Gemeente Westerlo Boerenkrijglaan Westerlo. Budgetwijziging 2/2016

Transcriptie

1 Gemeente Westerlo Boerenkrijglaan Westerlo Budgetwijziging 2/2016

2 Gemeente Westerlo p. 2 van 26 budgetwijziging 2/2016

3 Gemeente Westerlo laatste budgettair Boerenkrijglaan 61 journaalnummer: 2260 Westerlo NIS-code gemeente: Inhoud Verklarende nota... 5 Motiveringen voor de wijzigingen van het budget... 7 Exploitatiebudget... 7 Investeringsbudget en liquiditeitenbudget... 7 Wijziging doelstellingennota... 9 Beleidsdomein Algemene financiering... 9 Beleidsdomein Mens en samenleving... 9 Beleidsdomein Ruimte en infrastructuur Beleidsdomein Brandweer en politie Wijziging van schema B1, het doelstellingenbudget Financiële toestand Lijst met nominatief toegekende subsidie Financiële nota Exploitatiebudget (BW1) Investeringsbudget Liquiditeitenbudget (BW4) Secretaris gemeente en ocmw Jo Vankrunkelsven Financieel beheerder Marleen Durwael Gemeente Westerlo p. 3 van 26 budgetwijziging 2/2016

5 Verklarende nota Gemeente Westerlo p. 5 van 26 budgetwijziging 2/2016

7 Motiveringen voor de wijzigingen van het budget Bij elke wijziging werken we aan de optimalisering van het budget door bijvoorbeeld acties te herbenoemen, samen te voegen of te herschikken. Dit heeft geen effect op het resultaat en kan zowel via de aanpassing van de raming als via budgetwijziging gebeuren. Het voordeel van de budgetwijziging is dat alles opnieuw geconsolideerd en ter beslissing voorgelegd wordt. Een aantal van deze wijzigingen hebben mogelijk een impact op de meerjarenplanning, de impact daarvan zal meegenomen worden in de aanpassing van het meerjarenplan naar aanleiding van budgetopmaak Exploitatiebudget Bij controle is gebleken dat er in de eerste jaarhelft meer drank is aangekocht voor de zaalverhuur dan voorzien. Om zeker toe te komen, werd een budgetverhoging aangevraagd. Maar als de kosten stijgen, stijgen ook de opbrengsten en dus is deze wijziging budgetneutraal ( euro in plus en min). In 2016 nam BKO centrum zijn intrek in de Verlorenkost, waardoor er minder busvervoer nodig was. Alleen het busvervoer voor woensdagmiddag bleef nog op het budget staan. Bij de berekening van de kosten voor het woensdagmiddagvervoer is er een misrekening geweest en dus moet het budget opnieuw verhoogd worden. De gemeente ontving meer aanvragen van burgers die als ontwikkelingshelper aan de slag willen in het Zuiden en daarvoor een subsidie aanvragen. De wereldraad evalueerde alle aanvragen en om het engagement van deze mensen voor de derde wereld niet te ontmoedigen, is euro extra nodig, voor euro werden reeds projecten ingediend en euro wordt in reserve gehouden. Het project 'Zuiderse Zoenen' werd uitgesteld naar voorjaar 2017 (8.000 euro). Maar in de jaren dat er geen Zuiderse Zoenen zijn, wordt er traditioneel euro ingeschreven voor het subsidiereglement op de educatieve activiteiten rond mondiale solidariteit om het thema ook zonder groot evenement onder de aandacht te houden. De kerkfabriek Sint-Lambertus te Westerlo vraagt euro extra exploitatietoelage in 2016 aan de gemeente. De kerkfabriek staat voor een onverwachte maar zeer dringende herstelling die zal gefinancierd worden via overboeking vanuit de exploitatie. Tegelijk heeft de kerkfabriek haar exploitatiebudget grondig geëvalueerd en waar mogelijk bespaard, maar voor de laatste euro was er onvoldoende ruimte. De huurinkomsten vloeien terug naar de gemeente. Investeringsbudget en liquiditeitenbudget Op 17 juni werd het gemeentehuis getroffen door een blikseminslag met heel wat schade voor ongeveer euro. Een deel van dat bedrag kon bij elkaar gesprokkeld worden via een aanpassing van de raming, het saldo zal gefinancierd worden door een verhoging van het investeringsbudget. Van de verzekering verwachten we een tegemoetkoming van ongeveer euro (exploitatiebudget). Bij de opstart van AGB Westerlo zijn er heel wat investeringssubsidies ingeschreven en in alle drukte en complexiteit werden sommige investeringssubsidies van de gemeente aan het AGB dubbel ingeschreven. Omdat een budget alleen via budgetwijziging kan uitgeschreven worden (en dus niet bij budgetopmaak), is er nog ,54 euro te veel overgedragen van 2015 naar 2016 wat nu kan uitgeschreven worden. Gemeente Westerlo p. 7 van 26 budgetwijziging 2/2016

8 Op vraag van de kerkraad van Heultje gebeurde op 14 oktober 2015 een inspectieronde van Monumentenwacht Antwerpen. In het rapport met inspectienummer A-7/11664/2015B werd aangegeven dat een restauratie van de kerkramen aangewezen is. Oorspronkelijk was hiervoor euro geraamd, maar uit de ontvangen offertes bleek dat er een budget van noodzakelijk is. Er was ook nog een klein saldo van 320 euro dat via overdracht aan het budget werd toegevoegd. Gemeente Westerlo p. 8 van 26 budgetwijziging 2/2016

9 Wijziging doelstellingennota Alleen de actieplannen die gewijzigd zijn als gevolg van deze tweede budgetwijziging worden weergegeven en de aanpassingen van de raming (zowel op exploitatie als investeringen) die tot en met 29 september 2016 werden doorgevoerd. Voor een bespreking van de aanpassingen verwijzen we graag naar de 'motivering' bij deze wijzigingen. Alle details zijn opvraagbaar bij de dienst financiën. De samenvatting van de doelstellingennota ziet er als volgt uit: Beleidsdomein Algemene financiering Er zijn geen aanpassingen in deze tweede wijziging. Beleidsdomein Mens en samenleving Beleidsdoelstelling B1 Ruim vrijetijdsaanbod We willen voor alle inwoners en inwonersgroepen van Westerlo een ruim, divers en kwalitatief vrijetijdsaanbod (sport-cultuur-jeugd), uitgaande van het verenigingsleven en in een klimaat dat aanmoedigt om creatieve en vernieuwende initiatieven te nemen. Gemeente Westerlo p. 9 van 26 budgetwijziging 2/2016

10 Beleidsdoelstelling B2 Onderwijs en kinderopvang We willen kinderen kwaliteitsvol onderwijs, kinderopvang en kunstonderwijs in eigen buurt aanbieden waar nodig en ondersteunen waar kan. Beleidsdoelstelling B3 Warme samenleving We willen een warme samenleving zijn waarin het buurtleven centraal staat, waarin we elkaar steunen als we het op sociaal of medisch vlak moeilijk hebben en waarin we met een open geest wereldwijd initiatieven ondersteunen ter bestrijding van armoede en onrecht en ter ondersteuning van vrede en mensenrechten. Beleidsdomein Ruimte en infrastructuur Er zijn geen aanpassingen in deze tweede wijziging. Beleidsdomein Organisatie Beleidsdoelstelling D2 Slagvaardige organisatie We willen een open en slagvaardige organisatie zijn die een kwaliteitsvolle dienstverlening aanbiedt. Gemeente Westerlo p. 10 van 26 budgetwijziging 2/2016

11 Beleidsdomein Brandweer en politie Er zijn geen aanpassingen in deze tweede wijziging. Gemeente Westerlo p. 11 van 26 budgetwijziging 2/2016

12 Wijziging van schema B1, het doelstellingenbudget De totalen van de doelstellingennota en het doelstellingenbudget komen wel overeen, maar de verdeling per beleidsdomein wijkt af. De doelstellingennota is geënt op de organisatiestructuur en op de dienst die het specifieke budget beheert. Gemeente Westerlo p. 12 van 26 budgetwijziging 2/2016

13 Financiële toestand Deze tweede budgetwijziging heeft een gunstige impact op het resultaat op kasbasis en de autofinancieringsmarge. Resultaat op kasbasis Cijfermatig kan dit aangetoond worden doordat het resultaat op kasbasis nog een beetje gestegen is tot 4,9 miljoen euro. De aanpassingen van deze budgetwijziging waren eerder beperkt en dus is de impact klein. Autofinancieringsmarge De autofinancieringsmarge wordt berekend door de netto periodieke leningsuitgaven af te trekken van het financieel draagvlak. Uit onderstaande tabel blijkt dat de autofinancieringsmarge met euro is toegenomen. AUTOFINANCIERINGSMARGE 2016 na eerste wijziging 2016 na tweede wijziging AUTOFINANCIERINGSMARGE (I-II) I. FINANCIEEL DRAAGVLAK (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl. Netto kosten van schulden Exploitatie uitgaven Netto kosten van schulden * kosten van schulden * terugvordering van de kosten van schulden 0 0 II. NETTO PERIODIEKE LENINGSUITGAVEN (A+B) A. Netto aflossingen Periodieke aflossingen van schulden Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden B. Netto kosten van de schulden Kosten van schulden Terugvordering van kosten de schulden 0 0 Lijst met nominatief toegekende subsidie In deze wijziging werden er geen nominatieve subsidies aangepast. Gemeente Westerlo p. 13 van 26 budgetwijziging 2/2016

15 Financiële nota Gemeente Westerlo p. 15 van 26 budgetwijziging 2/2016

17 Exploitatiebudget (BW1) Investeringsbudget Schema BW2: wijziging van de investeringsenveloppe De gemeente heeft haar investeringen opgesplitst in 10 enveloppen waarvoor telkens ontvangsten en uitgaven weergegeven worden. Bij de laatste wijziging van het meerjarenplan werd de termijn verlengd tot Slechts in uitzonderlijke gevallen werden de investeringen voor de jaren 2020 en 2021 al ingevuld en in dat geval werden ze samengevat in de 'overige jaren'. Gemeente Westerlo p. 17 van 26 budgetwijziging 2/2016

24 Schema BW3: wijziging van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen De transactiekredieten voor 2016 werden als volgt gewijzigd: Gemeente Westerlo p. 24 van 26 budgetwijziging 2/2016

25 Liquiditeitenbudget (BW4) Gemeente Westerlo p. 25 van 26 budgetwijziging 2/2016

26 Het investeringsfonds werd vorig jaar reeds op 0 gezet zoals blijkt uit deel 1 van het liquiditeitenbudget, maar per vergissing is deze verrichting softwarematig overgedragen, waardoor ze opnieuw in deel 2 van het liquiditeitenbudget terecht is gekomen. Deze mutatie zorgt er voor dat alles opnieuw wordt rechtgezet. Gemeente Westerlo p. 26 van 26 budgetwijziging 2/2016