District Deurne. Jaarrekening 2014

Transcriptie

1 District Deurne Jaarrekening 2014

2 Administratieve gegevens Type beleidsrapport: Jaarrekening Naam bestuur: District Deurne NIS-code bestuur: Adres bestuur: Maurice Dequeeckerplein 1, 2100 Deurne Rapporteringsperiode: 2014 Wettelijk depot: D/2015/0306/22 District Deurne / Jaarrekening 2014

3 Jaarrekening Beleidsnota De doelstellingenrealisatie 1 De doelstellingenrekening (schema J1) 31 De financiële toestand 35 Financiële nota De exploitatierekening (schema J2) 37 De investeringsrekening (schema J3) 39 De liquiditeitenrekening (schema J5) 41 Toelichting bij de jaarrekening Toelichting bij de exploitatierekening: De exploitatierekening per beleidsdomein (schema TJ1) 43 De evolutie van de exploitatierekening (schema TJ2) 46 Toelichting bij de investeringsrekening: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (schema TJ3) 48 Evolutie van de investeringsverrichtingen (schema TJ4) 53 Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen (schema TJ5) 56 Toelichting bij de liquiditeitenrekening: Evolutie van de liquiditeitenrekening (schema TJ6) 58 Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies per beleidsveld 61

4

5 Jaarrekening - Beleidsnota De doelstellingenrealisatie Deze doelstellingenrealisatie maakt deel uit van de jaarrekening en beschrijft: 1. de prioritaire beleidsdoelstellingen uit de strategische nota van het meerjarenplan die op 2014 betrekking hebben; 2. per prioritaire beleidsdoelstelling de actieplannen die in 2014 gerealiseerd werden; 3. per actieplan een overzicht van de acties die gerealiseerd werden in 2014; 4. per actieplan en actie de ontvangsten en uitgaven voor

6 00 Algemene financiering 2

7 ! "# $ $!"! "# $ $ #"$"% &'""( )"*" ++ + )"",$ -,$$./ 0( " - 1!'",!"2'" "2'' "' ) #,"""$), 3

8 01 Woonstad 4

9 % & "# ' / / // $ ' / /// / / / //! % #&##! $ ' / /// / / / // "# ' / / // 3-$,,2+ 2)" "# / / / / ) $,2 )"1 "2 1 )"2" ') "2)!)"! '$22.!"!0+ "2!*,$" $""22 4" )!') "2$2 )2"2'" 1 ""1 )"5 $+- ".2 0 6') "2% "" -$'81 5

10 9":+!"#$" %%& %$"'" $%% #"22 ( %$ )! "" #"2$" 31 )" 8!') "2 ;2'"("$ " ("$"'*"+,-$""$. "$ %$ %$ #" )-"3") 4+" "1 '; 82"'")( %$ "<1 ''1 358*'")+'",!+" 2 "# / / #2) 2)"!2 1&1",!21 =2 2)"11$2"$2 )',1)'""'!,$ $'2 1 $,'!.0 2 '"' -"11)" ".+05')$"" ;) "%2 4'1" )'"$) 62.)1,0! /%%% 1".2$**>0! 3 ),$?";2'#1'50%"% $ 4''"*2)1 ")%3") "'(" 6

11 -2''2+' 2+ <A :"%)"1),% $( %$" 3/, "1"'"!" 2" '" $ ' / / / / # '""!$2"$2 '!"3 ),!1$ 112$!& / 4$'$" #)"'.$11.0! 2 "3)"4567 " ( "( "8$"9% "49#'.B$07: %"%( $" )) $") /%""; 3"12 )"! '" ' // / ) " 1 '2 # 2 $ )!."2*'1* ""01"!'"" '"2'." *') 0$),1 '"2 $ 34""' 2 '2' )"1' 7

12 ' 42'"!#9""))"" $62''"! $, "$)"" '"2" 2,! 2 4'"11",! '2'11 4'"2,!,!($%"( % #9"". ')"" 05 -"" $, " ()" 3 ' )" 1 $ '1", ".0+1" '" 1, "" 1)"'+'" 1 ) ' / - '")$)"!+ 2) )"!2' 2 '+ '"'"$)"!2' 8! 2"-2''2+' ( %$ # :( %$ ; 62 '" $1 ; ", B) *#41".'05 %(!)*!+ (,, 31$1,$#" $). +0) #,"""$), 8

13 3 $ $1"! ) #,"""$), %-./&&##&#&&! (,, 3/) $'1" )!" 89 32! #,"""$), 3/C+))! $' " '! #,"""$), %0!&,/*!+ (,, 36 "$*12 2$",! *' #,"""$), 3 2' "! 2 ""', 2 $"!2 #,"""$), 9

14 02 Veilige stad 10

15 % #/!! "! %&###&*!+ (,, 3) ) 2')$!$ ""'" #,"""$), 3 "2 " " "2')"1* * "')"1 1"!+ #,"""$), 11

16 03 Mobiele stad 12

17 %-!#&& &#,/##! %-&&1#&&,& (,, 3/1" $$ ""* " " #,"""$), 3/ $1 "1,1 1") #,"""$), 3//)2)' 1$,"11"!2) 1&1" " #,"""$), 13

18 04 Lerende en werkende stad 14

19 %02/&!!#!! %0&&& (,, 3D"2)) "!'+1. ) 20 31$'1. ) 20 #,"""$), #,"""$), 3/<+)"! ) #,"""$), 15

20 05 Bruisende stad 16

21 %3#,!4 #&! "# $ ' / / ' $!! %35 "# ' / 3'"22, 22!1' " $ "# ' 6 1) $ 2)@2 2 96"$2"$1 "@1)$ 2!+!) 22! ".,$;"F " )"0 3 )4"1#) 6!9"!" 2.4#690! ","11 1)!96"5!2 3 11$1', 1 "# ' 17

22 )!$"!+"!'1 2"" *$ +?, '" 22$2)! #23"+$2 $ '!)'11 $1 # "+?,+1 22)!+ B'G DH 18932!3$""5 <+$%)3"' ) " " 6''*''"'""@$ ''2 3 )$".6' 0( %3 %" 3 )$". I 0 -!+.'" 220.,$;"F " )"0,.0?,.'0 %3,/!&&,!, # "# ' $ / / / 18

23 3 ) " )"1'"*"! 2"") "# / / )"! " "12''"!'!$,28' 'J-4+ "< $2"$ " " 2$"",! " " 22 2 F " )!).,$;"F " )"0 B"'".,$;" " )"0 E " -.,$;"F " )"0(=>"""$(" %5 *#"0 /$"" ("% " #""" &')".,$;"F " )"0 F ".,$;"F " )"0($"""' $"""$,%" - ""7,.,$;"F " )"0 #, $""" (? I! " "2 %(" I! " "2 %1 1&' 1%( %$ " 38$$ 2+11" $2 " ) $ / "# ' 2) )"!1 +" # 2"" " " $)'',$;"F " )"I 2 ) 2I12'" 22,! $ 19

24 $ 6G DKH)""! ",!) " 1!$1<; B $ +,6'B "" ",2,"+ 2 "" B1$) "2" " "!K 6 " )/. 05 ;"(@;" #(? F'" 22 " 1.,$;"F " )"0 DK.,$;"F " )"0 L :D".,$;"F " )"0 ;.,$;"F " )"0!.,$;"F " )"0 B.,$;"F " )"0 J) ") ").,$;"F " )"0 D ) 8! ) 3/ " $"2" '2 "" 1" 1M"*"1 "# ' 61$ ",2) $1" #1 " " 33 2))"" '" " ' ' // ), '" M' 2 )" )1 + 2 $81*!+'? " 21 $) ;) " 6M' $?" 20

25 3F " "+ ' )"N)'")" 1 2 " 2 "# / 1 $)"!')!2 :'2 " 24,$ 1$" " 2 '"6 * '2F"'" #,$31'#< 1$)!1), '" )" 31' 8"M.,$;"F " )"05 1.&0" F +)").,$;"F " )"0 "86 $F"'"(" > "3$ ) "("%"' "" " ",$ 1. '"0 ",$31'#1 1.)"31'0( +."" A " 1$2$,,2 '" "# ' - 2 O8"!' 2) 12$"" 2"" "'', 2), 2"" " $') $1,2" O8"!'"'2)!+ 2) 1 2)!") 4,$;"F " )" $" " "2 $! 1$,'+1 $"1 3 ),$- $P8"! #$.,$;"F " )"0 21

26 %3-6#&7,!4 #&!! "# ' / 3/ )')"1'"*"! 2"") "# ' / 2+"'"$NN ' 1 "* 111" *'$! B 6'+"'$ 1$1" 2 ')" I$ '9'$1 ))!2-B9D" ; 3'''1 3'()' $%) B 3')"" 9'30$: $ <,&("& "$ )" "3$)"? 2+"'" 3/8$$ 2+11" $2') "# ' / / = 2) *,! "! 2""' ",')" )$112-6)! 22

27 $$,,"$, 6'"-63"307,$"" $" $$ 3 )' %$ ) '2A 3'2A 8! ) 3 )8+ 3//'$"2" '2 "" 1" 1M"*"1 "# ' / 61$ ' *,2) $1" #"1 ' %30%,/#& $ "# ' / 3 ))"1'"*"! 2"") "# $1"11 "1"1 11'",1 ""!+,! 1NN+"! )" $""2 111,"' 23

28 ! 6"" 4 2"""+! #!$"" #!$"""" #" 38$$ 2+11" $2) $ "# ' ) " ") $ % 1 ""*!12'" 22!,1 * '!$ )*1' *>" 8! ) D ) 1 "".,$;"F " )"0 #1.,$;"F " )"0 #!1.,$;"F " )"0 B '!.,$;"F " )"0 3/$"2" '2 ""1" 1M"*"1 "# ' # $))2" 1* 1 1"" #1"" # 24

29 "2,) " "# ' G H)"1'! "! ) $ +! 4' $ <",'1( "3 $"" B "!."% %3314/7&&&,!! //## "# ' / 3 )! $)"1'"*"! 2"") "# ' / <24),22" " "!!2"! 2! "1. "0"# 2"" 12+2)''! 1 4)1 2 4)! 1 4" 9*2*1"" <$%) 25

30 38$$ 2+11" $2! $) "# ' // ' 2! )",$3,,'"$ )"!'" '",$"! " "' +'$$11 1 "$,6! ' ).,$;"F " )0 8! ) #,$3 4'2 "1"! )$()")%" 3/B**!2! $ 2 1 2)" 2 "# ' )! " "%" 3 ) 1 '.1 "+ "0 11 '*&'1+ #,"""$), 26

31 07 Sterk bestuurde stad 27

32 "# ' / / ' / # $$!! &/&&!!!/ "# ' // / / -") 2,!'212)" '" 11" #,"""$), )! $'1") "# ' // / / I'"5 """"! "# / /, 1" ++M$" 2"!$ 28

33 "# / #"!$,22"$) #,$D2 21 #,@F1"?''B -"1 $,"5 4') 1*)1" B"14M, "") 1" B)2, 22)2 1) "" 1) "$) "" "1 1' 3" ) $5 D"2"2) $*'!21*1)( "+ " 15()$""0 % "$" 4'"1-1&&##&/! /! "# / / / / 29

34 $ ) ""'!* + )" 1+$ "# / / $) 1)"'" 6 $,","1" 12) 2$ ) $#+2!,") 1)"'"1 )$, D 11"!" 3""C!" - 1'!" 4'1)"1" ) 1' /1" ++M++ 1& 11 "$ '1"Q+1$2!, "# / 11 $)"!'!" 2) $ $$ *! $" 11 '!$ $*' )"11 9"1 62".'!0! 92 ( %$)"% %"" 3 )!2+G " H <)""$" 811".)2 "*!*)0 '":$+"5!""' "$ "" 30

35 Jaarrekening - Beleidsnota De doelstellingenrekening (schema J1) 31

36 Schema J1: De doelstellingenrekening Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 00 Algemene financiering Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Woonstad Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Veilige stad Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Mobiele stad Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere District Deurne / Jaarrekening

37 Schema J1: De doelstellingenrekening Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 04 Lerende en werkende stad Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Bruisende stad Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Harmonieuze stad Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere Sterk bestuurde stad Prioritaire beleidsdoelstellingen Exploitatie Investeringen Andere Overig beleid Exploitatie Investeringen Andere District Deurne / Jaarrekening

38 Schema J1: De doelstellingenrekening Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Totalen Exploitatie Investeringen Andere District Deurne / Jaarrekening

39 Jaarrekening - Beleidsnota De financiële toestand 35

40 Financiële toestand Volgens artikel 35 van de beleids- en beheerscyclus bevat de financiële toestand minstens: 1 een vergelijking van het resultaat op kasbasis in de jaarrekening met het resultaat op kasbasis in het budget; 2 een vergelijking van de autofinancieringsmarge in de jaarrekening met de autofinancieringsmarge in het budget. De financiële toestand wordt bekeken vanuit twee invalshoeken: 1. het resultaat op kasbasis: dit is het gecumuleerde budgettaire resultaat verminderd met de bestemde gelden. Het gecumuleerde budgettaire resultaat is het geheel aan beschikbare liquide middelen en geldbeleggingen waarover het bestuur zou beschikken op het einde van het financiële boekjaar als ze al haar vorderingen op korte termijn zou geïnd hebben en al haar schulden op korte termijn zou betaald hebben. Als de raad een gedeelte van de middelen reeds heeft voorbestemd voor toekomstige uitgaven zijn deze middelen uiteraard niet meer beschikbaar om courante uitgaven mee te doen. Deze bestemde gelden worden bijgevolg afgetrokken van het gecumuleerde budgettaire resultaat om het beschikbare resultaat op kasbasis te bekomen. Resultaat op kasbasis 2014 Jaarrekening 2014 Eindbudget Het cijfer van het resultaat op kasbasis en de vergelijking is terug te vinden in de corresponderende rubriek van het schema J5 De liquiditeitenrekening. 2. de autofinancieringsmarge: dit is het verschil tussen enerzijds het deel van de ontvangsten en uitgaven uit exploitatie dat gebruikt kan worden voor de vereffening van de netto periodieke leningsuitgaven, en anderzijds de netto periodieke leningsuitgaven, m.a.w. hoeveel van de middelen die het bestuur heeft gegenereerd uit de exploitatie blijven er, na de vereffening van de geplande en lopende netto periodieke leningsuitgaven, over om nieuwe investeringen zelf te financieren of om de leningslasten van bijkomende leningen te dragen. Autofinancieringsmarge 2014 Jaarrekening 2014 Eindbudget Het cijfer van de autofinancieringsmarge eindbudget 2014 is terug te vinden in de corresponderende rubriek van het schema M2 De staat van het financiële evenwicht van het meerjarenplan bij de budgetwijziging Het cijfer van de autofinancieringsmarge jaarrekening 2014 is als volgt berekend: Autofinancieringsmarge Jaarrekening 2014 I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) Exploitatie-uitgaven Nettokosten van de schulden 0 II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) 0 A. Netto-aflossing van schulden 0 B. Nettokosten van schulden 0 Autofinancieringsmarge (I-II) District Deurne / Jaarrekening

41 Jaarrekening Financiële nota De exploitatierekening (schema J2) 37

42 Schema J2: De exploitatierekening Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 00 Algemene financiering Woonstad Veilige stad Mobiele stad Lerende en werkende stad Bruisende stad Harmonieuze stad Sterk bestuurde stad Totalen District Deurne / Jaarrekening

43 Jaarrekening Financiële nota De investeringsrekening (schema J3) 39

44 Schema J3: De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 00 Algemene financiering Woonstad Veilige stad Mobiele stad Lerende en werkende stad Bruisende stad Harmonieuze stad Sterk bestuurde stad Totalen District Deurne / Jaarrekening

45 Jaarrekening Financiële nota De liquiditeitenrekening (schema J5) 41

46 Schema J5: De liquiditeitenrekening RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatierekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsrekening (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossing b. Niet-periodieke aflossing Toegestane leningen Overige transacties B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) Mutatie Bestemde gelden Bedrag op 1/1 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Bedrag op 31/12 I. Exploitatie II. Investeringen III. Andere verrichtingen Totalen District Deurne / Jaarrekening

47 Toelichting bij de financiële nota Toelichting bij de exploitatierekening: Exploitatierekening per beleidsdomein (schema TJ1) 43

48 Schema TJ1: Exploitatierekening per beleidsdomein Code Totaal 00 Algemene financiering 01 Woonstad 02 Veilige stad 03 Mobiele stad 04 Lerende en werkende stad I. Uitgaven A. Operationele uitgaven Goederen en diensten 60/ Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 640/ B. Financiële uitgaven C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes Werkingssubsidies Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW Andere operationele ontvangsten 742/ B. Financiële ontvangsten C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar III. Saldo District Deurne / Toelichting bij de jaarrekening

49 Schema TJ1: Exploitatierekening per beleidsdomein Code 05 Bruisende stad 06 Harmonieuze stad 07 Sterk bestuurde stad I. Uitgaven A. Operationele uitgaven Goederen en diensten 60/ Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 640/ B. Financiële uitgaven C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes Werkingssubsidies Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW Andere operationele ontvangsten 742/ B. Financiële ontvangsten C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar III. Saldo District Deurne / Toelichting bij de jaarrekening

50 Toelichting bij de financiële nota Toelichting bij de exploitatierekening: Evolutie van de exploitatierekening (schema TJ2) 46

51 Schema TJ2: Evolutie van de exploitatierekening Code Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2012 I. Uitgaven A. Operationele uitgaven Goederen en diensten 60/ Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen Specifieke kosten sociale dienst OCMW Toegestane werkingssubsidies Andere operationele uitgaven 640/ B. Financiële uitgaven C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar II. Ontvangsten A. Operationele ontvangsten Ontvangsten uit de werking Fiscale ontvangsten en boetes a. Aanvullende belastingen Opcentiemen op de onroerende voorheffing Aanvullende belasting op de personenbelasting Andere aanvullende belastingen 7302/ b. Andere belastingen 731/ Werkingssubsidies a. Algemene werkingssubsidies Gemeente- en provinciefonds Gemeentelijke of provinciale bijdrage Andere algemene werkingssubsidies 7402/ b. Specifieke werkingssubsidies 7405/ Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW Andere operationele ontvangsten 742/ B. Financiële ontvangsten C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar III. Saldo District Deurne / Toelichting bij de jaarrekening

52 Toelichting bij de financiële nota Toelichting bij de investeringsrekening: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein (schema TJ3) 48

53 Schema TJ3: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein DEEL1: UITGAVEN Code Totaal 00 Algemene financiering 01 Woonstad 02 Veilige stad 03 Mobiele stad 04 Lerende en werkende stad 05 Bruisende stad I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa 284/ II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen 260/ Roerende goederen 265/ C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN District Deurne / Toelichting bij de jaarrekening

54 Schema TJ3: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein DEEL1: UITGAVEN Code 06 Harmonieuze stad 07 Sterk bestuurde stad I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa 284/8 0 0 II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen 260/ Roerende goederen 265/9 0 0 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN District Deurne / Toelichting bij de jaarrekening

55 Schema TJ3: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein DEEL2: ONTVANGSTEN Code Totaal 00 Algemene financiering 01 Woonstad 02 Veilige stad 03 Mobiele stad 04 Lerende en werkende stad 05 Bruisende stad I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa 284/ II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen 260/ Roerende goederen 265/ C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen / TOTAAL ONTVANGSTEN District Deurne / Toelichting bij de jaarrekening

56 Schema TJ3: Investeringsverrichtingen per beleidsdomein DEEL2: ONTVANGSTEN Code 06 Harmonieuze stad 07 Sterk bestuurde stad I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa 284/8 0 0 II. Verkoop van materiële vaste activa 0 0 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen 260/ Roerende goederen 265/9 0 0 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen /2 0 0 TOTAAL ONTVANGSTEN 0 0 District Deurne / Toelichting bij de jaarrekening

57 Toelichting bij de financiële nota Toelichting bij de investeringsrekening: Evolutie van de investeringsverrichtingen (schema TJ4) 53

58 Schema TJ4: Evolutie van de investeringsverrichtingen DEEL 1: UITGAVEN Code Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2012 I. Investeringen in financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa 284/ II. Investeringen in materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen 260/ Roerende goederen 265/ C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vaste activa III. Investeringen in immateriële vaste activa IV. Toegestane investeringssubsidies TOTAAL UITGAVEN District Deurne / Toelichting bij de jaarrekening

59 Schema TJ4: Evolutie van de investeringsverrichtingen DEEL 2: ONTVANGSTEN Code Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2012 I. Verkoop van financiële vaste activa A. Extern verzelfstandigde agentschappen B. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden D. OCMW-verenigingen E. Andere financiële vaste activa 284/ II. Verkoop van materiële vaste activa A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa Terreinen en gebouwen 220/ Wegen en overige infrastructuur 224/ Roerende goederen 23/ Leasing en soortgelijke rechten Erfgoed B. Overige materiële vaste activa Onroerende goederen 260/ Roerende goederen 265/ C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa IV. Investeringssubsidies en -schenkingen / TOTAAL ONTVANGSTEN District Deurne / Toelichting bij de jaarrekening

60 Toelichting bij de financiële nota Toelichting bij de investeringsrekening: Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen (schema TJ5) 56

61 Schema TJ5: Stand van de kredieten van de investeringsenveloppen UITGAVEN ONTVANGSTEN Investeringsenveloppen Verbinteniskrediet Vastleggingen Verbinteniskrediet min vastleggingen Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen Verbinteniskrediet Aanrekeningen Verbinteniskrediet min aanrekeningen DE01 DE02 DE03 DE04 DE05 DE06 DE07 DE08 Bewoners en district zetten zich actief in voor het straatbeeld (1SDE010101) Parken, plantsoenen en begraafplaatsen zijn fleurig en onderhouden (1SDE010102) Een zorgvuldig samengestelde prioriteitenlijst is de leidraad voor de heraanleg van straten en pleinen (1SDE010103) Door regelmatig onderhoud blijven de straten en pleinen in goede staat (1SDE010104) Alle sporters vinden hun gading op het publiek domein en in parken (1SDE010105) De publieke ruimte wordt optimaal ingezet als (in)formele speelruimte zodat alle kinderen autonoom binnen loopafstand speelruimte kunnen bereiken (1SDE010106) Iedereen vindt in Deurne een veelzijdig lokaal cultuuraanbod en het forum om zichzelf te ontplooien (1SDE0502) Het district als beleidsniveau wordt versterkt en gedragen door goed en efficïent bestuur (1TDE06) DE09 Algemene financiering (1TDE060201) District Deurne / Toelichting bij de jaarrekening

62 Toelichting bij de financiële nota Evolutie van de liquiditeitenrekening (schema TJ6) 58

63 Schema TJ6: Evolutie van de liquiditeitenrekening RESULTAAT OP KASBASIS Code Jaarrekening 2014 Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2012 I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten a. Belastingen en boetes b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossing 421/ b. Niet-periodieke aflossing 171/ Toegestane leningen 2903/ Overige transacties a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen B. Ontvangsten Op te nemen leningen en leasings 171/ Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen 4953/ b. Niet-periodieke terugvorderingen 2903/ Overige transacties a. Borgtochten ontvangen in contanten b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen c. Schenkingen, andere dan opgenomen onder deel I en II IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) District Deurne / Toelichting bij de jaarrekening

64 Schema TJ6: Evolutie van de liquiditeitenrekening Bestemde gelden I. Exploitatie II. Investeringen III. Andere verrichtingen Totaal bestemde gelden District Deurne / Toelichting bij de jaarrekening

65 Toelichting bij de financiële nota Overzicht van de verstrekte werkings- en investeringssubsidies 61

66 Overzicht verstrekte werkingssubsidies Beleidsveld Jaarrekening Eindbudget Initieel budget 0110 Secretariaat Groene ruimte Feesten en plechtigheden Overige evenementen Overig beleid inzake het erfgoed Overig kunst- en cultuurbeleid Sport Jeugd Totaal werkingssubsidies District Deurne / Toelichting bij de jaarrekening

67 Overzicht verstrekte investeringssubsidies Beleidsveld Jaarrekening Eindbudget Initieel budget 0610 Gebiedsontwikkeling Groene ruimte Overig beleid inzake het erfgoed Totaal investeringssubsidies District Deurne / Toelichting bij de jaarrekening