: kerkelijkbureau.gk@pknermelo.nl website:

2 INHOUDSOPGAVE 1. Balans per 31 december Toelichting op de Balans per 31 december t/m 6 3. Staat van Herkomst en bestedingen 7 4. Staat van Baten en lasten Toelichting op de Staat van Baten en lasten t/m 14 8 Balans en resultatenoverzicht "Antenne" 15 9 Balans en resultatenoverzicht "Evangelisatiecommissie" 16

3 BALANS PER 31 december 2014 ACTIVA dec-2013 Materiele vaste activa Onroerend goed 1 1 Inventarissen Financiële vaste activa Deposito SKG Deposito Rabo Bank ( v/h Friesland Bank) Totaal Vlottende Activa Geldmiddelen Kortlopende vorderingen Totaal TOTAAL ACTIVA PASSIVA Algemene Reserve ( specificatie zie bladz. 3) Overige Reserves (toelichting bladz 5) Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Totaal overige reserves Voorzieningen (toelichting zie bladz. 3 t/m 4) Immanuelkerk Maranathakerk Pastorieen Overige voorzieningen Totaal voorzieningen Kortlopende schulden ( specificatie zie bladz. 6) TOTAAL PASSIVA Blad 1

4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 30 december 2014 ACTIVA dec-13 Materiële vaste activa 1 1 Dienstgebouwen: Pastorieën: - Immanuelkerk, Stationsstraat - Kerkelijk centrum, Stationsstraat - Kerkelijk Bureau, Stationsstraat - Maranathakerk, Sparrenlaan - Hamburgerweg 19 a - Koperwiek 27 - Varenlaan 108 Inventarissen Kopieerapparaat Vouw/nietmachine en snijmachine Totaal Geldmiddelen Kas SKG rekening courant ABN AMRO RC Rabo RC SKG spaarrekening SNS spaarrekening ABN Amro vermogensspaarrekening ABN Amro kwartaalspaarekening Totaal Kortlopende vorderingen Debiteuren Overige kortlopende vorderingen Nog te verrekenen bedragen Nog te ontvangen rente Overige vorderingen Zorg en Welzijn Nog te ontvangen VVB Totaal Totaal kortlopende vorderingen Blad 2

5 PASSIVA 31-dec dec-13 Algemene reserve Algemene reserve Van Exploitatie Antenne Van Fonds Samen Bouwen Ontvangen Legaten Boeldag uitkering Van Bestemmingsreserve pastorieen Van continuïteitsreserve Resultaat exploitatie Algemene reserve per 31 december SPECIFICATIE VOORZIENINGEN Onderhoudsfonds Immanuelkerk Kerkgebouw Stand per 1 januari Reservering groot onderhoud Toevoeging/onttrekking Stand per 31 december Zalencentrum Immanuelkerk Stand per 1 januari - Reservering groot onderhoud Stand per 31 december Installatie's/Inventaris Stand per 1 januari Van Fonds Kerkradio Stand per 31 december Orgels/piano Stand per 1 januari Toevoeging Stand per 31 december Totaal Onderhoudsfonds Immanuelkerk Onderhoudsfonds Pastorieen Stand per 1 januari Reservering groot onderhoud Stand per 31 december Totaal Onderhoudsfonds Pastorieen Blad 3

6 Onderhoudsfonds Maranathakerk 31-dec dec-13 Kerkgebouw Stand per 1 januari Toevoeging/onttrekking Stand per 31 december Installatie's/Inventaris Stand per 1 januari Van fonds Kerkradio Stand per 31 december Orgel/piano Stand per 1 januari Toevoeging/onttrekking Stand per 31 december Totaal Onderhoudsfonds Maranathakerk Fonds Kerkomroep Stand per 1 januari Van exploitatie ( zie bladz. 12) Naar fonds Installatie's/ Inventaris IK Naar fonds Installatie's/ Inventaris MK Stand per 31 december Fonds Musical Stand per 1 januari Van exploitatie Stand per 31 december Fonds Trust Stand per 1 januari Ontvangen van externe medewerking Stand per 31 december Fonds Bijbelse Taferelen Stand per 1 januari Van exploitatie Stand per 31 december Fonds Samen Bouwen Stand per 1 januari Overboeking naar Algemene Reserve Totaal Overige voorzieningen Blad 4

7 Toelichting mutatie overige reserves 2014 Continuiteitsreserve Stand per 1 januari Terugboeking Nieuw per 31 december Stand per 31 december Bestemmingsreserve Stand per 1 januari Opbrengst Seringweg Aankoop Hamburgerweg Renovatie Varenlaan Renovatie Hamburgerweg Naar Algemene Reserve Stand per 31 december Blad 5

8 Kortlopende schulden 31-dec dec-13 Crediteuren Overige kortlopende schulden Belastingen/sociale premies Nog te betalen Pensioenpremie Nog te betalen posten Nog te verrekenen collectes Vooruit ontvangen VVB Reservering Vakantiegeld Borgsom kerkomroep Saldo rekening collectebonnen Jeugdkerk - 92 Nog te betalen salarissen Totaal Kortlopende schulden Definities behorende bij de Jaarrekening van de Gereformeerde Kerk te Ermelo. 1. De continuïteitsreserve is een minimale reserve die vastgelegd is in het Beleidsplan en en voorgeschreven is door de PKN. Deze behelst een reservering ter grote van éénmaal de totale jaarexploitatie. 2. De post voorzieningen wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen en in de toekomst (niet vermijdbare) te maken kosten. Voorziening Zalencentrum-Pastorie Immanuel Kerk: In 2006 is het Zalencentrum en de Pastorie van de Immanuel Kerk voor ,- gerenoveerd. In de rapportage van Monumentenwacht is alleen het onderhoud opgenomen hetgeen in de exploitatierekening tot uitdrukking komt. Er wordt niet gereserveerd nieuw voor oud, dit betekent dat er 25 jaar na 2006 geen geld is voor een grote opknapbeurt. M.i.v treffen wij hiervoor een voorziening van ,- per jaar. Voorziening Pastorieen: Ook voor onze 3 pastorieen reserveren wij m.i.v jaarlijks 8.000,- voor groot onderhoud. Blad 6

9 GEREFORMEERDE KERK ERMELO JAAR 2014 Staat van Herkomst en Besteding Geldmiddelen Financiële vaste activa Liquide geldmiddelen Totaal geldmiddelen per 1 januari Herkomst : Netto Resultaat 917 Exploitatie Antenne Legaten Fonds Samen Bouwen Boeldagopbrengst Verkoop pastorie Seringweg Toename overige voorzieningen Afname waardering vaste activa Bestedingen: Aankoop pastorie Hamburgerweg Renovatie pastorie Varenlaan Renovatie pastorie Hamburgerweg Toename overige vorderingen Afname kortlopende schulden Saldo Geldmiddelen per 31 December 2014 **) **)Specificatie Financiële vaste activa Liquide geldmiddelen Totaal Blad 7

10 Staat van Baten en Lasten over het jaar 2014 BATEN Werkelijk Begroting Werkelijk VVB - collecten en giften Rente baten Exploitatie onroerend goed TOTALE BATEN LASTEN Kerkgebouwen/Pastorieën Kosten Predikanten Kosten Secties Kosten Kerkdiensten Kosten overige gemeentelijke activiteiten Kosten Beheer Kosten Bestuur & Administratie Kerkrentmeesters Quotum TOTALE LASTEN Netto resultaat Blad 8

11 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Werkelijk Begroting Werkelijk Baten: Vaste Vrijwillige bijdragen VVB Vorig jaar VVB Totaal VVB Collecten Kerk Trouwdiensten Kerktelefoonbusjes Totaal Collecten Giften Totaal bijdrage Gemeenteleden Rente Baten Exploitatie woningen Woonbijdrage Predikanten Totaal huuropbrengst woningen Exploitatiedienstgebouwen Huuropbrengst Kerken Opbrengst Buffet Kosten Buffet Kosten Buffethulp Verleende kortingen Doorberekende kosten Beheer (zie bladz.13) Totaal exploitatie dienstgebouwen Totaal exploitatieresultaat onroerend goed Totaal Baten Blad 9

12 LASTEN Werkelijk Begroting Werkelijk Kerkgebouwen/Pastorieën Immanuelkerk Onderhoud Kerk Reservering groot onderhoud Kerk Reservering groot onderhoud Zalencentrum Onderhoud installaties/inventaris Onderhoud Orgel/piano Mutatie onderhoudsgebouwen Mutatie onderhoudsfonds Orgels Ontvangen subidie Verzekering Belastingen Energieverbruik (incl. waterverbruik) Schoonmaakkosten Overige kosten Totaal Maranathakerk Onderhoud Kerk Reservering groot onderhoud Kerk Onderhoud installaties/inventaris Onderhoud Orgel/piano Mutatie onderhoudsgebouwen Mutatie onderhoudsfonds Orgels Verzekering Belastingen Energieverbruik (incl. waterverbruik) Schoonmaakkosten Overige kosten Pastorieën Onderhoud Pastorieën Reservering groot onderhoud Pastorieen Onttrekking onderhouds fonds gebouwen Verzekering Pastorieën Belastingen Pastorieën Energiekosten Pastorien Totaal Totaal kosten Kerkgebouwen/Pastorieen Blad 10

13 Werkelijk Begroting Werkelijk Kosten predikanten Tractementen Vacature bijdrage PKN Premie ZKV Bijdrage Pensioenpremie Sociale lasten KW Admin/bureaukostenvergoeding Reiskostenvergoeding Gastpredikanten Overige kosten Totaal Kosten secties: Sectie Boskant Sectiekas Boskant Abonnementen Training Ambtsdrager Kopieerkosten Overige Kosten Totaal Sectie Heidekant Sectiekas Heidekant Abonnementen Training Ambtsdrager Kopieerkosten Overige Kosten Totaal Sectie Zeekant Sectiekas Zeekant Abonnementen Training Ambtsdrager Kopieerkosten Overige Kosten Totaal werkgroepen Immanuelkerk Maranathakerk Totaal Totaal kosten Secties Blad 11

14 Werkelijk Begroting Werkelijk Kosten Kerkdiensten Organisten Salarissen Vrijwilligersvergoedingen Pensioenpremie Sociale Lasten Ziektekostenpremie Cursuskosten Kosten rouw/trouwdiensten Overige kosten Totaal Taakgroep vieren Kosten bijzondere diensten Kosten gezamenlijke diensten Kindernevendienst Oppasdienst Kosten kaarsen Gedachteniswand Kosten Koor en Muziekgroepen CES Kosten Liedboeken etc Kosten werkgroep Kopieerkosten Overige kosten Totaal Overige kosten kerkdiensten Braille kosten Kosten Kerkradio Toevoeging fonds Kerkradio Licentiekosten Beeld en Geluid Totaal Totaal kosten Erediensten Blad 12

15 Kosten Overige gemeentelijke activiteiten Werkelijk Begroting Werkelijk Taakgroep Leren Kosten Taakgroep Werkgroep Leerhuis Werkgroep Catechese Werkgroep Kerk en Israël Werkgroep Geloofsopvoeding Godsdienstles Openbare school Totaal Kerkenraad (activiteiten van ex MGO) Kosten 126 jaar Kerk Kosten 40 dagenboek Bijbelse taferelen Toevoeging fonds Bijbels taferelen Musical Toevoeging Musical Fonds Kopieerkosten Overige kosten Totaal College van Diakenen Administratiekosten Abonnementen Kosten Avondmaal Toerusting en training Kopieerkosten Overige kosten Totaal Totale Kosten Overige Gem. Activiteiten Kosten Beheer Kosters Salarissen Provisie Pensioenpremie Sociale Lasten Vergoeding BHV Ziektekostenpremie Cursuskosten Vrijwilligersvergoeding Computerkosten Overige kosten Totaal kosten Kosters Doorberekend naar Exploitatie onroerend goed (zie ook bladz. 9) Totaal kosten beheer blad 13

16 KOSTEN BESTUUR & ADMINISTRATIE Werkelijk Begroting Werkelijk Kosten Bestuur Kerkenraad Abonnementen Studiedag Attenties Classiskosten Beroepingskosten Kosten verhuizing/intrede predikanten Kopieerkosten Inloopkosten Toekomst Overige kosten Totaal College van Kerkrentmeesters Abonnementen Contributie LVCB Boeken/brochures Advieskosten Kosten Website Kopieerkosten Overige kosten Totaal Totaal kosten Bestuur Kosten Administratie Salarissen Vrijwilligersvergoeding KB Pensioenpremie Sociale Lasten Ziektekostenpremie Kantoorbehoeften Portokosten Telefoonkosten Bankkosten Computerkosten Kosten salarisadministratie Administratiekosten Antenne Actie Kerkbalans Kopieerkosten Overige kosten Totaal Totaal Bestuur & administratie blad 14

17 Balans "Antenne" per 31 december 2014 Activa Liquide middelen SKG RC 674 SKG spaarrekening Vorderingen op korte termijn Debiteuren Totaal Passiva Algemene reserve Ultimo Naar rekening kerk Toevoeging resultaat Totaal Werkelijk Begroting Werkelijk Opbrengsten Abonnementen Opbrengst advertenties Rente opbrengst Totaal Lasten Drukkosten Administratiekosten Bezorgkosten Bankkosten Vervanging hard e/o software Calamiteiten Kosten CBB Overige Kosten Totaal Resultaat Blad 15

18 Balans Evangelisatiecommissie 31 december 2014 Activa Liquide middelen ING ABN SKG 303 ABN Spaar SKG Spaar Totaal Kortlopende vorderingen ABN rente Totaal Activa Passiva Eigen vermogen Fonds Feest in de Kerk Algemene Reseserve ult Resultaat Algemene Reserve Totaal Passiva Staat van baten en lasten Evangelisatiecommissie Werkelijk Begroting Werkelijk Inkomsten Collecten kerk Giften en bijdragen Aktiviteiten met kaartverkoop Winterprogramma Rente Totaal Uitgaven Zomerprogramma Kaartverkoop Pinkstermeeting Open Kerk Gewis Project Vay con Dios Zomerfolder Rimboewerk Spetterkrant Boekjes Kopieerkosten Bankkosten Totaal Saldo Blad 16