Budgetwijziging 2015 nr. 1

Transcriptie

1 Budgetwijziging 2015 nr. 1

2

3 BUDGETWIJZIGING 2015 nr. 1 Inhoud 1. Verklarende nota Een motivering van de wijzigingen 1.2 De aangepaste onderdelen van het doelstellingenbudget en de financiële toestand 1.3 Indien van toepassing, de aanpassingen aan de doelstellingennota, de lijsten van de overheidsopdrachten en de daden van beschikking voor bevoegdheidsdelegatie en de nominatief toegekende subsidies 2. Financiële nota Schema BW1: Wijziging van het exploitatiebudget Schema BW2: Wijziging van de investeringsenveloppe 2.3 Schema BW3: Wijziging van de transactiekredieten voor investeringen 2.4 Schema BW4: Wijziging van het liquiditeitenbudget 3. Bijlage 16 Gedetailleerde budgetwijziging per actie 1

4 2

5 BUDGETWIJZIGING 2015 nr. 1 Een budgetwijziging in de BBC dient volgens artikel 27 en 29 van het gewijzigde BVR van 23 november 2012 te bestaan uit een verklarende nota en een financiële nota. 1. Verklarende nota Inleiding 2015 is het derde budgetjaar in een nieuw systeem, de beleids- en beheerscyclus (BBC) maakt deel uit van het meerjarenplan De aanpassing aan het meerjarenplan en het budget voor 2015 werd vastgesteld in de OCMW-Raad van 15 december Kleine aanpassingen aan het budget kunnen door de administratie tussentijds gebeuren als aanpassing van de raming, waarbij 2 lijnen in eenzelfde rubriek een verhoging of verlaging kennen van hetzelfde bedrag. Grotere veranderingen over de domeinen heen, dienen te gebeuren met een budgetwijziging. Een budgetwijziging wordt voorbereid door de secretaris en de financieel beheerder, in overleg met het managementteam. Een ontwerp wordt bezorgd aan de OCMW-raadsleden samen met de agenda van de raad. In de OCMW-Raad wordt de budgetwijziging vastgesteld. Een budgetwijziging bestaat uit een verklarende nota en een financiële nota met modelschema s. 1.1 Motivering van de wijzigingen Verwerking rekeningresultaat 2014: Indien er een budgetwijziging doorgevoerd wordt, moet het resultaat van de laatst afgesloten jaarrekening, in casu 2014, verwerkt worden (Omzendbrief BB 2015/2). In deze budgetwijziging wordt de raming van het gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar van euro verhoogd met euro tot het uiteindelijke bedrag van euro. Deze verhoging heeft een positieve invloed op het budgettaire resultaat en op de liquiditeitspositie van het OCMW, maar kan niet aangewend worden voor wijzigingen in de exploitatie (stijging van uitgaven en/ of daling van ontvangsten) aangezien de autofinancieringsmarge dan niet meer positief is. Wijzigingen exploitatiebudget Het totale exploitatiebudget wijzigt niet, er is enkel een verschuiving in de exploitatie-uitgaven tussen de beleidsdomeinen Welzijn ( euro) en Interne werking ( euro). Onderstaande wijzigingen hebben dus geen invloed op het totale budget: - Aanpassing gebruikskost gebouw en dienstverlening OostCampus: euro - Voorziening van het vakantiegeld mag niet gebudgetteerd worden: euro - Daling van de bezoldigingen van het contractueel personeel van het WZC: euro - Inschakelen van uitzendkrachten in het WZC door te weinig contractueel personeel: euro - De sloopkosten voor de woningen in de Poelstraat: euro - Ondersteuning door Probis: euro - Personeelstevredenheidsenquête: euro - Kosten voor vrijwilligers van het WZC: euro 3

6 Wijzigingen investeringsbudget De investeringsuitgaven dalen met euro door volgende aanpassingen: - Geen uitbreiding van het WZC: euro - Creditnota assistentiewoningen (btw herziening): euro - Groot onderhoud ouderenwoningen: euro - Wagen klusjesdienst: euro - Saldo facturen van de architect voor de uitbreiding van het WZC: euro - Saldo facturen assistentiewoningen: euro De investeringsontvangsten dalen met euro door volgende aanpassingen: - Uitstel verkoop Olieboomstraat Fabiolalaan: euro - Creditnota assistentiewoningen (btw herziening): euro - Correctie overdracht investeringen 2014: euro Wijzigingen andere Er zijn geen wijzigingen. 4

7 1.2 De aangepaste onderdelen van het doelstellingenbudget en de financiële toestand Doelstellingenbudget Het wettelijk schema B1, het doelstellingenbudget (hieronder), geeft een overzicht van de wijzigingen in deze budgetwijziging per beleidsdomein. Verder wordt een opsplitsing gemaakt in exploitatie, investeringen en andere. De rubriek Andere heeft betrekking op de leningen. 5

8 Financiële toestand Schema BW4 toont het budgettair resultaat (zie bijlage). Het gecumuleerd budgettair resultaat is het budgettair resultaat van het boekjaar en het gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar samen. De financiële toestand in 2015 daalt met euro: Vermindering door: - Daling investeringsontvangsten t.b.v euro Verbetering door: - Inbreng resultaat 2014 van euro - Daling investeringsuitgaven t.b.v euro 1.3 Indien van toepassing, de aanpassingen aan de doelstellingennota, de lijsten van de overheidsopdrachten en de daden van beschikking voor bevoegdheidsdelegatie en de nominatief toegekende subsidies Geen wijzigingen. 6

9 Financiële nota De financiële nota van een budgetwijziging bevat alle gewijzigde onderdelen van de financiële nota. In bijlage vindt u alle wettelijke schema s waar de wijziging in voorkomt. 2.1 Schema BW1: Wijziging van het exploitatiebudget

10 2.2 Schema BW2: Wijziging van de investeringsenveloppe 8

11 9

12 10

13 11

14 12

15 13

16 2.3 Schema BW3: Wijziging van de transactiekredieten voor investeringen 14

17 2.4 Schema BW4: Wijziging van het liquiditeitenbudget 15

18 Bijlage: Gedetailleerde budgetwijziging gegroepeerd per actie Budgetcode Bedrag Soort budget Budget type Een comfortabele woon- en leefomgeving aanbieden aan de bewoners van het woonzorgcentrum. 2015/615120/WELZIJN/0953/ - Vrijwilligerswerk/WZC Uitgave Exploitatie De infrastructuur en de omgeving van het woonzorgcentrum onderhouden en aanpassen aan de normen 2015/235000/WELZIJN/0953/ - Installaties, machines en uitrusting /WZC Uitgave Investering proactief werken aan kwaliteit 2015/616025/WELZIJN/0953/ - Erelonen consultants en studiebureaus/wzc Uitgave Exploitatie PROJECT uitbreiden van het woonzorgcentrum 2015/616025/WELZIJN/0953/ - Erelonen consultants en studiebureau's/wzc Uitgave Exploitatie 2015/229107/WELZIJN/0953/ - Gebouwen /WZC Uitgave Investering 2015/495100/WELZIJN/0953/ - Kapitaalsubsidies/WZC Ontvangst Investering PROJECT verder ontwikkelen van de zorgsite om te komen tot een functioneel geheel van de verschillende gebouwen passend in de omgeving. 2015/221000/WELZIJN/0952/ - Gebouwen /Assistentiewoningen Ontvangst Investering 2015/221000/WELZIJN/0952/ - Gebouwen /Assistentiewoningen Uitgave Investering 2015/ /WELZIJN/0953/ - Gebouwen /WZC Uitgave Investering Beheren van wachtlijsten, verhuren en onderhouden van 40 woningen voor ouderen 2015/221100/WELZIJN/0950/ - Gebouwen, groot onderhoud /Ouderenwoningen Uitgave Investering PROJECT Verkoop 2 woningen in de Poelstraat 2015/610140/WELZIJN/0950/ - kosten onroerende goederen/ouderenwoningen Uitgave Exploitatie Voorzien van correcte vergoeding en omkadering van het personeel, waar mogelijk met subsidiëring 2015/620680/WELZIJN/0953/ - Toevoeging voorziening vakantiegeld/wzc Uitgave Exploitatie 2015/620200/WELZIJN/0953/ - Bezoldiging contractueel personeel/wzc Uitgave Exploitatie 2015/617000/WELZIJN/0953/ - Uitzendkrachten/WZC Uitgave Exploitatie 2015/620680/WELZIJN/0948/ - Toevoeging voorziening vakantiegeld/poetsdienst Uitgave Exploitatie 2015/620680/WELZIJN/0903/ - Toevoeging voorziening vakantiegeld/loi -94 Uitgave Exploitatie 2015/620680/WELZIJN/0900/ - Toevoeging voorziening vakantiegeld/sociale bijstand Uitgave Exploitatie Benodigdheden en materialen voorzien om comfortabel te kunnen werken 2015/613350/WELZIJN/0948/ - gebruikskost OostCampus dienstverlening/poetsdienst -714 Uitgave Exploitatie 2015/613350/WELZIJN/0903/ - gebruikskost OostCampus dienstverlening/loi -446 Uitgave Exploitatie 2015/613350/WELZIJN/0900/ - gebruikskost OostCampus dienstverlening/sociale bijstand Uitgave Exploitatie Onderhouden van de infrastructuur, technieken, apparatuur en algemene voorzieningen 2015/616025/WELZIJN/0953/ - Erelonen consultants en studiebureaus/wzc Uitgave Exploitatie 2015/613340/WELZIJN/0948/ - gebruikskost OostCampus gebouw/poetsdienst -163 Uitgave Exploitatie 2015/613340/WELZIJN/0903/ - gebruikskost OostCampus gebouw/loi -102 Uitgave Exploitatie 2015/613340/WELZIJN/0900/ - gebruikskost OostCampus gebouw/sociale bijstand Uitgave Exploitatie 16

19 Budgetcode Overleg, raden en vergaderingen van het bestuur professioneel organiseren Bedrag Soort budget Budget type 2015/620690/INT WERK/0100/ - Terugname voorziening vakantiegeld/politiek -750 Uitgave Exploitatie 2015/620680/INT WERK/0100/ - Toevoeging voorziening vakantiegeld/politiek -121 Uitgave Exploitatie Alle contacten en gegevens transparant beheren en bewaren door postregistratie, notulenbeheer, inscannen 2015/616025/INT WERK/0119/ - Erelonen consultants en studiebureau's/od Uitgave Exploitatie Opbouwen van een positief imago als werkgever 2015/284100/INT WERK/0112/ - Andere aandelen - nog te storten bedragen (-) Uitgave Investering PROJECT: Uitvoeren van een personeelstevredenheidsenquête en koppeling van acties aan de resultaten 2015/616025/INT WERK/0112/ - Erelonen consultants en studiebureaus/personeelsdienst Uitgave Exploitatie Voorzien van correcte vergoeding en omkadering van het personeel, waar mogelijk met subsidiëring 2015/620680/INT WERK/0119/ - Toevoeging voorziening vakantiegeld/od -311 Uitgave Exploitatie 2015/620680/INT WERK/0112/ - Toevoeging voorziening vakantiegeld/personeelsdienst -332 Uitgave Exploitatie 2015/620680/INT WERK/0111/ - Toevoeging voorziening vakantiegeld/fin diensten -614 Uitgave Exploitatie 2015/620680/INT WERK/0110/ - Toevoeging voorziening vakantiegeld/secretariaat -340 Uitgave Exploitatie Benodigdheden en materialen voorzien om comfortabel te kunnen werken 2015/613350/INT WERK/0119/ - gebruikskost OostCampus dienstverlening/od Uitgave Exploitatie 2015/613350/INT WERK/0112/ - gebruikskost OostCampus dienstverlening/personeelsdienst Uitgave Exploitatie 2015/613350/INT WERK/0111/ - gebruikskost OostCampus dienstverlening/fin diensten Uitgave Exploitatie 2015/613350/INT WERK/0110/ - gebruikskost OostCampus dienstverlening/secretariaat Uitgave Exploitatie 2015/613350/INT WERK/0100/ - gebruikskost OostCampus dienstverlening/politiek -222 Uitgave Exploitatie Onderhouden van de infrastructuur, technieken, apparatuur en algemene voorzieningen 2015/613340/INT WERK/0119/ - gebruikskost OostCampus gebouw/od -356 Uitgave Exploitatie 2015/613340/INT WERK/0112/ - gebruikskost OostCampus gebouw/personeelsdienst -407 Uitgave Exploitatie 2015/613340/INT WERK/0111/ - gebruikskost OostCampus gebouw/fin diensten -711 Uitgave Exploitatie 2015/613340/INT WERK/0110/ - gebruikskost OostCampus gebouw/secretariaat -407 Uitgave Exploitatie 2015/613340/INT WERK/0100/ - gebruikskost OostCampus gebouw/politieke organen -51 Uitgave Exploitatie 2015/241000/INT WERK/0119/ - Rollend materieel - AW/OD Uitgave Investering PROJECT: Verkoop gronden Oeverhof en Olieboomstraat 2015/260000/ALG FIN/0050/ - Terreinen en gebouwen /Patrimonium Ontvangst Investering 17