Budgetwijziging 2013 nr. 2

Transcriptie

1 Budgetwijziging 2013 nr. 2

2 BUDGETWIJZIGING 2013 nr. 2 Inhoud 1. Verklarende nota 1.1 Een motivering van de wijzigingen 1.2 De aangepaste onderdelen van het doelstellingen en de financiële toestand 1.3 Indien van toepassing, de aanpassingen aan de doelstellingennota, de lijsten van de overheidsopdrachten en de daden van beschikking voor bevoegdheidsdelegatie en de nominatief toegekende subsidies 2. Financiële nota 2.1 Tabel van de gewijzigde uitgaven en ontvangsten per domein (B2) 2.2 Gedetailleerde wijziging per sleutel, gegroepeerd per actie 2.3 Tabel B1: Doelstellingen BW Tabel B2: Exploitatie BW Tabel B3: Investeringsenveloppe BW Tabel B4: Transactiekredieten voor investeringen BW Tabel B5: Liquiditeiten BW 2.8 Wijzigingen doelstellingennota Bijlage Budgettaire dagboek OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 2

3 BUDGETWIJZIGING 2013 nr. 2 Een wijziging in de BBC dient volgens artikel 27 en 29 van het gewijzigde BVR van 23 november 2012 te bestaan uit een verklarende nota en een financiële nota. 1. Verklarende nota 1.1 Motivering van de wijzigingen De boekhouding gebeurt sinds 1 januari 2013 in een nieuw systeem, de beleids- en beheerscyclus (BBC). Het voor 2013 werd vastgesteld in de OCMW-Raad van 17 december Een eerste wijziging werd reeds vastgesteld in de OCMW-Raad van 21 oktober Kleine aanpassingen aan het kunnen door de administratie tussentijds gebeuren als aanpassing van de raming, waarbij 2 lijnen in eenzelfde rubriek een verhoging of verlaging kennen van hetzelfde bedrag. Grotere veranderingen over de domeinen heen, dienen te gebeuren met een wijziging. Als het totaal van de wijziging van de uitgaven en de inkomsten gelijk is, dan is er geen wijziging in de berekening van de gemeentelijke bijdrage. Er wordt in het OCMW altijd gestreefd om in de loop van een jaar de gemeentelijke bijdrage niet te wijzigen. In dit geval is er dan ook geen voorafgaand advies nodig van het College van burgemeester en schepenen, anders wel. Een wijziging wordt voorbereid door de secretaris en de financieel beheerder, in overleg met het managementteam. Een ontwerp wordt bezorgd aan de OCMW-raadsleden samen met de agenda van de raad. In de OCMW-Raad wordt de wijziging vastgesteld. Een wijziging bestaat uit een verklarende nota en een financiële nota met modelschema s. Er zijn drie redenen om een tweede wijziging door te voeren voor het jaar 2013: - Bepaalde kredieten van het investerings werd niet of minder benut (bvb. Uitstel project Valentijn Hennemanstraat). Het investerings werd verminderd met euro wat een gunstige invloed heeft op de kredietruimte in functie van de opmaak van het meerjarenplan Het opgemaakt voor 2013 bevat nog enkele onvolkomenheden, die in de loop van 2013 aangepast werden. In het exploitatie en in het andere verlagen de uitgaven en de ontvangsten met eenzelfde bedrag, nl euro, door een onnodige voorziening voor wachtrekeningen te annuleren (4 x euro bij exploitatie en andere). Door deze ingreep wijzigt de gemeentelijke bijdrage niet. Bijkomend werd het voor de voorziening van de minderwaarden ( euro) gewijzigd van beleidsdomein interne werking naar algemene financiering volgens recente instructies. - De bestemde gelden, gelden die gereserveerd zijn voor een specifiek doel, werden aangepast. De reservering voor het pensioen van de mandatarissen werd toegevoegd (bedrag balanspost 16 in jaarrekening 2012). Daarnaast werd het bedrag dat reeds opgenomen was in de bestemde gelden voor de betaling van de vergoeding voor het gebruik van het gebouw OostCampus geactualiseerd na de jaarrekening 2012 (bedrag balanspost 13 in jaarrekening 2012). OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 3

4 1.2 De aangepaste onderdelen van het doelstellingen en de financiële toestand Doelstellingen Het wettelijk schema B1, het doelstellingen (bijlage), geeft een overzicht van de wijzigingen in deze wijziging nr. 2 per beleidsdomein. Verder wordt een opsplitsing gemaakt in exploitatie (E), investeringen (I) en andere (A). De rubriek Andere heeft betrekking op de leningen. Uitgaven 2013 Ontvangsten Huidig BW Totaal Huidig BW Totaal 6. Algemene financiering 5. Interne werking en dienstverlening 3. Welzijn Exploitatie Investeringen Andere Exploitatie Investeringen Andere Exploitatie Investeringen Andere Uitgaven Ontvangsten Totalen Huidig BW Totaal BW Totaal Exploitatie Investeringen Andere Financiële toestand Schema B5 toont het resultaat op kasbasis (zie bijlage). Het resultaat op kasbasis is het tair resultaat van het boekjaar en het gecumuleerd tair resultaat vorig boekjaar samen. De financiële toestand in 2013 verbetert met euro. Verbetering door: - Daling van het investerings ( euro) - Verhoging van het gecumuleerd resultaat vorig boekjaar (door inbreng van de reële cijfers van de jaarrekening 2012) ( euro) Vermindering door: - Correctie en toevoeging van de bestemde gelden van euro. o Pensioen voorzitter: Toevoeging voorziening pensioen voorzitter (saldo eind 2012) bij de bestemde gelden ( ,24 euro). o Vergoeding OostCampus: raming van ,59 euro, maar gedaald met ,45 euro, want de balanspost 13 eind 2012 bedroeg slechts ,44 euro, bijkomend verminderd met de verwachte mutatie in 2013 ( euro). In totaal daalde dit deel van de bestemde gelden met ,45 euro. 1.3 Indien van toepassing, de aanpassingen aan de doelstellingennota, de lijsten van de overheidsopdrachten en de daden van beschikking voor bevoegdheidsdelegatie en de nominatief toegekende subsidies Niet van toepassing OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 4

5 2. Financiële nota De financiële nota van een wijziging bevat alle gewijzigde onderdelen van de financiële nota. In bijlage vindt u alle wettelijke schema s waar de wijziging in voorkomt. 2.1 Tabel van de gewijzigde uitgaven en ontvangsten in het exploitatie (B2) per domein tov eerste wijziging 2013 Uitgaven Ontvangsten Huidig BW Totaal Huidig BW Totaal 3. Welzijn Interne werking en dienstverlening Algemene financiering , Totalen Gedetailleerde wijziging (exploitatie, investeringen en andere), gegroepeerd per actie: Budgetcode gegroepeerd per actie wijziging nieuw Mensen met woonproblemen begeleiden en ondersteunen 2013/499100/WELZIJN/0900/ - Wachtrekeningen oplading meter/sociale bijstand /499100/WELZIJN/0900/ - Wachtrekeningen oplading meter/sociale bijstand Het sociaal patrimonium optimaal benutten, onderhouden en uitbreiden waar nodig 2013/222100/WELZIJN/0930/ - Bebouwde terreinen - AW /Sociale huisvesting /221600/WELZIJN/0930/ - Gebouwen met een sociaal karakter/sociale huisvesting Renovatie seniorenwoningen Valentijn Hennemanstraat in Moerbrugge 2013/221007/WELZIJN/0950/ - Gebouwen vast actief in aanbouw /Ouderenwoningen /221007/WELZIJN/0950/ - Gebouwen vast actief in aanbouw /Ouderenwoningen /221007/WELZIJN/0930/ - Gebouwen vast actief in aanbouw /Sociale huisvesting Een comfortabele woon- en leefomgeving aanbieden aan de bewoners van de woonzorgsite 2013/230100/WELZIJN/0953/ - Installaties, machines en uitrusting - AW /Rusthuizen Dertig nieuwe assistentiewoningen opleveren en in gebruik nemen 2013/221007/WELZIJN/0952/ - Gebouwen vast actief in aanbouw /Serviceflats Ombouwen van huidige serviceflats tot rusthuiskamers 2013/230100/WELZIJN/0953/ - Installaties, machines en uitrusting - AW/Rusthuizen Voorzien van correcte vergoeding en omkadering van het personeel, waar mogelijk met subsidiering 2013/211100/WELZIJN/0900/ - Software en Licenties - AW/Sociale bijstand OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 5

6 Budgetcode gegroepeerd per actie wijziging nieuw Alle financiële stromen correct, tijdig en transparant verwerken en opvolgen 2013/499000/INT WERK/0112/ - Wachtrekeningen/Personeelsdienst en vorming /499000/INT WERK/0111/ - Wachtrekeningen/Fiscale en financiële diensten /642000/ALG FIN/0030/ - Minderwaarde op werkingsvorderingen/financiële aangelegenheden /642000/INT WERK/0111/ - Minderwaarde op werkingsvorderingen/fiscale en financiële diensten Voorzien van correcte vergoeding en omkadering van het personeel, waar mogelijk met subsidiëring 2013/211100/INT WERK/0112/ - Software en Licenties AW /Personeelsdienst en vorming OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 6

7 2.3 Tabel B1: Doelstellingen BW 2013 (som van beide wijzigingen 2013) OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 7

8 OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 8

9 2.4 Tabel B2: Exploitatie BW 2013 (som van beide wijzigingen 2013) OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 9

11 2.5 Tabel B3: investeringsenveloppe OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 11

18 2.6 Tabel B4: transactiekredieten voor investeringen OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 18

21 2.7 Tabel B5: Liquiditeiten BW OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 21

23 2.8 Wijzigingen doelstellingennota 2013 (totaal van 2 wijzigingen samen) WIJZIGINGEN DOELSTELLINGENNOTA Welzijn Warme gemeente, inspelen op individuele noden op maat van iedereen 3.1 Samen met partners en adviesraden wordt gewerkt aan een sterker sociaal weefsel Uitgaven Actieplan Ontvangsten Actieplan E , I 0, A 0, Sociale projecten en initiatieven, ook internationaal, ondersteunen Participatie, overleg, netwerking en visie-ontwikkeling bevorderen 3.2 Er is een toegankelijke dienst- of hulpverlening op maat voor iedereen die noden heeft Uitgaven Actieplan Ontvangsten Actieplan E , I 0, A 0, Kinderen en jongeren opvangen, opvolgen en begeleiden waar nodig Zieken en personen met een handicap bijstaan Vreemdelingen financieel steunen en materieel opvangen Wie het financieel moeilijk heeft, informeren, begeleiden en ondersteunen Senioren informeren, begeleiden en ondersteunen 3.3 We geloven in gelijke kansen en werken aan zelfredzaamheid, emancipatie en reintegratie Uitgaven Actieplan Ontvangsten Actieplan E , I 0, A 0, Mensen met een financiële en schuldproblematiek intensief begeleiden Projecten organiseren en mensen kansen geven om sterker en weerbaarder te worden Een maximale reïntegratie in de arbeidsmarkt nastreven OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 23

24 3.4 Er is een sociaal woningaanbod en woonbegeleiding, met speciale aandacht voor acute woonproblemen Uitgaven Actieplan Ontvangsten Actieplan E , I , A , Mensen met woonproblemen begeleiden en ondersteunen Het sociaal patrimonium optimaal benutten, onderhouden en uitbreiden waar nodig 3.5 Door een gepast aanbod van thuiszorg kan men zo lang mogelijk in de thuisomgeving blijven wonen Uitgaven Actieplan Ontvangsten Actieplan E , I 0, A 0, Thuiszorgdiensten kwalitatief organiseren volgens de noden en de betaalbaarheid van de dienstverlening 3.6 Senioren kunnen levenslang wonen met aangepaste zorg van seniorenwoning tot woonzorgcentrum Uitgaven Actieplan Ontvangsten Actieplan E , I , A 0, Een transparant opnamebeleid organiseren in functie van een optimale bezetting Toekomstgericht werken aan woonzorg en kwaliteitszorg Seniorenwoningen onderhouden en vernieuwen of uitbreiden waar nodig Renovatie seniorenwoningen Valentijn Hennemanstraat in Moerbrugge Een comfortabele woon- en leefomgeving aanbieden aan de bewoners van de woonzorgsite Een kwalitatieve zorg op maat verzekeren aan de bewoners van de woonzorgsite Het patrimonium van de woonzorgsite onderhouden en up to date houden Dertig nieuwe assistentiewoningen opleveren en in gebruik nemen Renovatie seniorenwoningen Valentijn Hennemanstraat in Moerbrugge OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 24

25 3.7 Personeel en middelen worden efficiënt ingezet Uitgaven Actieplan Ontvangsten Actieplan E , I , A 0, Voorzien van correcte vergoeding en omkadering van het personeel, waar mogelijk met subsidiering De benodigdheden en materialen voorzien om comfortabel te kunnen werken Onderhouden infrastructuur, technieken, apparatuur en algemene voorzieningen Uitgaven Samenvatting domein 3 Ontvangsten E , I , A , Interne werking Open gemeente: samen werken aan een vernieuwend lokaal beleid 5.1 Gemeente en OCMW worden goed bestuurd en werken samen waar mogelijk Uitgaven Actieplan Ontvangsten Actieplan E , I 0, A 0, Overleg, raden en vergaderingen van het bestuur professioneel organiseren Visie ontwikkelen, tijdig plannen en transparant rapporteren De interne organisatie van de gemeente en OCMW integreren en werken aan continue verbetering 5.2 Oostkamp heeft een professionele en klantvriendelijke uitstraling Uitgaven Actieplan Ontvangsten Actieplan E , I 0, A 0, Representatie en feestelijkheden professioneel organiseren Verzorgde communicatie publiceren volgens de huisstijl De digitalisering van de dienstverlening stimuleren De inwoners en bezoekers klantvriendelijk en professioneel onthalen 5.3 Administratieve opvolging van de beleidsbeslissingen en van de aangeboden OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 25

26 dienstverlening Uitgaven Actieplan Ontvangsten Actieplan E , I 0, A 0, Alle financiële stromen correct, tijdig en transparant verwerken en opvolgen Alle gegevensstromen correct, tijdig en hedendaags verwerken en bewaren PROJECT Invoeren van een midofficeplatform voor een hedendaagse integratie van de beschikbare data 5.4 Het personeel is goed omkaderd en er is een dynamisch personeels- en vrijwilligersbeleid Uitgaven Actieplan Ontvangsten Actieplan E , I 0, A 0, Ontwikkelen van de personeelsorganisatie in functie van de dienstverlening, het gewenste kwaliteitsniveau en de betaalbaarheid Onthalen en adviseren van het personeel, met speciale aandacht voor nieuwe medewerkers Uitwerken van een stimulerende loopbaanbegeleiding van selectie tot evaluatie Voeren van een correcte personeelsadministratie waarbij normen en worden bewaakt 5.5 De technieken en materialen zijn voldoende beschikbaar, eigentijds en goed onderhouden Uitgaven Actieplan Ontvangsten Actieplan E 0, I 0, A 0, Uitwerken en onderhouden van een technische infrastructuur die voldoet aan de noden van de organisatie Het gebouwenpatrimonium professioneel beheren Interne milieuzorg stimuleren en duurzaamheid, milieuvriendelijkheid en fairtrade toepassen voor eigen aankopen waar mogelijk Aankopen volgens wettelijke procedures en voorraden correct beheren in een centraal magazijn OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 26

27 5.7 Personeel en middelen worden efficiënt ingezet zijn enorm gegroeid. Het OCMW. Uitgaven Actieplan Ontvangsten Actieplan E , I 0, A 0, Voorzien van correcte vergoeding en omkadering van het personeel, waar mogelijk met subsidiëring Benodigdheden en materialen voorzien om comfortabel te kunnen werken Onderhouden van de infrastructuur, technieken, apparatuur en algemene voorzieningen Uitgaven Samenvatting domein 5 Ontvangsten E , I 0, A 0, Algemene financiering Financieel gezonde gemeente: voeren van een realistisch financieel beleid 6.1 Er is een correct beheer van de financiële middelen waarbij alle opportuniteiten worden benut Uitgaven Actieplan Ontvangsten Actieplan E , I , A , Fiscale en andere inkomsten correct reglementeren en invorderen Liquiditeiten, leningen en beleggingen professioneel beheren Gebouwen en ander patrimonium beheren, verpachten, verhuren en eventueel verkopen OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 27

28 Uitgaven Samenvatting domein 6 Ontvangsten E , I , A , Samenvatting doelstellingennota alle domeinen Uitgaven Ontvangsten E , I , A , OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 28

29 Bijlage: Boeking in taire dagboek 2013 Volgnummer Boekjaar Budgetcode Bedrag Budget type Soort Type 2013/211100/INT WERK/0112/ - Software en Licenties - AW/Personeelsdienst en vorming ,00 INVESTERING UITGAVE BUDGETWIJZIGING /230100/WELZIJN/0953/ - Installaties, machines en uitrusting - AW/Rusthuizen 25000,00 INVESTERING UITGAVE BUDGETWIJZIGING /230100/WELZIJN/0953/ - Installaties, machines en uitrusting - AW/Rusthuizen 35000,00 INVESTERING UITGAVE BUDGETWIJZIGING /222100/WELZIJN/0930/ - Bebouwde terreinen - AW/Sociale huisvesting 30000,00 INVESTERING UITGAVE BUDGETWIJZIGING /221600/WELZIJN/0930/ - Gebouwen met een sociaal karakter/sociale huisvesting ,00 INVESTERING UITGAVE BUDGETWIJZIGING /221007/WELZIJN/0950/ - Gebouwen vast actief in aanbouw/ouderenwoningen 40000,00 INVESTERING UITGAVE BUDGETWIJZIGING /221007/WELZIJN/0950/ - Gebouwen vast actief in aanbouw/ouderenwoningen 60000,00 INVESTERING UITGAVE BUDGETWIJZIGING /221007/WELZIJN/0930/ - Gebouwen vast actief in aanbouw/sociale huisvesting 68780,00 INVESTERING UITGAVE BUDGETWIJZIGING /211100/WELZIJN/0900/ - Software en Licenties - AW/Sociale bijstand 25000,00 INVESTERING UITGAVE BUDGETWIJZIGING 2013/499000/INT WERK/0112/ - Wachtrekeningen/Personeelsdienst en vorming ,00 EXPLOITATIE ONTVANGST BUDGETWIJZIGING 2013/499000/INT WERK/0111/ - Wachtrekeningen/Fiscale en financiële diensten ,00 EXPLOITATIE UITGAVE BUDGETWIJZIGING 2013/499100/WELZIJN/0900/ - Wachtrekeningen oplading meter/sociale bijstand ,00 ANDERE ONTVANGST BUDGETWIJZIGING 2013/499100/WELZIJN/0900/ - Wachtrekeningen oplading meter/sociale bijstand ,00 ANDERE UITGAVE BUDGETWIJZIGING OCMW Oostkamp - Budgetwijziging 2013 nr. 2 29