PROTESTANTSE GEMEENTE DRONTEN

Transcriptie

1 Toelichting op de begroting 2018 PROTESTANTSE GEMEENTE DRONTEN College van Kerkrentmeesters, 9 oktober voor deze Ben Versluis penningmeester Protestantse Gemeente te Dronten

2 BATEN B-18 B-17 W-16 B-16 W-15 Gebouwen Rente Levend geld Totaal baten LASTEN Kerkcentra, pastorieën Afschrijvingen Pastoraat Kerkdiensten e.d Verplichtingen andere organen Medewerkers Beheer en administratie Rente Totaal lasten Saldo baten -/- lasten Fondsen en voorzieningen (41.558) (44.000) (47.490) (44.500) (46.517) Totaal overig (41.558) (44.000) (47.490) (44.500) (46.517) Resultaat ( ' -' betekent een tekort) (1.758) (9.340) Protestantse Gemeente Dronten, begroting en jaarrekening - samenvatting baten en lasten pagina: 1 / datum:

3 BATEN Baten gebouwen Inkomsten kerkcentra; De Ark Open Hof Open Hof (pachtopbrengsten) Saldo buffet De Ark Inkomsten pastorie (huur) Inkomsten Hospice (huur) Overige opbrengsten Totaal gebouwen Rente baten Rente banken Totaal rente liquiditeiten Bijdragen levend geld Vrijwillige bijdragen Collecten in kerkdiensten Deurcollecte t.b.v. fondsen Dankdagcollecte Diverse giften en bijdragen Totaal levend geld Protestantse Gemeente Dronten, begroting en jaarrekening - overzicht baten pagina: 1 / datum:

4 LASTEN Lasten kerkcentra, pastorieën De Ark onderhoud onttrekking onderhoudsvoorz. geb belastingen verzekeringen energie en water schoonmaak-/milieu overige lasten subtotaal Open Hof onderhoud bijdrage Bazar 0 0 (37.536) 0 0 onttrekking onderhoudsvoorz.geb (2.269) belastingen verzekeringen energie en water schoonmaak-/milieu overige lasten subtotaal Overige onderhoud gebouwenbelastingen verzekeringen subtotaal Orgels De Ark Open Hof subtotaal Totaal lasten gebouwen Protestantse Gemeente Dronten, begroting en jaarrekening - overzicht lasten pagina: 1 / datum:

5 Afschrijvingen afschrijving lening De Boot afschrijving nieuwbouw De Ark afschrijving inventarissen kerkcentra Totaal afschrijvingen Pastoraat Totaal lasten pastoraat Lasten kerkdiensten e.d. kosten kerkdiensten kosten doop, belijdenis en avondmaal kosten bloemen erediensten bijdragen zangkoren kosten avondgebed "Regenboog" kosten Koffie Samenzijn kosten pastoraal overleg subtotaal kosten Samen Onder Weg kosten publiciteit en internet subtotaal kosten wijkactiviteiten, gemeenteavond kosten Startweekend kosten taakgroep gemeenteopbouw kosten taakgroep eredienst - dienstgroepen kosten DKDD subtotaal kosten jeugdwerk kosten overige activiteiten bijdrage Musical Salomo/Esther/Paulus subtotaal Totaal lasten kerkdiensten Protestantse Gemeente Dronten, begroting en jaarrekening - overzicht lasten pagina: 2 / datum:

6 Verplichtingen andere organen kerkrentmeesterlijk quotum bijdrage classis Flevoland afdrachten voor solidariteitskas overige bijdragen en contributies Totaal lasten verplichtingen Kosten medewerkers Kosters salaris en toeslagen pensioenpremie sociale lasten vergoedingen subtotaal Admin. + salaris en toeslagen overig pensioenpremie personeel sociale lasten vergoedingen subtotaal Overige kosten arbodienst en ziekteverzuim kosten vergoedingen vrijwillige kosters (incl.vervanging) personeel/vergoedingen vrijwillige organisten vrijwilligeroverige kosten subtotaal Totaal kosten medewerkers Protestantse Gemeente Dronten, begroting en jaarrekening - overzicht lasten pagina: 3 / datum:

7 Kosten beheer en administratie kosten bestuurscolleges kantoorbenodigheden, papier, drukwerk kosten kerkwijzer kosten buro-apparatuur kosten telefoon kosten administratie kosten administratieve dienstverlening c.a verzekeringen kosten actie Kerkbalans kosten kerktelefoon kosten jubileum cq afscheid pastores kosten ledenadministratie kosten Kerken in een Kerk Totaal lasten beheer Rentelasten Kosten betalingsverkeer Rente overige leningen Rente hypothecaire leningen Totaal rentelasten Toevoegingen fondsen en voorz. dotatie instrumentenfonds dotatie onderhoudsvoorziening gebouwen Totaal toevoegingen Protestantse Gemeente Dronten, begroting en jaarrekening - overzicht lasten pagina: 4 / datum:

8 Toelichting op de begroting 2018 Deze begroting is gemaakt volgens het model dat voorgeschreven wordt door de PKN. Baten Baten gebouwen De baten van gebouwen bestaan uit opbrengsten ter zake van verhuur van zaalruimten in beide kerkcentra en van de pachtopbrengst van het buffet van kerkcentrum "Open Hof". Voor de berekening van de verhuur is uitgegaan van de tarievenlijst van Vanaf 1 juli 2013 zijn de pastorie en kosterswoning verhuurd aan de stichting Hospice. Vanaf 1 juli 2013 wordt er een huur van 2000 per maand in rekening gebracht bij st. Hospice De huur wordt jaarlijks per 1 januari geïndexeerd. Tevens is er opbrengst vanwege verhuur van ruimte op de toren bij De Ark voor UMTS antennes. Rente baten Deze bestaan uit rente opbrengsten op spaarrekeningen en deposito's. Door de verlaging van het rentepercentage, zijn de renteopbrengsten sterk verminderd. Bijdragen levend geld De bijdragen levend geld bestaan in hoofdzaak uit vrijwillige bijdragen, collecten tijdens kerkdiensten en de dankdagcollecte. Voor wat betreft de raming van de vrijwillige bijdragen zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd; - van de toezegging voor 2017 ad , resteert momenteel door vertrek c.q. overlijden nog , verwacht wordt dat hiervan ongeveer 99 % zal binnenkomen. - voor 2018 is rekening gehouden met een vermindering van ca. 1,3%. De dankdagcollecte is voor 2018 begroot op Bij de collecten kerkdiensten is de opbrengst tot nu gelijk aan vorig jaar. Doordat wij per 1 januari 2018 deels gaan kerken in een kerkgebouw, hebben wij de opbrengst bijgesteld. De opbrengst van de deurcollecte is iets lager; we hebben rekening gehouden dat deze in de 40-dagen tijd bestemd is voor de ZWO en in december voor de HR-commissie. De rest is voor het Instrumentenfonds. Uit dit fonds wordt de aanschaf en installatie van geluidsen projectie apparatuur gefinancierd en het onderhoud aan de orgels. Protestantse Gemeente Dronten, begroting en jaarrekening - toelichting begrotingpagina: 1 / datum:

9 Lasten Lasten kerkcentra en pastorieën De Ark: Voor jaarlijks onderhoud is gereserveerd. Al het extra (periodiek) groot onderhoud wordt gefinancierd vanuit het fonds "onderhoudsvoorziening gebouwen". Open Hof: Voor jaarlijks onderhoud is gereserveerd. Al het extra (periodiek) groot onderhoud wordt gefinancierd vanuit het fonds "onderhoudsvoorziening gebouwen", of door bijdrage van de Bazaar Voor beide kerkcentra en de pastorie wordt tbv het Groot Onderhoud de Meerjaren Onderhoudsbegroting gevolgd De verzekeringspremies zijn voor 2017 zijn flink lager dan die voor 2016 omdat wij, volgens Donatus, een extra korting krijgen op de brutopremie. Wij hebben voor 2018 deze lijn gevolgd. De Energiekosten zullen naar verwachting voor de Ark iets hoger zijn dan voor 2017, terwijl die voor Open Hof gelijk blijven. De overige posten, Belastingen, Verzekeringen en Schoonmaak/milieukosten, zijn iets verhoogd ten opzichte van de te verwachten uitkomst voor Het (periodiek) onderhoud aan de orgels wordt voortaan bekostigd uit het instrumentenfonds. Afschrijvingen Afschrijvingskosten Kerkcentra betreft de nieuwbouw van De Ark en bedraagt , Op de nieuw aangekochte pastorie aan de Eurosingel wordt niet afgeschreven daar de economische waarde eerder zal stijgen dan dalen. Afschrijvingskosten inventaris betreft o.a. inrichting nieuwbouw De Ark, apparatuur in de keuken van De Ark en diverse apparatuur op het Kerkelijk Bureau. De aanschaf en installatiekosten van de vaste beamers worden gefinancierd uit het Instrumentenfonds en veroorzaken derhalve geen extra afschrijvingskosten. Pastoraat Voor deze rubriek zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: De basistraktementen zullen voor 2018 licht stijgen. De andere vergoedingen zullen met ca. 0,5% tot 5% stijgen. In 2018 is hier rekening mee gehouden. Het Georganiseerd Overleg Predikanten moet echter nog een definitief besluit nemen. De afdrachten aan de centrale kas predikanten zijn aangepast aan bovenstaande bezetting; De pensioenbedragen zitten in de genoemde afdrachten. Ingeschat is dat ongeveer 25x een gastpredikant of pastoraal medewerker zal voorgaan. Lasten Kerkdiensten e.d. De begrote uitgaven voor 2018 zijn gebaseerd op de werkelijke uitgaven 2017 t/m juni. Verplichtingen andere organen Het kerkrentmeesterlijk quotum wordt berekend over de bijdragen levend geld en de bruto inkomsten overige bezittingen, zoals o.a. rente opbrengsten op spaarrekeningen. Voor 2017 is het heffingspercentage vastgesteld op 4,35% en voor de begroting 2018 is met een gelijkblijvend percentage rekening gehouden. De afdracht aan de Solidariteitskas bedraagt in ,00 per belijdend lid; deze afdracht blijft voorlopig voor ,00 per belijdend lid. Protestantse Gemeente Dronten, begroting en jaarrekening - toelichting begrotingpagina: 2 / datum:

10 Kosten medewerkers De salarissen kosters betreffen de kosterbeheerder van de "Open Hof" en de koster van "De Ark", gebaseerd op de arbeidsvoorwaardenregeling binnen de PKN. De salarissen kerkelijk bureau betreffen de beide parttime medewerkers van het bureau. De verwachting is dat de salarissen zullen stijgen met ca. 2% per 1 januari In de begroting is hiermede rekening gehouden. De post Vergoeding organisten spreekt voor zich, de overige kosten vloeien voort uit de arbeidsovereenkomsten en de wettelijke bepalingen. Kosten beheer en administratie De verwachte kosten in 2018 zijn begroot op , dit is gebaseerd op de werkelijke kosten 2017 t/m juni 2017, rekening houdend met een lichte stijging. Voor 2018 is ook rekening gehouden met de kosten van een externe adviseur inzake het afstoten van een kerkgebouw. Rentelasten Deze zijn als volgt begroot Rente leningen gemeenteleden 170 Kosten betalingsverkeer Toevoegingen fondsen en voorzieningen Aan het Instrumentenfonds wordt toegevoegd de opbrengst van de deurcollecte. Deze is voor het komend jaar geraamd op De toevoeging aan de Onderhoudsvoorziening Gebouwen is gebaseerd op de in juni 2017 herziene Meerjaren Onderhouds Begroting Gebouwen ( ). Tevens hebben wij hier ook ondergebracht de eventuele grote onderhoudskosten van de pastorie. Onttrekkingen fondsen en voorzieningen Hier zijn nog geen bedragen opgenomen omdat dit ook niet opgenomen is in de rekening onderhoud kerkgebouwen. Wij merken hierbij op, dat een 1,0 fte predikant in 2018 ca kost. De vacaturebijdrage is voor 2018 vastgesteld op per jaar. Protestantse Gemeente Dronten, begroting en jaarrekening - toelichting begrotingpagina: 3 / datum: