CONCEPT FINANCIEEL JAARRAPPORT OVER 2013 VAN STICHTING PARENTSHOUSE AMSTERDAM

Transcriptie

1 CONCEPT FINANCIEEL JAARRAPPORT OVER 2013 VAN STICHTING PARENTSHOUSE TE AMSTERDAM

2 INHOUDSOPGAVE FINANCIEEL JAARRAPPORT 2013 VAN STICHTING PARENTSHOUSE TE AMSTERDAM RAPPORT blz. 1 Samenstellingsverklaring 1 2 Algemeen 2 BIJLAGEN JAARREKENING 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting Toelichting algemeen Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat der baten en lasten over Ondertekening van de jaarrekening door het bestuur 11

3 Aan het bestuur van Stichting Parentshouse Ed Pelsterpark 2 De Binnenwaai 1087 EJ AMSTERDAM Den Haag, 2 april 2014 Geacht bestuur, Hierbij brengen wij u verslag uit inzake de door ons verrichte werkzaamheden betreffende de jaarrekening 2013 van Stichting Parentshouse. 1 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2013 van Stichting Parentshouse te Amsterdam samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee, dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening, die aan een accountantsverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevindingen Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij op zorgvuldige wijze de jaarrekening samengesteld in overstemming met algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaglegging en met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in Titel 9 BW2 Richtlijn 640

4 - 2-2 ALGEMEEN De stichting heeft ten doel: Het tijdelijk bieden van huisvesting aan personen die geen woonruimte hebben, waaronder begrepen maar niet beperkt tot het bieden van huisvesting aan personen die ten gevolge van een scheiding geen woonruimte meer hebben en in de buurt van hun (stief)kinderen wensten te blijven wonen. De stichting tracht haar doel onder meer te bereiken door het verwerven, exploiteren, vervreemden, huren en verhuren van (register)goederen waaronder begrepen maar niet beperkt tot het huren van woonruimte teneinde deze tijdelijk in gebruik te geven aan personen die geen woonruimte hebben, alsmede het selecteren van kandidaten, het aangaan van gebruiksovereenkomsten met de kandidaten en het beheren of doen beheren van de voornoemde woonruimtes. De stichting is opgericht op 17 april De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Amsterdam onder nummer Bestuur Het bestuur bestaat uit: R. Visser bestuurslid B, voorzitter M. van Dobbelsteen bestuurslid A, secretaris P. van Oosten bestuurslid A, penningmeester N.J. Engel-Schop bestuurslid A W. Ferwerda Bestuurslid A J.S. Bedaux Bestuurslid A, penningmeester 2 Gaarne bereid tot het verstrekken van een nadere toelichting, verblijven wij, hoogachtend, Administratiekantoor Lamet Bijkerk B.V. R.R. Lamet

5 JAARREKENING

6 - 3 - ACTIVA VASTE ACTIVA BALANS PER 31 VAN STICHTING PARENTSHOUSE TE AMSTERDAM 31 dec Beginbalans Materiële vaste activa Inventaris en inrichting VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Waarborgsommen Nog te ontvangen inkomsten Liquide middelen TOTAAL ACTIVA

7 Bijlage BALANS PER 31 DECEMBER 2013 VAN STICHTING PARENTSHOUSE TE AMSTERDAM PASSIVA 31 dec Beginbalans STICHTINGSVERMOGEN LANGLOPENDE SCHULDEN Lening o/g Diaconie van de Protestantse Gemeente Amsterdam KORTLOPENDE SCHULDEN Waarborgsommen Vooruit ontvangen bedragen Te betalen kosten TOTAAL PASSIVA

8 Bijlage STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN STICHTING PARENTSHOUSE TE AMSTERDAM 2013 Baten Lasten Huisvestingskosten Algemene kosten 611 Afschrijvingskosten 429 Som der lasten Financieel resultaat -/- 5 Resultaat 7.246

9 Bijlage TOELICHTING TOELICHTING ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van in de Richtlijn 640 voor organisaties zonder winststreven opgenomen voorschriften. Alle in de jaarrekening vermelde bedragen luiden in euro s. Het regime voor de verslaglegging voor kleine rechtspersonen is toegepast. 1. Waarderingsgrondslagen voor de balans a. Materiële vaste activa De materiële vaste activa wordt gewaardeerd tegen de aanschafwaarde verminderd met de daarover berekende lineaire afschrijvingen of de lagere marktwaarde rekening houdend met een eventuele restwaarde. b. Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen voor oninbaarheid, welke bepaald worden via een individuele beoordeling. c. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld, staan deze ter vrije beschikking. d. Overige activa en passiva Voor zover niet anders is vermeld, zijn activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. 2. Grondslagen voor de resultaatbepaling De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin zij worden gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. a. Afschrijvingen op vaste activa De in de winst-en-verliesrekening verwerkte afschrijvingen op materiële vaste activa zijn berekend op basis van een vast percentage van de aanschafwaarde rekening houdend met een eventuele restwaarde. De percentages zijn afhankelijk van de economische levensduur. De afschrijvingspercentages en restwaarde bedragen: Afschrijving Restwaarde Inventaris en inrichting 20% per jaar nihil

10 Bijlage TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 VAN STICHTING PARENTSHOUSE TE AMSTERDAM VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris en inrichting Mutaties in boekjaar: Investeringen Afschrijvingen -/ Aanschafwaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen tot en met /- 429 Boekwaarde per 31 december VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Waarborgsommen 31 dec Beginbalans Waarborgsom Woonstichting Liev en de Key Nog te ontvangen inkomsten Nog te ontvangen huur Liquide middelen ING Bank N.V

11 Bijlage dec STICHTINGSVERMOGEN Het verloop van het stichtingsvermogen is als volgt: Saldo per 1 januari - Exploitatiesaldo Saldo per 31 december LANGLOPENDE SCHULDEN 31 dec Beginbalans Lening o/g Diaconie van de Protestante Gemeente Amsterdam Opgenomen in boekjaar Door de Diaconie van de Protestante Gemeente Amsterdam is een lening verstrekt ter financiering van de te storten waarborgsom van Woonstichting Lieve en Key in Amsterdam. Over de lening is geen rente verschuldigd. KORTLOPENDE SCHULDEN 31 dec Beginbalans Waarborgsommen Ontvangen waarborgsommen huurders Op balans datum diende nog een bedrag van 500 aan waarborgsommen te worden ontvangen.

12 Bijlage dec Beginbalans Vooruit ontvangen bedragen Ontvangen bijdrage opening Stichting Parentshouse Van de Diaconie van de Protestantse Gemeente Amsterdam is een donatie ontvangen voor de officiële opening van de Stichting op 17 januari Te betalen kosten 31 dec Beginbalans Te betalen administratiekosten 600 -

13 Bijlage TOELICHTING OP DE STAAT DER BATEN EN LASTEN OVER 2013 VAN STICHTING PARENTSHOUSE TE AMSTERDAM 2013 Baten Ontvangen donaties Huur opbrengsten Lasten Huisvestingskosten Huur Energiekosten 299 Telefoon- en internetkosten 304 Onderhoud en inrichtingskosten 899 Vergunningen Algemene kosten Administratiekosten 600 Kosten Kamer van Koophandel Afschrijvingskosten Inventaris en inrichting 429 Financieel resultaat Bankkosten 5

14 Bijlage Ondertekening van de jaarrekening door het bestuur van de stichting Amsterdam, M. van den N.J. Engel- R. Visser Dobbelsteen P. Oosten Schop W. Ferwerda J.S. Bedaux Voorzitter Secretaris Penningmeester Penningmeester